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提 要 从贷款准入门槛过高，贷款风险评估不当，小微企业金融服务队伍不够完善等方面对商业银行小微贷款业务存在的问题进行分析，并提出了一些可行性建议及对策。
关键词商业银行 小微贷款 对策
作者简介周珍晓（1979—），女，浙江省嘉兴市第一医院财务科会计师，研究方向为企业财务管理。（浙江嘉兴 314000）
随着现代经济的发展，市场竞争越来越激烈。小微企业虽然在我国企业中占据着重要地位，但是小微企业融资贷款问题一直不太顺畅。小微贷款是近几年兴起的贷款业务，我国政府及相关机构也是高度重视，出台了一系列的帮扶政策，来鼓励各大商业银行加强小微贷款建设。银监会对小微企业贷款下达“两个不低于”要求，要求贷款增加量和增速都不低于前年总体水平，并对小微贷款业务做得好的银行给予奖励。
虽然各大商业银行都意识到小微贷款的重要性，也都纷纷推出各具特色的小微贷款产品，但是，小微贷款依然存在很多问题。
一、商业银行小微贷款业务存在的问题分析
（一）贷款准入门槛过高
目前大部分商业银行都是按照规定的标准进行信用等级评定，不论企业规模是大是小，其评定标准都一致。即便是针对小微企业贷款，方式主要是抵押贷款（一般是土地、房产抵押，银行很少会接受除土地、房产之外的抵押物）。
由于小微企业中新兴企业大多是经营风险性高，资产积累不足，经济实力不强，其资产主要是厂房和机器设备，并未拥有很多符合银行要求的贷款担保条件。这类企业发展生产，就面临着担保难的问题。一方面这类企业如果需要到商业银行贷款融资的话，一般只能用企业的房产、土地和机器设备等不动产作抵押？熏可是根据商业银行抵押担保相关的管理办法，远达不到企业预想中的融资需求；另一方面如果利用担保公司担保贷款，担保公司必然会要求企业提供反担保，而这又加大了企业贷款担保的难度，而且担保公司作为第三方担保机构，也要收取一定的费用，这大大提高了企业的融资成本，降低了小微企业的融资能力，制约了银行对小微企业的信贷投入；最后小微企业规模小，盈利少，在贷款过程中需要支付担保费、评估费、安排费、保险费、公证费、承诺费等多种费用给各机构，费用支出很高，使得贷款成本加大，不利于小微企业融资发展。
（二）贷款风险评估不当
风险评估是对企业一切资料全方位审查的过程。即在贷款前对借款和借款人进行调查；在贷款时，对贷款文件和贷款有关细节进行调查。在事先审查中，一定要严格依照国家法律法规和有关部门的规定来进行，如遇到超过职业范围的问题时，应该请求专业人员帮助，不得随意行动。审查的内容，包括企业业主自身及家庭情况、企业获利能力、企业长期发展情况、贷款项目和用途情况、还款能力、担保情况等情况。风险评估是银行降低风险的关键，只有做好风险评估工作，贷款之后的工作才能顺利进行。但目前商业银行经常存在着债务人重复抵押登记，这就是由于抵押登记各部门之间的沟通不够，贷款审查人员没有去到实地考察，错误的发放了贷款？熏损害银行利益？熏造成了一些不必要的混乱和纠纷。
例如，若债务人要向商业银行进行贷款，那么就需要债务人有实存的抵押物（如：住房、固定资产、土地使用权等），在对债务人土地的使用权上进行抵押，就需要去土地管理局办理相关的手续，并进行登记，以防止对使用权的重复使用，比如，在债务人已经将土地使用权进行抵押之后，又在该土地上进行盖房建筑等，同时又将完工后的房屋进行抵押贷款，这就形成了重复抵押，使得债权人在行使其权利时出现利益冲突的现象。
（三）小微企业金融服务队伍不够完善
首先，小微企业经营规模大小不一，需求差异化成度高，商业银行缺少适应小微企业客户的信贷产品。而既能有效控制风险，又能让小微企业在现有条件下贷得出款的业务品种十 分缺乏，很难满足小微企业融资的实际需求。其次小微企业客户经理队伍人员不足，且小微企业客户经理的业务素质有待提高，随着生产力水平的不断壮大，科学技术的不断提高，高科技新型技术的推广使用，新型行业的不断产生，要求信贷人员在贷前审查借款人时要熟悉当前市场、行业背景，了解企业经营情况，在贷款时要懂得分析公司财务状况，预测企业市场行情，在贷款后还要一直对贷款进行跟踪调查。然而商业银行客户经理目前的业务素质离这要求还是有一段距离的；最后小微企业客户经理服务意识欠佳，部分商业银行的服务体系不是十分健全，小微企业贷款服务意识就更是存在不少问题。
