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坚持合规经营、强化合规管理既是现代银行的客观要求,也是实现有效发展的必由之路。近年来,河南省分行立足实际,积极探索合规经营与合规风险防控工作,取得了明显成效,进一步完善了内控机制,加快推进由业务大行向业务强行迈进的步伐。
一、农发行开展合规经营的现实必要性
所谓合规,是指银行的经营活动必须符合法律法规、监管规定和行业准则;同时也必须与银行自身业务活动的行为准则相一致。合规经营是通过建立一套使机构能够有效识别、评估、监测合规风险的机制,主动避免违法违规行为发生,从而免受法律制裁或财务、声誉等方面损失的一个基础管理过程。从20世纪90年代初开始,不少发达国家和地区的监管机构先后出台了银行业机构内部合规管理的规定,对合规管理框架、方向措施等进行探索。在国际先进银行中,合规管理作为一门独特的风险管理技术已达到较高的专业水平,而在我国才刚刚起步。2006年10月,中国银监会出台了《商业银行合规风险管理指引》,要求政策性银行比照执行。在此背景下,我国国有商业银行和大部分股份制银行相继成立了合规管理部门,建立了比较科学完善的合规经营管理机制。
农发行作为我国三家政策性银行之一,以支持新农村建设为神圣使命。而要真正承担起这一社会责任,农发行必须以安全稳健运行为前提,以实现合规经营为基础。
基于此,河南省分行从2009年起在全辖开展了“合规经营”活动,出台了《关于扎实推进合规经营工作的意见》,争取用3年时间,实现全员合规经营意识明显增强、流程银行建设取得成效、制度执行力普遍提高、违规违法行为基本杜绝的战略目标。
二、农发行开展合规经营的着力点
结合农业政策性银行实际,合规经营应着重抓好以下几个方面:
(一)加强学习教育,建立合规制度。按照合规经营总体要求,在全系统广泛开展法规制度学习,加强员工职业道德教育;开展典型案例分析和警示教育,使广大干部职工特别是领导干部切实转变经营思想,增强合规意识,规范从业行为;充分利用现有的业务系统,实行信息资源共享,定期开展非现场检查;在内部局域网上创建合规信息平台,发布和检索合规政策,交流合规经验,汲取违规教训,为建立合规经营工作长效机制奠定良好的基础。
(二)优化操作流程,整合管理制度。一是按照“流程银行”要求,系统地梳理业务操作流程和管理流程,构建信贷业务与信贷管理、财会业务与财会管理、安全业务与安全管理等流程体系。二是建立覆盖所有产品与活动的流程控制体系,明确规章制度与操作流程之间的对应关系,建立岗位职责与合规控制之间的衔接关系,增强规章制度的可执行性。三是加大科技投入,及时对综合业务系统、CM2006系统、柜员和安保远程实时监控系统进行配套升级,强化了CM2006系统办贷的刚性控制,增加业务操作的物理信息记录,尽量减少手工介入作业,进一步强化制度约束力。
(三)坚持关口前移,建立风险预警提示机制。一是开户行客户经理随时掌握所联系企业的生产经营、财务状况、授信及信用状况、企业重大事项变动等信息,并及时录入信贷管理系统。二是充分利用业务条线检查辅导和内外部检查结果,对主要业务流程的岗位操作风险点进行梳理,定期发布主要业务和管理活动合规控制点预警提示,明确岗位职责、权限、作业控制和合规控制点等。三是各级行和各专业条线及时对业务经营管理中存在的重要问题、薄弱环节、苗头性问题以及风险隐患进行梳理分析,及时进行预警提示,研究管理、处置和报告应急预案,做到“早发现、早预警、早处置、防扩散”。
(四)严格执行违规处理办法,建立合规经营长效机制。一是加大岗位责任追究处理力度。按照“尽职免责,失职追究”的原则,依据总行资金信贷管理、财务会计管理、组织人力资源管理和安全保卫等《四个处理办法》和《违反业务规章制度行为经济处罚规定》,检查发现违规违纪问题,严格追究业务经办人、复核人、业务主管的责任、职能部门负责人的责任,直至追究机构负责人的责任。二是建立检查问题库,实行动态管理。按照“谁检查,谁录入”的要求,将检查发现的问题按照被检查单位、问题类型、问题简述、整改进度和责任人等录入“检查问题库”,跟踪监督纠正,整改一笔,销号一笔,直至全部整改完毕。三是完善管理措施,建立合规经营长效机制。充分利用审计整改的有利契机,着力从管理制度、业务流程和操作风险等方面查找问题发生的原因,制定完善相关管理制度。
