中小企业是市场经济体系中活跃的、发展前景良好的企业类型。然而,我国的中小企业却是整体重要性与个体弱势的矛盾体。一方面,中小企业数量上占绝对优势,是经济增长的主要动力、科技创新的重要力量和提供就业的主要渠道;另一方面,中小企业普遍规模较小,容易破产倒闭。因此,中小企业如何采取积极的对策克服自身不利因素的影响,逐渐走向现代企业之路,在市场经济浪潮中不断做大做强是我们需要研究的一个重要课题。本文通过对2004 年10 月30 日之前在深圳证券交易所挂牌上市的中小企业板块的38 家公司的特征进行分析,针对中小企业发展过程中的公司治理和资本结构存在的问题,相应地提出中小企业建立现代企业制度的对策与建议。本文分五章,第一章分析了中小企业板块上市公司的基本情况;第二章分析了中小企业板块上市公司的盈利能力与成长性;第三章分析了中小企业板块上市公司的治理结构特征;第四章分析了中小企业板块上市公司资本结构特征;第五章分析了中小企业板块上市公司面临的风险,并提出了建立现代企业制度的对策与建议。