广东发展银行大连人民路支行地处人民路繁华地段，有着存款变化量大，信贷业务数量多，变化频繁等特点，因而资金头寸管理难度较大。特别是目前广东发展银行正面临重组的关键时刻，为了配合投资者的进入，顺利完成重组任务，广发总行对下辖机构资金头寸管理的要求越来越高。因而研究和建立一个科学，快捷，准确的资金头寸管理模型着重要的现实意义。 本文首先介绍了商业银行资金管理的三个基本原则：安全性、效益性和流动性原则，以及这三者既矛盾又统一的关系，并综述了国内外与资金管理相对应的经营管理理论和方法。其次本文详细介绍了广东发展银行现有的资金头管理现状和资金头寸匡算方法，剖析了现有的资金头寸匡算方法的缺陷。结合资金头寸需求和供给的相关分析，运用金融学和统计学的相关知识，建立资金头寸管理模型，为提高资金头寸的管理和收益提供了思路。最后，作者根据广发银行大连人民路支行的相关数据，验证资金头寸管理模型的可行性和有效性。 本文的研究重点一是根据资金头寸管理的相关理论详细研究了影响资金头寸供给与需求的因素，以及这些因素是如何影响资金头寸的，再根据这些研究确定资金头寸管理模型的变量，最后设计出资金头寸管理模型。二是根据资金管理的安全性和流动性原则，提出了安全头寸流量的概念和计算方法，有力于提高了资金的效益。三是运用回归分析的方法，对广发人民路支行2006年上半年数据进行整理，确定资金头寸管理模型的相关系数，并应用2006年下半年相关数据证明资金头寸管理模型的有效性。 本文的创新与特色有二：一是揭示了可用资金头寸与保证金存款余额等要素规律性的联系。通过将可用资金头寸与无融资存款余额、贷款余额、保证金存款的回归分析，揭示了可用资金头寸与保证金存款余额等要素规律性的联系，设计了资金头寸预测与调拔模型，改善了现有的资金头寸匡算方法，提高了资金管理的效率。二是提出了安全资金头寸流量的概念和计算方法。本文根据资金头寸管理的安全性和流动性原则，提出了安全资金头寸流量的概念和计算方法，核定了日常资金头寸余额的合理范围，既避免了因资金头寸过多而带来的利息损失，也预防了因资金头寸过少而带来的流动性风险。