近期我国利率市场化改革呈现加快推进的态势,2013年贷款利率已完全放开。存款利率市场化慢于贷款利率市场化。2014年11月,央行将金融机构存款利率上限调为1.2倍,存款保险制度正式向社会征求意见。存款利率市场化有助于完善我国利率市场化改革,改进资源有效配置,促进商业银行改革。同时,存款利率市场化也会增加商业银行的利率风险,影响商业银行的财务等。因此,深入研究存款利率市场化下商业银行如何抓住机遇,避免风险,不仅具有理论意义,也具有现实意义。本文以麦金农和肖的金融抑制、金融深化和金融自由化理论为理论基础进行研究,分析了我国进行存款利率市场化改革的四个主要原因,借鉴美国、韩国、拉美三国三个地区存款利率市场化对商业银行影响的经验,得出国外存款利率市场化出现的问题。接着,本文阐述了我国存款利率市场化改革的现状和存在的问题,进而研究存款利率市场化带给我国商业银行的机遇与挑战,并运用银行业数据着重分析了盈利风险和利率风险。本文选取工商银行进行案例分析,运用利率敏感性缺口模型、盈利指标、存贷利差等数据分析了工商银行在存款利率市场化改革中遇到的利率风险、盈利风险以及其创新能力和流动性能力。最后,本文对我国商业银行、政府、市场监管机构提出了应对存款利率市场化改革的政策建议。