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【摘 要】近年来，在不懈努力之下，我国农村商业银行在诸多方面均呈现了大规模的增长势态，包括总资产、总负债、所有者权益及税后利润等，表现最为明显的是不良贷款率较前几年相比，明显呈现了大幅度下降的趋势。本课题笔者在评价农村商业效率的基础上，进一步对农村商业银行效率相关影响因素进行了分析，希望以此为农村商业银行的稳健发展提供有效依据。
【关键词】农村商业银行；效率；影响因素
引 言
有效数据表明：2010年，我国农村商业银行净利润达到279.9亿元，而同期合作银行的净利润为179亿元、同期信用社净利润为232.9亿元；另外对于不良贷款率，从2008年底的3.59%下降至2011年底的1.6%[1]。在农村商业银行的构建下，使所有权与经营权两者很好地分离来开，不但使原信用社所有者存在的缺失问题得到了有效解决，而且还是公司的治理结构得到有效完善，进一步使信用社的行政干预现象得到了有效规避。鉴于此，本课题对“农村商业银行效率与影响因素”进行分析与探究具有尤为深远的重要意义。
一、农村商业银行效率评价分析
对农村商业银行效率评价，需从两方面进行完善：一方面是明确数据来源；另一方面是对评价过程进行证实，然后得出结果。具体表现如下：
（一）数据来源。笔者选择了2013年7家农村商业银行作为研究对象，以这些农村商业银行官方网站公布的财务数据为依据，对不同区域农村商业银行的各项内容进行分析比较，包括：纯技术效率、规模效率及综合技术效率等，在整体上对7家农村商业银行的规模报酬趋势进行判断。进一步通过相关模型的构建，来判断这些农村商业银行效率值的高低。
（二）实证结果。投入相关模型（吴晨[2]等采用的DEA模型），得出研究对象中7家农村商业银行各大内容的变化情况，具体表现如表1所示。
首先，基于综合效率层面分析，北京农村商业银行、常熟农村商业银行及江苏江阴农村商业银行3家银行综合技术效率均为1，；以定义为依据，这3家银行处在生产效率的前沿面，属于最优化的决策单元。
其次，基于纯技术效率层面分析，北京农村商业银行、常熟農村商业银行、广州农村商业银行、江苏江阴农村商业银行、上海农村商业银行5家银行纯技术效率值均为1；以定义为依据，这5家银行的管理水平非常好，而江苏吴江农村商业银行与武汉农村商业银行的纯技术效率值<1，说明在一定程度上受到管理水平的影响。
最后，基于规模报酬层面分析，呈现规模报酬递减的农村商业银行包括：广州农村商业银行、上海农村商业银行以及武汉农村商业银行。而导致规模报酬递减的主要原因，是由于这些农村商业银行的规模在扩张过程中，其速度远远大于管理水平的提升速度。
二、农村商业银行效率相关影响因素分析
结合相关文献资料，笔者认为在分析农村商业银行效率相关影响因素上，需要结合六大方面进行考察，包括：银行规模、资产配置、创新能力、经营管理能力、股权结构及营业范围。薛培源[3]等便结合上述六大方面对农村商业银行效率相关影响因素进行了分析，主要是将DEA综合效率值作为被解释变量，而上述六大因素作为解释变量，进一步构建多元回归模型。通过多元回归结果显示：对于农村商业银行效率来说，创新能力影响影响极为明显；在总收入当中，非利息收入所占比重越高，农村商银行效率值便越高。另外，资产规模、营业范围及存货比对农村商业银行效率的影响均不显著。
总之，对于农村商业银行来说，主要的影响因素为创新能力与经营管理能力。其中，创新能力主要体现在中间业务的开拓方面；对于创新能力，将“（总收入-利息收入）/营业收入”作为衡量标准。而经营管理能力的衡量标准为“资产费用率，即营业费用/总资产[4]”；推断经营管理能力对农村商业银行的效率是一种反向影响。
鉴于此，笔者认为，要想提高农村商业银行在运营过程中的效率，便需要做好多方面的工作：
（一）控制好企业规模，使其与管理水平相适应，不可过分追求自身业务范围的扩大；但是对于小规模的农村商业银行来说，需适当将自身规模扩大，以此达到降低平均营业成本的目的。
（二）在业务开展中，需重视效率的提升，避免不必要的开支，同时对于人员的冗余现象需实现有效规避。
（三）在存货比受到监管当局控制的状况下，农村商业银行需合理开发中间业务；将城市商业银行的具体措施为参考依据，以此使银行整体盈利水平得到有效提升
总而言之，从农村商业银行各方面的效率要想得到有效提高，还需要不断深化改革，对股权治理结构进行完善，对资产质量进行改善，并加强创新能力。这样，农村商业银行的运行效率才能够得到有效提升，进一步实现可持续发展。
结语
通过本课题的探究，认识到一些影响农村商业银行效率的相关因素。因此，对于农村商业银行来说，基于运营过程中将其各方面的效率进行提高便显得极为重要。然而，这是一项较为系统的工作，不能一蹴而就，需要从多方面进行完善，例如：控制好企业规模，使其与管理水平相适应；基于存货比受到监管当局控制的状况下，合理开发中间业务；基于业务开展中重视效率的提升及节约相关开支等。相信做好以上这些，我国农村商业银行各方面的效率将能够得到有效提升，进一步为我国农村商业银行的发展起到推波助澜的作用。
参考文献：
[1]侯瑜.詹明君.商业银行效率及其影响因素实证研究[J].税务与经济，2012.
[2]吴晨.我国上市商业银行效率测度及影响因素分析——基于DEA的实证分析[J].山西财经大学学报，2011.
