论文部分内容阅读
【摘要】近年来，中小企业信贷业务已成为商业银行重点经营发展的新方向，但是由于中小企业普遍存在技术力量薄弱、管理水平落后、竞争能力差、资金人才缺乏等缺陷，使得其银行贷款具有风险高、周期短的特点。因此，商业银行需要高度重视中小企业的信贷业务存在的各类信贷风险。笔者通过结合实例，就中小企业信贷普遍存在的风险进行了分析研究，并提出了相应的规避和应对措施。
【关键词】中小企业 信贷风险 应对策略
引言
随着资本市场的发展，商业银行间的竞争也变得越来越激烈，传统经营模式显然难以有效促进银行健康、快速的发展，必须进行有效的战略转型。对商业银行而言，发展中小企业信贷业务不仅是为了响应国家政策的号召，也是为了适应金融市场变化、谋求自身发展的内在需求。所以积极开拓中小企业的信贷业务，对商业银行的发展，具有重要的意义。由于中小企业的自身特点，商业银行更应该高度重视在中小企业信贷业务中的风险规避。笔者结合XY锰业有限公司的具体情况，简单分析了中小企业信贷风险管理中的贷款风险及风险规避与应对策略。
一、XY锰业有限公司基本情况和资金需求情况分析
XY锰业有限公司的注册资本为5000万元，主要经营高纯电解锰冶炼，同时收购和加工锰矿石。在当地属于龙头企业，现有2条电解锰生产线，产能为每年可产电解锰2万吨。该公司第一还款来源为企业现金流，通过报表分析，该公司2010年销售收入为12500万元，净利润为900万元；在2011年的前三个月，公司累计销售收入为2685万元的，净利润为285万元；公司计划在2011年全年实现1.5万吨的高纯电解锰的生产量，按19000元/吨估算，全年大约可以实现2.85亿元的销售收入，利润超过1000万元，日常的经营现金流可以超过1亿元。当然，前提是在生产销售和货款能正常回笼的情况下。在此条件下，公司完全有能力实现还款，经营现金流可以全额覆盖全部债务，第一还款来源充足。对于银行来说，落实足值的担保抵押措施，可以确保第二还款来源。
二、对XY锰业有限公司贷款主要存在的风险分析
通过实际的调查分析，笔者总结了在对XY锰业有限公司进行信贷业务的过程中所产生的一些银行风险，并提出风险产生的原因。
三、风险规避措施及应对建议
虽然中小企业信贷存在较大风险，但同时也会为商业银行各项的发展提供更好的机遇。为了控制风险，商业银行依据多年的经验，也会采取相应的措施来最大限度的控制风险，保证能健康有序的發展。在对风险控制的过程中，笔者根据对XY锰业有限公司的实际情况，提出了一些风险控制的措施和建议，希望能对有关商业银行信贷工作人员有所启示。
第一，价格是把双刃剑，价格的下降会导致企业亏损，但是价格的提高也会给企业带来收益。如果能密切的关注钢铁行业的行情、国家对锰矿等高能源的政策，一定可以在一定程度上保证我行信贷的资产安全。与此同时，还要督促企业做好长远的规划，做好稳健经营的准备。在保证这些同时，还要关注与锰矿相关的原料走势。一旦发现企业难以承受价格所带来的市场风险，应该立即减少贷款规模，加强担保风险的措施来化解给银行所带来的市场风险。
第二，要对国家电解锰行业的准入政策进行密切的关注。随着绿色能源的逐渐出现，国家可能会对高能耗产业提出相应的治理标准，对这些信息的关注也是降低银行借贷危险的有效措施。关注当地环保部门动态环保监测情况，并督促企业积极配合环保部门做好生产过程环境保护工作，形成企业经济效益、社会效益、生态效益有机统一。保证贷款存续期内企业符合国家环保政策和行业政策，防止出现政策风险。对于产品附加值和技术含量低、持续经营能力不足、环保不达标、抗风险能力弱的小企业客户要实行退出。
第三，要详细了解公司与上下游客户的长期合同签订情况，密切关注其上下游客户的生产经营策略和高层人员的变动情况，关注区域内公司的竞争者。现在的企业经营往往是牵一发而动全身，所以对中小企业的信贷，不应仅仅停留在企业自身，还要对公司的供应商和销售商进行关注。企业供应链出现危机，一样会影响企业正常的业务往来。
