商业银行作为信贷市场的核心部门,在间接融资过程中发挥着重要的媒介作用,商业银行的信贷资金投放是否合理不仅对银行自身的收益和风险有重要影响,同时还关系到社会经济的稳定发展,对于区域经济的协调发展和产业转型升级也将带来深远的影响。在我国商业银行成立伊始,贷款集中的现象就一直存在,对于背负沉重历史包袱、脱胎于城市信用社的城市商业银行(以下简称城商行)而言更是绕不开的话题。过去的三十多年,我国经济一直处于高速增长期,信贷资源趋于集中的配置结构在一定程度上有助于支持重点项目和重点区域的开发,也为我国经济的蓬勃发展提供了动力。因此,在没有引发风险的情况下,贷款集中的问题没有得到商业银行自身足够的重视。如今,中国经济进入增速换挡期,在国际环境依然错综复杂、世界经济复苏动力不足、国内资源环境约束加强的内外因素重压之下,中国经济已经步入“中高速、优结构、新动力、多挑战”的“新常态”。处在经济结构转型升级的关键时期,商业银行所面临的宏观经济环境不再和以前一样,商业银行需要尽快适应市场的巨大变化。经济增速下调,金融业发展速度放缓,利率市场化的加速,致使长久以来作为银行重要利润点的利差被迫压缩,从此将原本可以“躺着赚钱的”银行推上了严酷的挑战台。随着存款保险制度的正式实施,民间资本准入门槛降低,五家民营银行获批进行试点,金融创新更加活跃以及互联网金融的觊觎和明争暗抢,这一切都冲击着银行传统业务的发展,导致银行业在未来面临更加激烈而残酷的生存之争。在此背景下,面对逐步增加的风险暴露和更趋激烈的市场竞争,城市商业银行受到资本不足、创新有限、管理不善、人才不精等多种因素的限制,在改革创新转型中远落后于其他大型商业银行和股份制商业银行。尤其在风险管理方面,城市商业银行只能望其项背,不论是在构建风险管理体系还是在确立风险管理制度,不论是在掌握风险管理技术还是在培养风险管理人才上,城市商业银行与他们相比存在着天壤之别。对风险的防范和监管是城市商业银行稳定发展的重要前提和永恒主题,而对信用风险、贷款集中风险的管理更是刻不容缓。从1995年中国第一家城市合作银行的正式成立到今天,经过20年的摸索,城市商业银行走过崎岖的发展之路,已经进入了良性发展的阶段,不仅促进了地方经济发展,推进地方产业结构调整,同时也完善了我国多层次银行服务体系,形成了大中小商业银行共同竞争、相互促进的良好格局。作为消化地方金融风险的产物,脱胎于城市信用社的城市商业银行自诞生之初就背上了沉重的历史包袱,其中贷款集中度普遍过高一直是城商行面临的严重风险现状。目前,在研究贷款集中度问题时,缺少单独针对城商行的全面研究,大部分学者选取16家上市商业银行作为样本数据,其中城商行只有3家,样本较少可能造成对城商行的研究结果不精确。本文的思路是以城市商业银行为出发点,从客户集中度、行业集中度和地区集中度三个方面,运用理论与实证相结合的方法,深入探讨贷款集中度是否会对城市商业银行的收益效应和风险效应产生影响。本文梳理了国内外学者的研究结论,从贷款集中度的影响因素、计量方法及实证分析等角度进行了总结,归纳出贷款集中度对银行收益与风险的理论影响。在对城市商业银行发展历程的梳理过程中,本文描述了我国城市商业银行从最初的城市信用社转变为城市合作银行,最后转变为城市商业银行的曲折历程,展现了城市商业银行促进地方经济转型升级、探索银行转型发展新路径的历史使命,也为下文分析城市商业银行贷款集中问题的形成原因交待了历史背景。在对当前城市商业银行的贷款总体情况和贷款集中现状的分析中,本文发现贷款集中度在近几年呈逐步下降的趋势,但各城市商业银行之间还存在着很大的差异。