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【摘 要】在国际贸易融资业务中其特点体现在三个方面，创新方面较强、机动方面较灵活、收益方面较高。这些特点和优势也使其成为商业银行最核心的中间金融业务。但是伴随着高收益的同时，其风险也接踵而来。因此，本文将结合国际贸易方面的融资业务中，商业银行所面临的风险，对其防范措施进行深入分析，并介绍一些必要的措施，以期能够给广大的商业银行工作人员提供一些理论上的参考和借鉴。
【关键词】商业银行;国际贸易融资;风险;防范措施
关于國际贸易方面的融资就是说商业银行等一些金融机构在涉及到国际贸易结算方面的环节中，给进口商与出口商提供资金方面以及信用通融方面的活动。由于有着三个突出的特点和优势使其很快成为我国商业银行在中间业务中的实务型业务。然而，因为我国在金融行业方面的体系不够健全和完备，使我国商业银行在开展关于国际贸易方面的融资业务时还存在一些风险，阻碍了我国商业银行的长效发展。因此，对商业银行在国际贸易方面的融资业务中存在的风险和防范措施进行研究十分有必要。
一、 国际贸易方面的融资业务中，我国商业银行所面临的风险
第一，关于进出口商资金信用方面的风险。这类风险就是指在银行进行了融资活动的进口商或出口商由于信用状况出现了严重的问题，无法偿还银行的贷款，而这一结果将导致商业银行承担损失。对于商业银行来说，进口商和出口商的资金信用好坏情况将直接影响银行需遭受的损失程度。而关于进出口商资金信用方面的风险主要有以下几方面：1.利用出口信用证进行抵押而产生的融资业务风险;2.利用出口托收进行抵押而产生的融资业务风险;3.利用信托收据进行抵押而产生的融资业务风险;4.利用提货担保书进行抵押而产生的融资业务风险;5.利用授信额度的开证申请书进行抵押而产生的融资业务风险。第二，关于代理行资金信用方面的风险。这类风险就是指由于代理行出现经营不善的情况，无法继续履行代理职责，将这一风险转嫁给银行。第三，关于金融欺诈方面的风险。这类风险主要有以下几方面：1.利用假的信用证展开欺诈活动;2.利用假的票据展开欺诈活动;3.利用软条款的信用展开欺诈活动;4.利用备用的信用证展开欺诈活动;5.利用银行的担保函展开欺诈活动。
二、 国际贸易方面的融资业务中，我国商业银行防范风险的措施
（一）防范进出口商资金信用方面的风险措施
第一，对进口商与出口商的资金信用水平、企业经营、财务状况进行严格审查。针对每笔和银行也往来的业务活动进行信用授权记录，把这些记录当做评价这些企业的资金信用水平以及授信额度的依据。对于那些初次与银行进行融资业务往来的企业，需要对其经营、财务、抵押情况进行全面的调查。第二，关于各类具体化的业务风险进行有针对性的客户资金信用风险防范。例如，利用出口信用证进行抵押的融资业务，倘若银行在审查过程中发现不符合，则有权不把该信用证当做议付抵押的汇款证明，只对其进行寄单的处理。再比如，利用出口托收进行抵押的融资业务，银行应当让出口商对货物买一份出口的信用险，并把保单交给银行继续作为抵押物存在。
（二）防范代理行资金信用方面的风险措施
第一，参考国际金融领域比较权威机构对世界各个银行的信用评价情况，对于那些信用评级为C级和D级的代理行，在进行业务活动的往来时要格外仔细和慎重，避免出现欺诈风险。第二，在对代理行的经营情况以及业务往来关系进行审查，并制定出相应的政策。在信息审查方面，银行可以利用代理行寄送的年报、监管部门公布的信息等对其进行审核。在政策制定方面，首先，结合代理行的总代理业务明确相应的总的信用授级额度。其次，根据代理行的代理业务量，银行也要对自身的业务量进行确定。再其次，关于进口开证业务必须预先制定相应的比例分配表，并在实际工作中严格遵守这一比例分配表。
（三） 防范金融欺诈方面的风险措施
第一，与代理行之间建立一个良好的业务合作关系，针对信息进行及时的沟通。第二，对密押与印鉴加强管理。倘若对方的证明是借用了第三方银行对其进行秘密的抵押，则必须和第三方银行进行核实。第三，加强相关证件的审查工作，对于那些需用担保函当做单据的信用证，要对其中的格式和条款进行事先的咨询，防止因单证不符而出现开证行拒绝支付资金的现象。第四，对于可以转让的信用证要谨慎办理。对于要办理转让信用证的中间商，银行要及时调查转让行与中间商，并要求中间商重新开立一份背对背信用证。第五，对“信用证欺诈例外”这一融资原则进行合理的应用。如果银行遇到单据是伪造的具有欺诈性质的付款要求，银行有权利拒绝这一付款要求，并有权利对所支付款项进行追回。
三、结束语
通过本文的分析可以知道，我国商业银行在国际贸易融资业务中，主要有三类风险，第一类，关于进出口商资金信用方面的风险;第二类，關于代理行资金信用方面的风险;第三类，关于金融欺诈方面的风险。本文就这三类风险在这里提出了相对应的防范措施，以此进一步增强我国商业银行预防风险的实力。
作者简介：刘子煊（1988.12-）， 专业方向：国际贸易。
参考文献：
[1]邓鹏.商业银行国际贸易融资业务问题及风险防范探究[J].时代金融，2014，06：86+90.
