营运资金是支撑企业生产经营的关键,而有效的营运资金管理能够促进营运资金在各业务活动之间高速运转、提升各业务活动创造的价值,从而促进企业的高速发展。因此,加强营运资金的管理对企业的发展来说十分重要。近年来,随着医药行业的增速变缓以及医药政策的严格把控,医药制造企业之间的竞争随之加大。TSL公司作为一家医药制造企业,要想在激烈的竞争环境下拔得头筹,就应该加强营运资金的管理。本文以TSL公司为研究对象,对TSL公司营运资金管理进行深入的研究,旨在改善TSL公司营运资金管理的现状,提升TSL公司营运资金管理的效果,增强其市场的竞争力。本文首先通过梳理营运资金管理的国内外文献,从营运资金管理和基于渠道营运资金管理的内容、方法、及评价等相关内容来了解营运资金管理的核心内容。在此基础上,结合营运资金管理相关理论,分析了TSL公司营运资金管理的现状及存在的问题。其次,文章引入功效系数法对该公司营运资金管理的效果进行分析与评价,根据选取的指标建立评价体系,运用层次分析法计算各个指标权重,并将指标数据进行处理后得到指标指数,从而得出该公司营运资金管理上是否存在风险以及风险的大小,进而验证该公司营运资金管理上存在的问题。最后,文章针对TSL公司营运资金管理上存在的不足,从渠道角度出发给予相关的优化建议与保障措施。