在探究贷款集中问题形成的原因时,本文从宏观和中观两个角度进行了深入分析,认为宏观方面导致问题出现的原因在于政府的经济政策和产业政策、各地经济状况差异和地方政府干预、信贷环境制约、行业性质差异以及监管制度不完善等几个方面；而在中观方面,则包括城商行市场定位不清、天生具有的地域性、银行自身行为以及企业自身条件等四个因素。在具体分析贷款集中度对城市商业银行产生的影响时,本文认为贷款集中度对收益的影响主要表现在三个方面,即节省银行交易成本和监管成本,提高资产收益率,降低信息不对称,防范信贷风险。而贷款集中对银行风险的影响主要体现在增加了银行流动性风险和金融系统性风险,降低资金使用效率、压缩银行利润空间,以及不利于产业结构转型和区域经济的协调发展。本文的重点在于定量研究,本文收集了110家城市商业银行2008年至2014年的年报,出于对数据的可得性、完整性考虑,本文剔除缺损的样本后,最终选取44家城市商业银行2008-2014年的数据作为样本,建立非平衡面板数据模型。本文采用敞口比率法测算贷款客户集中度,采用赫芬达尔指数法测算行业集中度和地区集中度,并将三个指标作为自变量,代表贷款集中程度。本文选取了五个因变量,选取资产收益率和股东权益收益率两个指标衡量银行的收益,选取不良贷款率、资本充足率和拨备覆盖率指标衡量银行的风险,并选取了四个控制变量,在EXCEL软件中对所有指标进行整理和测算。最后运用Stata12.0软件进行多元回归,得出如下结论：(1)从城商行收益的角度分析,客户集中度对资产收益率和股东权益收益率是负相关关系,可认为客户集中度的增加不能给城商行带来更多的盈利；地区集中度与衡量盈利性的两个指标是正相关关系,即信贷资金投向在地区的适度集中,可以在一定程度上增加银行的盈利水平；行业集中度对银行盈利没有明显的相关性。(2)从城商行风险的角度分析,客户集中度对不良贷款率、资本充足率和拨备覆盖率分别是正相关、负相关和负相关关系,即客户集中度的增加会造成城商行不良贷款率增加,资本充足率和拨备覆盖率减少,使城商行面临的风险增大,抵抗风险的能力受损；行业集中度与不良贷款率、资本充足率分别是正相关和负相关,说明行业集中度的增加会导致银行的风险增大；地区集中度对城商行的风险没有显著的影响。根据实证研究结论并从实际出发,本文提出几点对策和建议以应对贷款集中问题。(1)从监管机构的角度,应强化监管机构对贷款集中度风险的监管,具体表现为完善法律法规建设,完善监管指标体系建设,增强监管机构的监管力度和引导作用。(2)从银行自身管理的角度,应该优化城市商业银行信贷管理模式,具体分为提高银行贷款集中度风险意识,建立风险激励机制；城市商业银行加快内部评级体系的建立,提高贷款决策的科学性；城市商业银行发展银团贷款,分散大额授信风险；引入战略投资者,改善城市商业银行股权结构,减少政府干预；拓展客户资源,坚持城市商业银行“服务中小”的市场定位。(3)从整个大环境的角度,应该积极推动金融大环境建设,具体分为完善社会信用体系建设,减少信息不对称情况；加强担保联动体系建设,减少贷款风险和管理成本；完善存款保险制度,加强风险管理能力；大力发展资本市场,扩宽融资渠道。由于本人研究能力不足,知识体系尚未完善,对城市商业银行缺乏客观的认识和实地调研,导致本文在写作与分析中还有一些不尽如人意的地方。另外最主要的是数据的可得性,由于我国城市商业银行在信息披露时存在不及时、不规范的现象,给本文数据的收集过程造成了一定困扰,尤其是贷款地区集中度的数据存在缺失,减少了可获得的地区集中度的样本数据,使分析的完整性、系统性受到一定的影响。贷款集中度问题不能有效解决将威胁银行的稳定经营,研究贷款集中度问题,尤其是重点关注城市商业银行的贷款集中现象具有一定的现实意义。