[2]陈希.商业银行国际贸易融资业务问题及风险防范[J].黑龙江科学，2014，09：157-158.
【关键词】商业银行;国际贸易融资;风险;防范措施
关于國际贸易方面的融资就是说商业银行等一些金融机构在涉及到国际贸易结算方面的环节中，给进口商与出口商提供资金方面以及信用通融方面的活动。由于有着三个突出的特点和优势使其很快成为我国商业银行在中间业务中的实务型业务。然而，因为我国在金融行业方面的体系不够健全和完备，使我国商业银行在开展关于国际贸易方面的融资业务时还存在一些风险，阻碍了我国商业银行的长效发展。因此，对商业银行在国际贸易方面的融资业务中存在的风险和防范措施进行研究十分有必要。
一、 国际贸易方面的融资业务中，我国商业银行所面临的风险
第一，关于进出口商资金信用方面的风险。这类风险就是指在银行进行了融资活动的进口商或出口商由于信用状况出现了严重的问题，无法偿还银行的贷款，而这一结果将导致商业银行承担损失。对于商业银行来说，进口商和出口商的资金信用好坏情况将直接影响银行需遭受的损失程度。而关于进出口商资金信用方面的风险主要有以下几方面：1.利用出口信用证进行抵押而产生的融资业务风险;2.利用出口托收进行抵押而产生的融资业务风险;3.利用信托收据进行抵押而产生的融资业务风险;4.利用提货担保书进行抵押而产生的融资业务风险;5.利用授信额度的开证申请书进行抵押而产生的融资业务风险。第二，关于代理行资金信用方面的风险。这类风险就是指由于代理行出现经营不善的情况，无法继续履行代理职责，将这一风险转嫁给银行。第三，关于金融欺诈方面的风险。这类风险主要有以下几方面：1.利用假的信用证展开欺诈活动;2.利用假的票据展开欺诈活动;3.利用软条款的信用展开欺诈活动;4.利用备用的信用证展开欺诈活动;5.利用银行的担保函展开欺诈活动。
二、 国际贸易方面的融资业务中，我国商业银行防范风险的措施
（一）防范进出口商资金信用方面的风险措施
第一，对进口商与出口商的资金信用水平、企业经营、财务状况进行严格审查。针对每笔和银行也往来的业务活动进行信用授权记录，把这些记录当做评价这些企业的资金信用水平以及授信额度的依据。对于那些初次与银行进行融资业务往来的企业，需要对其经营、财务、抵押情况进行全面的调查。第二，关于各类具体化的业务风险进行有针对性的客户资金信用风险防范。例如，利用出口信用证进行抵押的融资业务，倘若银行在审查过程中发现不符合，则有权不把该信用证当做议付抵押的汇款证明，只对其进行寄单的处理。再比如，利用出口托收进行抵押的融资业务，银行应当让出口商对货物买一份出口的信用险，并把保单交给银行继续作为抵押物存在。
（二）防范代理行资金信用方面的风险措施
第一，参考国际金融领域比较权威机构对世界各个银行的信用评价情况，对于那些信用评级为C级和D级的代理行，在进行业务活动的往来时要格外仔细和慎重，避免出现欺诈风险。第二，在对代理行的经营情况以及业务往来关系进行审查，并制定出相应的政策。在信息审查方面，银行可以利用代理行寄送的年报、监管部门公布的信息等对其进行审核。在政策制定方面，首先，结合代理行的总代理业务明确相应的总的信用授级额度。其次，根据代理行的代理业务量，银行也要对自身的业务量进行确定。再其次，关于进口开证业务必须预先制定相应的比例分配表，并在实际工作中严格遵守这一比例分配表。
（三） 防范金融欺诈方面的风险措施
第一，与代理行之间建立一个良好的业务合作关系，针对信息进行及时的沟通。第二，对密押与印鉴加强管理。倘若对方的证明是借用了第三方银行对其进行秘密的抵押，则必须和第三方银行进行核实。第三，加强相关证件的审查工作，对于那些需用担保函当做单据的信用证，要对其中的格式和条款进行事先的咨询，防止因单证不符而出现开证行拒绝支付资金的现象。第四，对于可以转让的信用证要谨慎办理。对于要办理转让信用证的中间商，银行要及时调查转让行与中间商，并要求中间商重新开立一份背对背信用证。第五，对“信用证欺诈例外”这一融资原则进行合理的应用。如果银行遇到单据是伪造的具有欺诈性质的付款要求，银行有权利拒绝这一付款要求，并有权利对所支付款项进行追回。
三、结束语
通过本文的分析可以知道，我国商业银行在国际贸易融资业务中，主要有三类风险，第一类，关于进出口商资金信用方面的风险;第二类，關于代理行资金信用方面的风险;第三类，关于金融欺诈方面的风险。本文就这三类风险在这里提出了相对应的防范措施，以此进一步增强我国商业银行预防风险的实力。
作者简介：刘子煊（1988.12-）， 专业方向：国际贸易。
参考文献：
[1]邓鹏.商业银行国际贸易融资业务问题及风险防范探究[J].时代金融，2014，06：86+90.
[2]陈希.商业银行国际贸易融资业务问题及风险防范[J].黑龙江科学，2014，09：157-158.