二、南昌银行赣州支行对小微信贷业务的对策
（一）降低贷款的标准
商业银行应加快建立小微企业融资担保机制，降低贷款标准，积极创新，突破贷款担保方式约束。学习借鉴其他银行的经验，推出联保、互保等多种担保方式。其中联保是指多家企业自愿组成联保团体共同向银行借款，团体成员为其他成员授信提供连带责任保证。而互保是指由多家小微企业组成互助合作组织，各小微企业都缴纳一定金额的资金，然后委托专门的管理机构为组织内各成员企业在银行贷款提供担保。这样才能切实解决小微企业“担保难”问题。
（二）落实小微贷款风险评估
商业银行在与小微企业合作时，推动业务发展的同时也要重视企业道德风险、行业风险和系统风险。信贷人员在接触客户时应把接触过程中的真实情况做成报告并向上级反映，明确借款人所提交贷款材料中各项指标的计算方法和依据。例如，测算企业偿债能力时，应把计算公式与及其调整金额纪录在册并附加文字说明。由于企业提交的审计报告，购销合同等真假难辨，审查人员应用其他方面间接分析其真实性、可靠性。比如，每月查看企业水电费缴费情况和企业在各银行开户收款情况，并与企业上报销量收入相比较，从而看出企业盈利情况。严格执行抵押登记手续，全面了解企业的综合实力，准确估计其还贷能力。在加强贷前风险控制的同时，还要提高贷后检查的质量。信贷人员应缩短贷后定期检查周期，增加不定期突击检查。如在检查后发现有企业经营不善，导致无法偿还借款；借款没按原定用途使用，去向不明等重要指标不合格情况时，就应该及时终止服务。
（三）加强小微企业金融服务队伍建设
1.开发多种多样小微企业专属信贷产品
目前商业银行传统信贷产品并不少，但是真正能适应小微企业贷款需求的信贷产品还有待加强。小微企业不比大型企业资金量大，诚信度高，担保资源丰富，他们对于产品更为敏感，因此快速创设适合小微企业的信贷产品显得尤为重要。应该抓住机会，在争取传统业务的同时，根据小微企业规模小需求快的特点，不断研究开发出一系列适合小微企业需求的信贷产品，迅速抢占小微企业市场。必须坚持“以市场为导向，以客户为中心”，培养一批具有敏锐洞察力的专业人才对相关领域进行专业研究，推出仓单质押贷款、企业退税税款质押贷款等一系列小微企业专属信贷产品。逐渐的为小微企业建立起品种多、方式多样化、结构层次化的融资性质的多立体化融资服务平台，提高金融服务质量。
2.加强小微企业客户经理队伍建设
一是要加强小微企业客户经理队伍建设，增加小微信贷人员。从银行外招聘具有经验，熟悉小微贷款专业能力强的高水平人才，从银行内部也挖掘学习能力强，有责任心可培养的人才。二是提高小微贷款人员素质，制定培训计划和激励机制。主要以营业部以及个人业绩为考核指标，在每个季度和月度，把他们的业绩与收入水平、晋升职位相联系，激励积极性较高的年轻人取得更大的成绩。同时在管理模式（变粗放型管理为精细型管理）发生变化以后，可以对经营机构进行考核。客户经理应该安排定期进行组织学习，在业务指导和个案等方面共同商论，引导其充分利用总行、各分行的小微企业部创建服务平台以此开拓客户，还要重视将营销费用放在重点上，最终达到多劳多得的目的，让客户经理等方面的人才成为业务发展的真正核心动力。三是服务方式多样化，小微企业可以与各金融机构尤其是银行进行融资合作，加强互动沟通，建立互利合作、风险分担的机制，使得小微企业的各种信息资料更详细具体，更方便对小微企业提供金融服务。
参考文献
1木拉提. 做好商业银行小企业信贷风险防范措施和建议J.中国科技信息，2012，1.
2张翔.商业银行小微企业贷款业务发展浅析J.山西经济管理干部学院学报，2011，11.
