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摘要：如今，在经济快速发展的情况下，各类金融性机构层出不穷，融资方式也越来越多，比如通过股票、债券等方式来获得资金。此外，随着互联网的日益普及，中小企业会选择手续简单、门槛低的互联网平台进行融资。这些都导致了银行通过传统业务所获得的存贷差利息收入的减少。所以，如何增加银行非利息收入成为重点研究的课题。本文集中论述了商业银行的业务中关于非利息收入业务的有关概念、内涵和影响因素，并在此基础上提出一些建议。
关键词：商业银行 非利息收入 影响因素
一、商业银行非利息收入含义及特点
非利息收入就是指除去传统业务获得的收入之外的那部分收入，即营业收入减去利息净收入后的收入，包括手续费及佣金收入、公允价值变动净损益、投资收益、汇兑收益和其他业务收入五部分。它具备了以下几点优势：（1）资金成本较低。非利息收入业务，只是在其原有设施的基础上开发和创新出来的业务种类，利用其自身的优势如信用、服务、技术和网络等并通过拥有专业知识的工作人员为客户服务，只需支付工作人员工资和设施的固定费用，大大降低了资金成本，而且银行资金得到了灵活运用。（2）非利息收入业务使商业银行风险水平得到了降低。在利率波动的情况下，操作的業务比较多种多样，从而使银行风险水平降低。（3） 稳定银行收益。在出现利率波动的经济形势下，利息收入会产生波动，此时可以通过非利息收入业务来使银行整体收益保持相对稳定性。（4） 符合监管体制的要求，提高了经营水平。非利息收入业务使用的是银行的不常用的资金，有效降低了资产的风险性。
二、商业银行非利息收入影响因素
银行资产总额： 不同的银行资产总额导致非利息收入业务发展也不一样，像资产总额高、规模大的银行来说，发展该项业务会相对容易一些，因为它积累的各种客户更多、更广，能够尽可能使用这些资源来拓宽新业务，实现多元化经营，提高收益。如国有大型商业银行非利息收入业务起步早、对公业务多、客户基础广， 其客户大中型企业偏多，客户黏性高，对手续费佣金这类费用变动不敏感，更看重商业银行的信誉和业务水平。
净利差：即为商业银行净利息收入/平均生息资产， 用于衡量商业银行传统业务盈利水平。净利差代表商业银行传统业务盈利能力，这也是衡量商业银行净利息收入水平最常用的标准。净利差也会在一定水平上对非利息收入业务有所影响，假如净利差水平较高，那么银行就会更多的满足于经营传统业务;相反，如果净利差水平较低，银行就会想方设法去经营各种类型的非利息收入业务使其盈利水平增加。
营业费用率：即为商业银行经营费用（期间费用）/主营业务收入*100%，用于衡量商业银行非利息收入成本。商业银行成本分为传统业务成本和商业银行非利息收入业务的成本。存贷比表示商业银行传统业务成本，营业费用率表示非利息收入业务成本。非利息收入也受营业费用率的高低的影响，营业费用率越高，非利息收入业务的成本也就越高，则会进一步影响业务的发展。
三、进一步发展商业银行非利息收入业务的对策
（一）对于国有大型商业银行來讲，应充分利用自身资产规模大、非利息收入规模大、营销范围广这一优势，拓展非利息收入业务。
（1）与客户结成共同利益团体开展业务
国有商业银行可以利用其良好的客户关系和庞大的客户群体，建立独立的部门专门处理客户关系，这样，对于资金的管理会更加专业分类更加详细，也能增加对新客户的吸引力和老客户的黏性，此行为促进了非利息收入的发展，同时也实现了和客户结成利益共同体，实现了共贏。
（2）细化非利息收入业务种类，择优重点发展
非利息收入业务种类众多，在发展非利息收入业务的过程中，并不能完全平衡发展，这就要寻求其发展的侧重点。在选择过程中，不仅仅要考虑非利息收入占比的情况，还要兼顾市场准入原则以及金融业监管要求，同时具备可行性。在业务的选择上，可以选择加工业务为主咨询业务为辅的模式进行发展，且加工业务循序渐进的发展，有利于咨询业务的开展。