(五)严格考核奖罚,建立激励约束机制。一是签订《岗位合规经营承诺书》。把合规控制点层层分解落实到具体岗位和具体责任人,实现人人合规、主动合规,营造浓厚的合规经营氛围。对自觉抵制和举报违法违规行为,成功堵截案件或挽回财产损失的人员给予一定奖励。二是实行员工违规积分管理。通过员工违规积分管理,对员工操作行为实施违规动态监督,重点解决“屡查屡犯”问题。三是合规经营情况纳入综合绩效考核。对内外部检查发现的违规违纪问题,根据问题性质和损失大小设置一定分值,作为扣分项目纳入省市分行综合绩效考核和县级支行经营管理等级行考评范围,与单位、个人的考评和经济利益挂钩。
三、几点思考
河南省分行通过开展合规经营活动,强化了内控机制,防控了操作风险和道德风险,提高了经营效益,实现了业务有效发展和可持续发展。与此同时,合规经营也给我们带来一些深层次的思考。
(一)必须坚持从合规教育入手,培育全员优良合规文化。合规经营的首要条件是从业人员具有良好的职业操守,在具体工作中能将制度约束转化为自觉行动。也就是说,培育良好的合规文化至关重要。要在全体员工中加强合规教育,积极倡导“安全稳健”和“合规创造价值”理念,最关键的是“合规要从领导做起”。只有这样,合规文化建设才能深入持久,合规风险管理才能升华收效。
(二)必须加强“流程银行”建设,实行科学化管理。合规经营机制建设必须与内控机制和业务流程建设联动,以“合规”为圆心建立行为规范体系,包括合规文化体系、合规审查体系、制度约束体系、问责处罚体系等。
(三)必须加强信息化建设,建立IT控制体系。IT技术已经成为农发行整体业务的重要支撑。以操作流程为基础的IT控制,直接关系到经营管理活动能否顺利实施。因此,农发行合规经营应借鉴国际先进经验,构建一套系统化、标准化、可审计、可持续改进的IT控制体系。
(四)必须实行严格考核,通过完善激励约束机制促进合规经营。实践证明,推进合规经营,考核机制的“指挥棒”作用至关重要。农发行目前实行的员工合规经营积分管理,对员工操作进行量化管理和考核,并把合规经营指标纳入市分行综合绩效考核和县级支行经营管理等级行考评内容,及时兑现合规经营奖惩,具有非常好的激励效果。
(五)必须坚持改革创新,建立健全长效机制。合规经营是一项长期的战略任务,必须坚持改革创新,在实践中不断提出新要求、新目标、新措施,建立“目标明确、流程优化、职责清晰、管控有效、同业领先、持续改进”的合规经营长效机制。
参考文献
1.银监会:商业银行合规风险管理指引,2006年发布;
2.肖远企:合规管理模式的变迁路径及其启示,《银行家》2006(12);
3.白江:以《证券公司分类监管规定》为契机,加快中小券商以合规为主线的行为规范体系化建设,2009-6-12。
(作者 中国农业发展银行河南省分行行长)
一、农发行开展合规经营的现实必要性
所谓合规,是指银行的经营活动必须符合法律法规、监管规定和行业准则;同时也必须与银行自身业务活动的行为准则相一致。合规经营是通过建立一套使机构能够有效识别、评估、监测合规风险的机制,主动避免违法违规行为发生,从而免受法律制裁或财务、声誉等方面损失的一个基础管理过程。从20世纪90年代初开始,不少发达国家和地区的监管机构先后出台了银行业机构内部合规管理的规定,对合规管理框架、方向措施等进行探索。在国际先进银行中,合规管理作为一门独特的风险管理技术已达到较高的专业水平,而在我国才刚刚起步。2006年10月,中国银监会出台了《商业银行合规风险管理指引》,要求政策性银行比照执行。在此背景下,我国国有商业银行和大部分股份制银行相继成立了合规管理部门,建立了比较科学完善的合规经营管理机制。
农发行作为我国三家政策性银行之一,以支持新农村建设为神圣使命。而要真正承担起这一社会责任,农发行必须以安全稳健运行为前提,以实现合规经营为基础。
基于此,河南省分行从2009年起在全辖开展了“合规经营”活动,出台了《关于扎实推进合规经营工作的意见》,争取用3年时间,实现全员合规经营意识明显增强、流程银行建设取得成效、制度执行力普遍提高、违规违法行为基本杜绝的战略目标。
二、农发行开展合规经营的着力点
结合农业政策性银行实际,合规经营应着重抓好以下几个方面:
(一)加强学习教育,建立合规制度。按照合规经营总体要求,在全系统广泛开展法规制度学习,加强员工职业道德教育;开展典型案例分析和警示教育,使广大干部职工特别是领导干部切实转变经营思想,增强合规意识,规范从业行为;充分利用现有的业务系统,实行信息资源共享,定期开展非现场检查;在内部局域网上创建合规信息平台,发布和检索合规政策,交流合规经验,汲取违规教训,为建立合规经营工作长效机制奠定良好的基础。