第四，作为银行，应该时刻重视客户的各种款项，对公司大规模的投资行为更应该引起重视。要密切关注公司股东在其他项目的投资经营情况，加强流动资金贷款的流向和用途管理，防止我行贷款被挪用。通过及时了解企业管理层的商业决策和融资决策，掌握企业的商业履约和银行履约情况，防止客户信用风险发生。一旦出现风险苗头，应立即要求客户补充担保或抵押，甚至提前收回贷款，努力将风险事项化解在萌芽阶段。
第五，在对公司贷款完成后，要加强中小企业贷款的贷后管理，提高信贷资产质量，切实防范小企业信贷风险。还要经常对贷后管理的相关问题进行检查，重点了解中小企业的“三品”（高管人品、产品、押品）和“三表”（水表、电表、工资表）。通过提高检查频率，监控资金用途和资金回笼情况，及时把握企业变化，加强抵、质押物价值管理，严格控制抵、质押率；对于有预期风险的客户，要及早采取措施，防范信贷风险。
第六，要加强中小企业业务队伍建设，提高从业人员业务素质。商业银行在加快小企业经营中心建设的同时，要切实做好小企业专业化人员队伍的建设，多渠道做好人员选调工作，把合适的人员充实到中小企业业务岗位上来。此外，要采取多种方式，加大培训力度，提高小企业业务人员的综合能力，适应业务快速发展的需要。
四、结语
国内的大环境对中小企业的发展是很有利的，但是中小企业的发展面对很多困难，尤其是融资问题。如果银行能在控制风险的基础上，增加对中小企业的贷款，不但可以解决他们的实际困难，而且对银行自身的发展，国家经济发展都是很有利的。虽然现阶段中小企业的发展存在很多问题，但是只要认真加以分析，根据公司的实际运行情况，加强管理，一定可以有效避免信贷危机。
参考文献
[1] 后斌,杨礼英,郁永健.解决中小企业贷款难的对策[J].现代金融, 2005 ,(12).
[2] 熊熊, 张维, 张永杰等. 银行治理、信贷配给与中小企业融资[J] . 财经理论与实践, 2008(1) .
[3] 何宜强.中小企业融资渠道与风险防范分析[J].北方经贸, 2008,(6).
[4] 熊丹,冯嘉.对我国银行拓展中小企业信贷业务的思考[J].中小企业科技,2006,(12).
[5] 刘国莲.浅议商业银行竞争中小企业客户面临的制约因素和对策[J].中国乡镇企业会计,2008,(7).
[6] 黄金老.怎样让银行主动为中小企业贷款[J].金融信息参考,2003,(2).
作者简介：黄钊(1980-)，男，壮族，中国建设银行股份有限公司百色分行风险经理，研究方向：小企业信贷风险管理。
【关键词】中小企业 信贷风险 应对策略
引言
随着资本市场的发展，商业银行间的竞争也变得越来越激烈，传统经营模式显然难以有效促进银行健康、快速的发展，必须进行有效的战略转型。对商业银行而言，发展中小企业信贷业务不仅是为了响应国家政策的号召，也是为了适应金融市场变化、谋求自身发展的内在需求。所以积极开拓中小企业的信贷业务，对商业银行的发展，具有重要的意义。由于中小企业的自身特点，商业银行更应该高度重视在中小企业信贷业务中的风险规避。笔者结合XY锰业有限公司的具体情况，简单分析了中小企业信贷风险管理中的贷款风险及风险规避与应对策略。
一、XY锰业有限公司基本情况和资金需求情况分析
XY锰业有限公司的注册资本为5000万元，主要经营高纯电解锰冶炼，同时收购和加工锰矿石。在当地属于龙头企业，现有2条电解锰生产线，产能为每年可产电解锰2万吨。该公司第一还款来源为企业现金流，通过报表分析，该公司2010年销售收入为12500万元，净利润为900万元；在2011年的前三个月，公司累计销售收入为2685万元的，净利润为285万元；公司计划在2011年全年实现1.5万吨的高纯电解锰的生产量，按19000元/吨估算，全年大约可以实现2.85亿元的销售收入，利润超过1000万元，日常的经营现金流可以超过1亿元。当然，前提是在生产销售和货款能正常回笼的情况下。在此条件下，公司完全有能力实现还款，经营现金流可以全额覆盖全部债务，第一还款来源充足。对于银行来说，落实足值的担保抵押措施，可以确保第二还款来源。
二、对XY锰业有限公司贷款主要存在的风险分析
通过实际的调查分析，笔者总结了在对XY锰业有限公司进行信贷业务的过程中所产生的一些银行风险，并提出风险产生的原因。
三、风险规避措施及应对建议