3魏国雄.中小微企业融资问题的再思考J.中国金融2011，19.
责任编辑：程文燕
关键词商业银行 小微贷款 对策
作者简介周珍晓（1979—），女，浙江省嘉兴市第一医院财务科会计师，研究方向为企业财务管理。（浙江嘉兴 314000）
随着现代经济的发展，市场竞争越来越激烈。小微企业虽然在我国企业中占据着重要地位，但是小微企业融资贷款问题一直不太顺畅。小微贷款是近几年兴起的贷款业务，我国政府及相关机构也是高度重视，出台了一系列的帮扶政策，来鼓励各大商业银行加强小微贷款建设。银监会对小微企业贷款下达“两个不低于”要求，要求贷款增加量和增速都不低于前年总体水平，并对小微贷款业务做得好的银行给予奖励。
虽然各大商业银行都意识到小微贷款的重要性，也都纷纷推出各具特色的小微贷款产品，但是，小微贷款依然存在很多问题。
一、商业银行小微贷款业务存在的问题分析
（一）贷款准入门槛过高
目前大部分商业银行都是按照规定的标准进行信用等级评定，不论企业规模是大是小，其评定标准都一致。即便是针对小微企业贷款，方式主要是抵押贷款（一般是土地、房产抵押，银行很少会接受除土地、房产之外的抵押物）。
由于小微企业中新兴企业大多是经营风险性高，资产积累不足，经济实力不强，其资产主要是厂房和机器设备，并未拥有很多符合银行要求的贷款担保条件。这类企业发展生产，就面临着担保难的问题。一方面这类企业如果需要到商业银行贷款融资的话，一般只能用企业的房产、土地和机器设备等不动产作抵押？熏可是根据商业银行抵押担保相关的管理办法，远达不到企业预想中的融资需求；另一方面如果利用担保公司担保贷款，担保公司必然会要求企业提供反担保，而这又加大了企业贷款担保的难度，而且担保公司作为第三方担保机构，也要收取一定的费用，这大大提高了企业的融资成本，降低了小微企业的融资能力，制约了银行对小微企业的信贷投入；最后小微企业规模小，盈利少，在贷款过程中需要支付担保费、评估费、安排费、保险费、公证费、承诺费等多种费用给各机构，费用支出很高，使得贷款成本加大，不利于小微企业融资发展。
（二）贷款风险评估不当
风险评估是对企业一切资料全方位审查的过程。即在贷款前对借款和借款人进行调查；在贷款时，对贷款文件和贷款有关细节进行调查。在事先审查中，一定要严格依照国家法律法规和有关部门的规定来进行，如遇到超过职业范围的问题时，应该请求专业人员帮助，不得随意行动。审查的内容，包括企业业主自身及家庭情况、企业获利能力、企业长期发展情况、贷款项目和用途情况、还款能力、担保情况等情况。风险评估是银行降低风险的关键，只有做好风险评估工作，贷款之后的工作才能顺利进行。但目前商业银行经常存在着债务人重复抵押登记，这就是由于抵押登记各部门之间的沟通不够，贷款审查人员没有去到实地考察，错误的发放了贷款？熏损害银行利益？熏造成了一些不必要的混乱和纠纷。
例如，若债务人要向商业银行进行贷款，那么就需要债务人有实存的抵押物（如：住房、固定资产、土地使用权等），在对债务人土地的使用权上进行抵押，就需要去土地管理局办理相关的手续，并进行登记，以防止对使用权的重复使用，比如，在债务人已经将土地使用权进行抵押之后，又在该土地上进行盖房建筑等，同时又将完工后的房屋进行抵押贷款，这就形成了重复抵押，使得债权人在行使其权利时出现利益冲突的现象。
（三）小微企业金融服务队伍不够完善
首先，小微企业经营规模大小不一，需求差异化成度高，商业银行缺少适应小微企业客户的信贷产品。而既能有效控制风险，又能让小微企业在现有条件下贷得出款的业务品种十 分缺乏，很难满足小微企业融资的实际需求。其次小微企业客户经理队伍人员不足，且小微企业客户经理的业务素质有待提高，随着生产力水平的不断壮大，科学技术的不断提高，高科技新型技术的推广使用，新型行业的不断产生，要求信贷人员在贷前审查借款人时要熟悉当前市场、行业背景，了解企业经营情况，在贷款时要懂得分析公司财务状况，预测企业市场行情，在贷款后还要一直对贷款进行跟踪调查。然而商业银行客户经理目前的业务素质离这要求还是有一段距离的；最后小微企业客户经理服务意识欠佳，部分商业银行的服务体系不是十分健全，小微企业贷款服务意识就更是存在不少问题。