(二)优化操作流程,整合管理制度。一是按照“流程银行”要求,系统地梳理业务操作流程和管理流程,构建信贷业务与信贷管理、财会业务与财会管理、安全业务与安全管理等流程体系。二是建立覆盖所有产品与活动的流程控制体系,明确规章制度与操作流程之间的对应关系,建立岗位职责与合规控制之间的衔接关系,增强规章制度的可执行性。三是加大科技投入,及时对综合业务系统、CM2006系统、柜员和安保远程实时监控系统进行配套升级,强化了CM2006系统办贷的刚性控制,增加业务操作的物理信息记录,尽量减少手工介入作业,进一步强化制度约束力。
(三)坚持关口前移,建立风险预警提示机制。一是开户行客户经理随时掌握所联系企业的生产经营、财务状况、授信及信用状况、企业重大事项变动等信息,并及时录入信贷管理系统。二是充分利用业务条线检查辅导和内外部检查结果,对主要业务流程的岗位操作风险点进行梳理,定期发布主要业务和管理活动合规控制点预警提示,明确岗位职责、权限、作业控制和合规控制点等。三是各级行和各专业条线及时对业务经营管理中存在的重要问题、薄弱环节、苗头性问题以及风险隐患进行梳理分析,及时进行预警提示,研究管理、处置和报告应急预案,做到“早发现、早预警、早处置、防扩散”。
(四)严格执行违规处理办法,建立合规经营长效机制。一是加大岗位责任追究处理力度。按照“尽职免责,失职追究”的原则,依据总行资金信贷管理、财务会计管理、组织人力资源管理和安全保卫等《四个处理办法》和《违反业务规章制度行为经济处罚规定》,检查发现违规违纪问题,严格追究业务经办人、复核人、业务主管的责任、职能部门负责人的责任,直至追究机构负责人的责任。二是建立检查问题库,实行动态管理。按照“谁检查,谁录入”的要求,将检查发现的问题按照被检查单位、问题类型、问题简述、整改进度和责任人等录入“检查问题库”,跟踪监督纠正,整改一笔,销号一笔,直至全部整改完毕。三是完善管理措施,建立合规经营长效机制。充分利用审计整改的有利契机,着力从管理制度、业务流程和操作风险等方面查找问题发生的原因,制定完善相关管理制度。
(五)严格考核奖罚,建立激励约束机制。一是签订《岗位合规经营承诺书》。把合规控制点层层分解落实到具体岗位和具体责任人,实现人人合规、主动合规,营造浓厚的合规经营氛围。对自觉抵制和举报违法违规行为,成功堵截案件或挽回财产损失的人员给予一定奖励。二是实行员工违规积分管理。通过员工违规积分管理,对员工操作行为实施违规动态监督,重点解决“屡查屡犯”问题。三是合规经营情况纳入综合绩效考核。对内外部检查发现的违规违纪问题,根据问题性质和损失大小设置一定分值,作为扣分项目纳入省市分行综合绩效考核和县级支行经营管理等级行考评范围,与单位、个人的考评和经济利益挂钩。
三、几点思考
河南省分行通过开展合规经营活动,强化了内控机制,防控了操作风险和道德风险,提高了经营效益,实现了业务有效发展和可持续发展。与此同时,合规经营也给我们带来一些深层次的思考。
(一)必须坚持从合规教育入手,培育全员优良合规文化。合规经营的首要条件是从业人员具有良好的职业操守,在具体工作中能将制度约束转化为自觉行动。也就是说,培育良好的合规文化至关重要。要在全体员工中加强合规教育,积极倡导“安全稳健”和“合规创造价值”理念,最关键的是“合规要从领导做起”。只有这样,合规文化建设才能深入持久,合规风险管理才能升华收效。
(二)必须加强“流程银行”建设,实行科学化管理。合规经营机制建设必须与内控机制和业务流程建设联动,以“合规”为圆心建立行为规范体系,包括合规文化体系、合规审查体系、制度约束体系、问责处罚体系等。
(三)必须加强信息化建设,建立IT控制体系。IT技术已经成为农发行整体业务的重要支撑。以操作流程为基础的IT控制,直接关系到经营管理活动能否顺利实施。因此,农发行合规经营应借鉴国际先进经验,构建一套系统化、标准化、可审计、可持续改进的IT控制体系。
(四)必须实行严格考核,通过完善激励约束机制促进合规经营。实践证明,推进合规经营,考核机制的“指挥棒”作用至关重要。农发行目前实行的员工合规经营积分管理,对员工操作进行量化管理和考核,并把合规经营指标纳入市分行综合绩效考核和县级支行经营管理等级行考评内容,及时兑现合规经营奖惩,具有非常好的激励效果。
(五)必须坚持改革创新,建立健全长效机制。合规经营是一项长期的战略任务,必须坚持改革创新,在实践中不断提出新要求、新目标、新措施,建立“目标明确、流程优化、职责清晰、管控有效、同业领先、持续改进”的合规经营长效机制。
参考文献
1.银监会:商业银行合规风险管理指引,2006年发布;
2.肖远企:合规管理模式的变迁路径及其启示,《银行家》2006(12);
3.白江:以《证券公司分类监管规定》为契机,加快中小券商以合规为主线的行为规范体系化建设,2009-6-12。
(作者 中国农业发展银行河南省分行行长)