十多年来，对农村信用社改革的研究形成似军阀割据的局面，各个学者所持态度不一，其中呼吁实行成立农村商业银行得到了大多数专业人士的赞同。农村商业银行的成立标志着公司股份制法人结构模式较为正式地进入我国农村金融体系，这不仅能配合我国农村经济的快速发展，与此同时，更符合我国在农村产业结构和农村经济的要求现阶段的发展路线。到目前为止，我国农村金融机构的数量庞大，机构类型混杂无序，信用社、商业银行、村镇银行、农村资金合作社多种类型的金融机构并存，这些现象的出现急需要我国对农村金融体系进行合理规划和整改。中国人民银行和银监会等有关部门立即明示了要加快和促进农村合作社和农村合作银行向农村商业银行改革的重要指示，以适应“三农”发展的迫切需要，要让农商行这种独立新型的金融机构逐渐成带动中国农村金融发展的主力军。本文第一部分对我国农村商业银行的情况进行分析，并对成立条件和股权的设置情况进行了简要的分析，同时分析了组建农村商业银行的内在启示。第二部分，对现存的农村商业银行发展状态，以江苏省为范围，选取个案典型，通过强有力的数据的分析，对农村商业银行的法人结构和经营特色等进行了多角度的概括和提炼。第三部分，详细的分析了江苏省农商行中的成立较早、经营状况较好的江阴农商行，通过大量的统计数据对个案的经营状况、运营模式和风险管理进行了论述。第四部分，对我国农商行在发展过程中出现的问题，通过分析后，得出我国农商行整体发展建议，并参照江阴农商行的发展构想得出较有深意的结论。