[3]薛培源.中国商业银行效率问题研究[D].东北师范大学，2013.
[4]卜振兴.我国上市商业银行效率评价研究[J].西南民族大学学报（人文社会科学版），2014.
【关键词】农村商业银行；效率；影响因素
引 言
有效数据表明：2010年，我国农村商业银行净利润达到279.9亿元，而同期合作银行的净利润为179亿元、同期信用社净利润为232.9亿元；另外对于不良贷款率，从2008年底的3.59%下降至2011年底的1.6%[1]。在农村商业银行的构建下，使所有权与经营权两者很好地分离来开，不但使原信用社所有者存在的缺失问题得到了有效解决，而且还是公司的治理结构得到有效完善，进一步使信用社的行政干预现象得到了有效规避。鉴于此，本课题对“农村商业银行效率与影响因素”进行分析与探究具有尤为深远的重要意义。
一、农村商业银行效率评价分析
对农村商业银行效率评价，需从两方面进行完善：一方面是明确数据来源；另一方面是对评价过程进行证实，然后得出结果。具体表现如下：
（一）数据来源。笔者选择了2013年7家农村商业银行作为研究对象，以这些农村商业银行官方网站公布的财务数据为依据，对不同区域农村商业银行的各项内容进行分析比较，包括：纯技术效率、规模效率及综合技术效率等，在整体上对7家农村商业银行的规模报酬趋势进行判断。进一步通过相关模型的构建，来判断这些农村商业银行效率值的高低。
（二）实证结果。投入相关模型（吴晨[2]等采用的DEA模型），得出研究对象中7家农村商业银行各大内容的变化情况，具体表现如表1所示。
首先，基于综合效率层面分析，北京农村商业银行、常熟农村商业银行及江苏江阴农村商业银行3家银行综合技术效率均为1，；以定义为依据，这3家银行处在生产效率的前沿面，属于最优化的决策单元。
其次，基于纯技术效率层面分析，北京农村商业银行、常熟農村商业银行、广州农村商业银行、江苏江阴农村商业银行、上海农村商业银行5家银行纯技术效率值均为1；以定义为依据，这5家银行的管理水平非常好，而江苏吴江农村商业银行与武汉农村商业银行的纯技术效率值<1，说明在一定程度上受到管理水平的影响。
最后，基于规模报酬层面分析，呈现规模报酬递减的农村商业银行包括：广州农村商业银行、上海农村商业银行以及武汉农村商业银行。而导致规模报酬递减的主要原因，是由于这些农村商业银行的规模在扩张过程中，其速度远远大于管理水平的提升速度。
二、农村商业银行效率相关影响因素分析
结合相关文献资料，笔者认为在分析农村商业银行效率相关影响因素上，需要结合六大方面进行考察，包括：银行规模、资产配置、创新能力、经营管理能力、股权结构及营业范围。薛培源[3]等便结合上述六大方面对农村商业银行效率相关影响因素进行了分析，主要是将DEA综合效率值作为被解释变量，而上述六大因素作为解释变量，进一步构建多元回归模型。通过多元回归结果显示：对于农村商业银行效率来说，创新能力影响影响极为明显；在总收入当中，非利息收入所占比重越高，农村商银行效率值便越高。另外，资产规模、营业范围及存货比对农村商业银行效率的影响均不显著。
总之，对于农村商业银行来说，主要的影响因素为创新能力与经营管理能力。其中，创新能力主要体现在中间业务的开拓方面；对于创新能力，将“（总收入-利息收入）/营业收入”作为衡量标准。而经营管理能力的衡量标准为“资产费用率，即营业费用/总资产[4]”；推断经营管理能力对农村商业银行的效率是一种反向影响。
鉴于此，笔者认为，要想提高农村商业银行在运营过程中的效率，便需要做好多方面的工作：
（一）控制好企业规模，使其与管理水平相适应，不可过分追求自身业务范围的扩大；但是对于小规模的农村商业银行来说，需适当将自身规模扩大，以此达到降低平均营业成本的目的。
（二）在业务开展中，需重视效率的提升，避免不必要的开支，同时对于人员的冗余现象需实现有效规避。
（三）在存货比受到监管当局控制的状况下，农村商业银行需合理开发中间业务；将城市商业银行的具体措施为参考依据，以此使银行整体盈利水平得到有效提升
总而言之，从农村商业银行各方面的效率要想得到有效提高，还需要不断深化改革，对股权治理结构进行完善，对资产质量进行改善，并加强创新能力。这样，农村商业银行的运行效率才能够得到有效提升，进一步实现可持续发展。
结语
通过本课题的探究，认识到一些影响农村商业银行效率的相关因素。因此，对于农村商业银行来说，基于运营过程中将其各方面的效率进行提高便显得极为重要。然而，这是一项较为系统的工作，不能一蹴而就，需要从多方面进行完善，例如：控制好企业规模，使其与管理水平相适应；基于存货比受到监管当局控制的状况下，合理开发中间业务；基于业务开展中重视效率的提升及节约相关开支等。相信做好以上这些，我国农村商业银行各方面的效率将能够得到有效提升，进一步为我国农村商业银行的发展起到推波助澜的作用。
参考文献：
[1]侯瑜.詹明君.商业银行效率及其影响因素实证研究[J].税务与经济，2012.
[2]吴晨.我国上市商业银行效率测度及影响因素分析——基于DEA的实证分析[J].山西财经大学学报，2011.
[3]薛培源.中国商业银行效率问题研究[D].东北师范大学，2013.
[4]卜振兴.我国上市商业银行效率评价研究[J].西南民族大学学报（人文社会科学版），2014.