（二）对于股份制商业银行来讲，其资产规模不及国有商业银行，但营业费用率对股份制商业银行的影响较为突出，因此可以以此作为突破口来发展其非利息收入业务。
（1）大力开展业务创新，开展个性化业务
股份制商业银行灵活性较高，开展业务拓展和业务创新也相对比较灵活。如中信银行顺应时代潮流，积极拓展互联网金融服务，同时与互联网搜索平台“百度”进行合作，设立了“百信银行”，是我国第一家与互联网行业合作设立的直销银行，并设立第三方支付平台——百度钱包?，客户可通过使用该平台获得返利，稳定了客户群同时又拓展了非利息收入业务，拓宽了利润渠道，实现了共赢。
（2）利用传统业务拓展非利息收入
客户对于商业银行传统业务并不陌生，无疑就是存、放、汇，而且此前在经营的过程中，已经积累了一定的客户资源，因此在传统业务的基础上拓展非利息收入业务就变成了水到渠成的事情，可以在办理传统业务的同时向客户渗透相关的理财业务、经济业务等，设立专业的投资顾问与理财经理对客户进行理论的讲解，使其理解、接受并积极商发购买此类产品
（三）对于城市商业银行来讲，相比于国有商业银行和股份制商业银行起步较晚，资金规模小，客户认可度相对较低，而且其大部分从业者基础知识薄弱，专业性不强，缺少优秀的专业从业人员。所以可以通过积极引进业内优秀人士来增强非利息收入业务的发展。在非利息收入业务这一方面引进外来优秀人才，并制定相应较高的福利待遇来留住人才，比如可以采用股权激励政策等。加强银行内部员工的培训，可以通过网课、讲座、比赛、考试的形式， 调动从业人员的积极性，并巩固加强其非利息收入方面的相关知识，使其逐渐成为专业的金融从业人员。
四、结语
在当今金融环境下，中国商业银行受到利率市场化、金融脱媒、互联网金融等外界经济环境变化的影响，传统的存贷款业务盈利空间被明显压缩，以存贷款业务为主要收入来源的传统银行业面临巨大挑战。所以各大商业银行亟需拓展新的盈利模式，利用自身的优势，在开展传统业务的同时同步开展非利息收入业务以保证日后的长期发展。
参考文献：
[1]段军山，苏国强.商业银行非利息收入影响因素研究[J].上海金融，2011
[2] 刘畅.我国商业银行非利息收入对银行绩效的实证研究[J].金融研究，2009
[3]王欢.郭建强.利率市场化、非利息收入与银行净利差[J].金融论坛，2014
关键词：商业银行 非利息收入 影响因素
一、商业银行非利息收入含义及特点
非利息收入就是指除去传统业务获得的收入之外的那部分收入，即营业收入减去利息净收入后的收入，包括手续费及佣金收入、公允价值变动净损益、投资收益、汇兑收益和其他业务收入五部分。它具备了以下几点优势：（1）资金成本较低。非利息收入业务，只是在其原有设施的基础上开发和创新出来的业务种类，利用其自身的优势如信用、服务、技术和网络等并通过拥有专业知识的工作人员为客户服务，只需支付工作人员工资和设施的固定费用，大大降低了资金成本，而且银行资金得到了灵活运用。（2）非利息收入业务使商业银行风险水平得到了降低。在利率波动的情况下，操作的業务比较多种多样，从而使银行风险水平降低。（3） 稳定银行收益。在出现利率波动的经济形势下，利息收入会产生波动，此时可以通过非利息收入业务来使银行整体收益保持相对稳定性。（4） 符合监管体制的要求，提高了经营水平。非利息收入业务使用的是银行的不常用的资金，有效降低了资产的风险性。
二、商业银行非利息收入影响因素
银行资产总额： 不同的银行资产总额导致非利息收入业务发展也不一样，像资产总额高、规模大的银行来说，发展该项业务会相对容易一些，因为它积累的各种客户更多、更广，能够尽可能使用这些资源来拓宽新业务，实现多元化经营，提高收益。如国有大型商业银行非利息收入业务起步早、对公业务多、客户基础广， 其客户大中型企业偏多，客户黏性高，对手续费佣金这类费用变动不敏感，更看重商业银行的信誉和业务水平。