二、南昌银行赣州支行对小微信贷业务的对策
（一）降低贷款的标准
商业银行应加快建立小微企业融资担保机制，降低贷款标准，积极创新，突破贷款担保方式约束。学习借鉴其他银行的经验，推出联保、互保等多种担保方式。其中联保是指多家企业自愿组成联保团体共同向银行借款，团体成员为其他成员授信提供连带责任保证。而互保是指由多家小微企业组成互助合作组织，各小微企业都缴纳一定金额的资金，然后委托专门的管理机构为组织内各成员企业在银行贷款提供担保。这样才能切实解决小微企业“担保难”问题。
（二）落实小微贷款风险评估
商业银行在与小微企业合作时，推动业务发展的同时也要重视企业道德风险、行业风险和系统风险。信贷人员在接触客户时应把接触过程中的真实情况做成报告并向上级反映，明确借款人所提交贷款材料中各项指标的计算方法和依据。例如，测算企业偿债能力时，应把计算公式与及其调整金额纪录在册并附加文字说明。由于企业提交的审计报告，购销合同等真假难辨，审查人员应用其他方面间接分析其真实性、可靠性。比如，每月查看企业水电费缴费情况和企业在各银行开户收款情况，并与企业上报销量收入相比较，从而看出企业盈利情况。严格执行抵押登记手续，全面了解企业的综合实力，准确估计其还贷能力。在加强贷前风险控制的同时，还要提高贷后检查的质量。信贷人员应缩短贷后定期检查周期，增加不定期突击检查。如在检查后发现有企业经营不善，导致无法偿还借款；借款没按原定用途使用，去向不明等重要指标不合格情况时，就应该及时终止服务。
（三）加强小微企业金融服务队伍建设
1.开发多种多样小微企业专属信贷产品
目前商业银行传统信贷产品并不少，但是真正能适应小微企业贷款需求的信贷产品还有待加强。小微企业不比大型企业资金量大，诚信度高，担保资源丰富，他们对于产品更为敏感，因此快速创设适合小微企业的信贷产品显得尤为重要。应该抓住机会，在争取传统业务的同时，根据小微企业规模小需求快的特点，不断研究开发出一系列适合小微企业需求的信贷产品，迅速抢占小微企业市场。必须坚持“以市场为导向，以客户为中心”，培养一批具有敏锐洞察力的专业人才对相关领域进行专业研究，推出仓单质押贷款、企业退税税款质押贷款等一系列小微企业专属信贷产品。逐渐的为小微企业建立起品种多、方式多样化、结构层次化的融资性质的多立体化融资服务平台，提高金融服务质量。
2.加强小微企业客户经理队伍建设
一是要加强小微企业客户经理队伍建设，增加小微信贷人员。从银行外招聘具有经验，熟悉小微贷款专业能力强的高水平人才，从银行内部也挖掘学习能力强，有责任心可培养的人才。二是提高小微贷款人员素质，制定培训计划和激励机制。主要以营业部以及个人业绩为考核指标，在每个季度和月度，把他们的业绩与收入水平、晋升职位相联系，激励积极性较高的年轻人取得更大的成绩。同时在管理模式（变粗放型管理为精细型管理）发生变化以后，可以对经营机构进行考核。客户经理应该安排定期进行组织学习，在业务指导和个案等方面共同商论，引导其充分利用总行、各分行的小微企业部创建服务平台以此开拓客户，还要重视将营销费用放在重点上，最终达到多劳多得的目的，让客户经理等方面的人才成为业务发展的真正核心动力。三是服务方式多样化，小微企业可以与各金融机构尤其是银行进行融资合作，加强互动沟通，建立互利合作、风险分担的机制，使得小微企业的各种信息资料更详细具体，更方便对小微企业提供金融服务。
参考文献
1木拉提. 做好商业银行小企业信贷风险防范措施和建议J.中国科技信息，2012，1.
2张翔.商业银行小微企业贷款业务发展浅析J.山西经济管理干部学院学报，2011，11.
3魏国雄.中小微企业融资问题的再思考J.中国金融2011，19.
责任编辑：程文燕