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2008年爆发的全球金融危机中流动性风险危害日益明显,暴露出对银行流动性风险认识的不足和监管的漏洞。因此,巴塞尔委员会(BCBS)积极开展流动性监管的改革,全面构建银行流动性管理框架,并于2010年正式提出两个定量监管指标:流动性覆盖率(LCR)和净稳定资金比例(NSFR)。我国作为巴塞尔委员会成员国之一,也积极推进巴塞尔Ⅲ的流动性监管进程。并于2015年将LCR纳入流动性监管指标,2017年12月公开征集意见,拟纳入NSFR。本文以NSFR为研究视角,分析银行短期融资流动性风险与其冒险行为之间的潜在关系以及新的流动性监管指标对银行风险的影响。通过对银行流动性与风险承担的现状分析发现,我国商业银行流动性较为充裕,大部分大中型银行能够抵抗流动性的重度冲击,但是从存贷比和人民币超额备付金率来看,商业银行还是存在一定流动性风险隐患;从期限错配来看,借短贷长的现象仍然较为显著,存在较为严重的期限错配。银行的整体风险承担水平近年来有所提高,但以不良贷款率表示的信用风险仍然处于高位。然后,从理论上建立一个存款人模型,分析发现:银行在面临融资流动性风险减少时会选择持有更多风险资产,从而增加其风险承担水平,但是NSFR监管能在一定程度上抑制银行的这种行为,从而增加其稳定性。实证部分利用2007-2016年53家商业银行的非平衡面板数据,运用动态面板GMM估计方法验证了以上结论并且进一步发现:NSFR对银行风险承担的抑制作用对区域商业银行更为显著。本文结合理论和实证研究所得结果,对完善流动性监管提出尽快引入NSFR,并且在引入过程中要结合中国实际情况制定指标折算率,充分考虑时间和空间因素设置灵活标准,加强NSFR与现有监管指标之间的协调性及信息披露工作等政策建议;对商业银行流动性管理提出优化存贷款期限结构、加强风险管控意识和推进流动性风险预警系统建设等建议有助于商业银行降低流动性风险,促进其稳健经营。