虽然中小企业信贷存在较大风险，但同时也会为商业银行各项的发展提供更好的机遇。为了控制风险，商业银行依据多年的经验，也会采取相应的措施来最大限度的控制风险，保证能健康有序的發展。在对风险控制的过程中，笔者根据对XY锰业有限公司的实际情况，提出了一些风险控制的措施和建议，希望能对有关商业银行信贷工作人员有所启示。
第一，价格是把双刃剑，价格的下降会导致企业亏损，但是价格的提高也会给企业带来收益。如果能密切的关注钢铁行业的行情、国家对锰矿等高能源的政策，一定可以在一定程度上保证我行信贷的资产安全。与此同时，还要督促企业做好长远的规划，做好稳健经营的准备。在保证这些同时，还要关注与锰矿相关的原料走势。一旦发现企业难以承受价格所带来的市场风险，应该立即减少贷款规模，加强担保风险的措施来化解给银行所带来的市场风险。
第二，要对国家电解锰行业的准入政策进行密切的关注。随着绿色能源的逐渐出现，国家可能会对高能耗产业提出相应的治理标准，对这些信息的关注也是降低银行借贷危险的有效措施。关注当地环保部门动态环保监测情况，并督促企业积极配合环保部门做好生产过程环境保护工作，形成企业经济效益、社会效益、生态效益有机统一。保证贷款存续期内企业符合国家环保政策和行业政策，防止出现政策风险。对于产品附加值和技术含量低、持续经营能力不足、环保不达标、抗风险能力弱的小企业客户要实行退出。
第三，要详细了解公司与上下游客户的长期合同签订情况，密切关注其上下游客户的生产经营策略和高层人员的变动情况，关注区域内公司的竞争者。现在的企业经营往往是牵一发而动全身，所以对中小企业的信贷，不应仅仅停留在企业自身，还要对公司的供应商和销售商进行关注。企业供应链出现危机，一样会影响企业正常的业务往来。
第四，作为银行，应该时刻重视客户的各种款项，对公司大规模的投资行为更应该引起重视。要密切关注公司股东在其他项目的投资经营情况，加强流动资金贷款的流向和用途管理，防止我行贷款被挪用。通过及时了解企业管理层的商业决策和融资决策，掌握企业的商业履约和银行履约情况，防止客户信用风险发生。一旦出现风险苗头，应立即要求客户补充担保或抵押，甚至提前收回贷款，努力将风险事项化解在萌芽阶段。
第五，在对公司贷款完成后，要加强中小企业贷款的贷后管理，提高信贷资产质量，切实防范小企业信贷风险。还要经常对贷后管理的相关问题进行检查，重点了解中小企业的“三品”（高管人品、产品、押品）和“三表”（水表、电表、工资表）。通过提高检查频率，监控资金用途和资金回笼情况，及时把握企业变化，加强抵、质押物价值管理，严格控制抵、质押率；对于有预期风险的客户，要及早采取措施，防范信贷风险。
第六，要加强中小企业业务队伍建设，提高从业人员业务素质。商业银行在加快小企业经营中心建设的同时，要切实做好小企业专业化人员队伍的建设，多渠道做好人员选调工作，把合适的人员充实到中小企业业务岗位上来。此外，要采取多种方式，加大培训力度，提高小企业业务人员的综合能力，适应业务快速发展的需要。
四、结语
国内的大环境对中小企业的发展是很有利的，但是中小企业的发展面对很多困难，尤其是融资问题。如果银行能在控制风险的基础上，增加对中小企业的贷款，不但可以解决他们的实际困难，而且对银行自身的发展，国家经济发展都是很有利的。虽然现阶段中小企业的发展存在很多问题，但是只要认真加以分析，根据公司的实际运行情况，加强管理，一定可以有效避免信贷危机。
参考文献
[1] 后斌,杨礼英,郁永健.解决中小企业贷款难的对策[J].现代金融, 2005 ,(12).
[2] 熊熊, 张维, 张永杰等. 银行治理、信贷配给与中小企业融资[J] . 财经理论与实践, 2008(1) .
[3] 何宜强.中小企业融资渠道与风险防范分析[J].北方经贸, 2008,(6).
[4] 熊丹,冯嘉.对我国银行拓展中小企业信贷业务的思考[J].中小企业科技,2006,(12).
[5] 刘国莲.浅议商业银行竞争中小企业客户面临的制约因素和对策[J].中国乡镇企业会计,2008,(7).
[6] 黄金老.怎样让银行主动为中小企业贷款[J].金融信息参考,2003,(2).
作者简介：黄钊(1980-)，男，壮族，中国建设银行股份有限公司百色分行风险经理，研究方向：小企业信贷风险管理。