净利差：即为商业银行净利息收入/平均生息资产， 用于衡量商业银行传统业务盈利水平。净利差代表商业银行传统业务盈利能力，这也是衡量商业银行净利息收入水平最常用的标准。净利差也会在一定水平上对非利息收入业务有所影响，假如净利差水平较高，那么银行就会更多的满足于经营传统业务;相反，如果净利差水平较低，银行就会想方设法去经营各种类型的非利息收入业务使其盈利水平增加。
营业费用率：即为商业银行经营费用（期间费用）/主营业务收入*100%，用于衡量商业银行非利息收入成本。商业银行成本分为传统业务成本和商业银行非利息收入业务的成本。存贷比表示商业银行传统业务成本，营业费用率表示非利息收入业务成本。非利息收入也受营业费用率的高低的影响，营业费用率越高，非利息收入业务的成本也就越高，则会进一步影响业务的发展。
三、进一步发展商业银行非利息收入业务的对策
（一）对于国有大型商业银行來讲，应充分利用自身资产规模大、非利息收入规模大、营销范围广这一优势，拓展非利息收入业务。
（1）与客户结成共同利益团体开展业务
国有商业银行可以利用其良好的客户关系和庞大的客户群体，建立独立的部门专门处理客户关系，这样，对于资金的管理会更加专业分类更加详细，也能增加对新客户的吸引力和老客户的黏性，此行为促进了非利息收入的发展，同时也实现了和客户结成利益共同体，实现了共贏。
（2）细化非利息收入业务种类，择优重点发展
非利息收入业务种类众多，在发展非利息收入业务的过程中，并不能完全平衡发展，这就要寻求其发展的侧重点。在选择过程中，不仅仅要考虑非利息收入占比的情况，还要兼顾市场准入原则以及金融业监管要求，同时具备可行性。在业务的选择上，可以选择加工业务为主咨询业务为辅的模式进行发展，且加工业务循序渐进的发展，有利于咨询业务的开展。
（二）对于股份制商业银行来讲，其资产规模不及国有商业银行，但营业费用率对股份制商业银行的影响较为突出，因此可以以此作为突破口来发展其非利息收入业务。
（1）大力开展业务创新，开展个性化业务
股份制商业银行灵活性较高，开展业务拓展和业务创新也相对比较灵活。如中信银行顺应时代潮流，积极拓展互联网金融服务，同时与互联网搜索平台“百度”进行合作，设立了“百信银行”，是我国第一家与互联网行业合作设立的直销银行，并设立第三方支付平台——百度钱包?，客户可通过使用该平台获得返利，稳定了客户群同时又拓展了非利息收入业务，拓宽了利润渠道，实现了共赢。
（2）利用传统业务拓展非利息收入
客户对于商业银行传统业务并不陌生，无疑就是存、放、汇，而且此前在经营的过程中，已经积累了一定的客户资源，因此在传统业务的基础上拓展非利息收入业务就变成了水到渠成的事情，可以在办理传统业务的同时向客户渗透相关的理财业务、经济业务等，设立专业的投资顾问与理财经理对客户进行理论的讲解，使其理解、接受并积极商发购买此类产品
（三）对于城市商业银行来讲，相比于国有商业银行和股份制商业银行起步较晚，资金规模小，客户认可度相对较低，而且其大部分从业者基础知识薄弱，专业性不强，缺少优秀的专业从业人员。所以可以通过积极引进业内优秀人士来增强非利息收入业务的发展。在非利息收入业务这一方面引进外来优秀人才，并制定相应较高的福利待遇来留住人才，比如可以采用股权激励政策等。加强银行内部员工的培训，可以通过网课、讲座、比赛、考试的形式， 调动从业人员的积极性，并巩固加强其非利息收入方面的相关知识，使其逐渐成为专业的金融从业人员。
四、结语
在当今金融环境下，中国商业银行受到利率市场化、金融脱媒、互联网金融等外界经济环境变化的影响，传统的存贷款业务盈利空间被明显压缩，以存贷款业务为主要收入来源的传统银行业面临巨大挑战。所以各大商业银行亟需拓展新的盈利模式，利用自身的优势，在开展传统业务的同时同步开展非利息收入业务以保证日后的长期发展。
参考文献：
[1]段军山，苏国强.商业银行非利息收入影响因素研究[J].上海金融，2011
[2] 刘畅.我国商业银行非利息收入对银行绩效的实证研究[J].金融研究，2009
[3]王欢.郭建强.利率市场化、非利息收入与银行净利差[J].金融论坛，2014