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一、我国中小企业融资现状及问题
（1）我国中小企业的特征
中小企业在我国的经济发展中扮演者重要的角色。中小企业在改革开放这几十年的迅猛发展，其规模以及成果得到了社会各界广泛关注，并且对于我国的中小企业现如今在规模以及数量等方面的特点开展的广泛的讨论和研究。
我国中小企业的特征主要在于以下几个方面：
1.数量多且分布散
现如今，我国的中小企业在总体经济的增长中成为了最具活力的助推力，无论是在数量还是领域上都在不断的拓宽，不管完善结构体系，向科技型，外向型以及股份制类型企业深度发展，并且广泛分布于三大产业的细分产业中，对国民经济的积极影响也在不断上升。
2.组织形式或法律形式的多元化
我国的中小企业的创办形式存在多元化的现象，具体的经营形式有国有经营，个体经商户，甚至以家庭为单位的工商个体，还包括港澳台以及外商投资的独资或者合伙制企业。整体上，在市场化发展不断深化进行中，吸引了大量充满活力的外资进入，由此在适应资本以及市场的变化中，中小企业的组织形式也在不断的多元化。
（2）我国中小企业的作用
1、解决我国就业问题。
就业问题一直是影响我国国计民生的重中之重，中小企业作为就业最大的一块海绵，创造了大量的就业岗位，提供了广泛的就业机会，在如今就业压力严峻的社会，为整体的国民经济平稳运行做出的不可估量的贡献，目前由于人员冗余导致国有企业出现了负担重，发展困难等问题，又因为国企改革的不断深化推进造成了许多职工的下岗，因此在国企吸收人才到达一个饱和的状况下，想要保证大量劳动力的就业就需要大力发展中小企业。
（3）中小企业融资的特点
1、银行信贷为主的债务融资
在外源融资方面，我国中小企业主要是依赖以银行贷款为主的债务融资，在很多地方中小企业近的融资均来自各商业银行贷款。但是各类商业银行信贷发放也是有限的，普遍来看最乐观的情况下中小企业的贷款也只有不到25%。
2.贷款期限短、次数频、数额小
中小企业的局限就在于它的生命周期不稳定，营运能力也有限并且竞争力方面薄弱，而这些局限就导致了中小企业很难拿到贷款，就算拿到贷款但是也很困难，所以大多数时候采取的是民间借贷的形式，而这就产生了贷款期限短，次数频繁，并且催收压力大等情况。
二、我国中小企业融资难原因分析
（1）从金融机构角度分析我国中小企业融资难的原因
中小企业普遍遭受到金融机构的政策歧视。金融机构在进行贷款业务的时候，往往会针对不同性质的公司，采取相应的信贷政策，虽然国家屡次出台关于加大对非公有制的中小企业贷款力度和优惠的政策，但是在实际生活中，由于中小企业自然经营的局限再加上金融机构方面的政策歧视，大量的贷款往往是放给体量大，资本力量雄厚并且企业信誉良好的大型企业。
（2）从企业自身角度分析我国中小企业融资难的原因
信用缺失是制约着我国中小企业走出融资困境的主要因素。我国中小企业信用度低主要体现在两个方面：一是履约能力的限制，二是缺乏履约意识。
1.生产信用缺失。
在中小企业的生产信用缺失上，主要表现为违规生产以及产品的假冒伪劣，良品率低，过于追求非法收入而坑骗消费者，也就是俗话中的小作坊生产。在生活中有许多中小企业的生产是在没有取得有关部门的审批下就违规开展的，在质量上存在较大的质疑。
2.财务信用缺失。
中小企业取得贷款最大的困难就在于本身财务信用的缺失，大量的中小企业自身的财报相当混乱，由于不需要进行审计，所以许多的报表不规范或者大量的伪造数据，即使存在需要进行第三方审计的情况，也发生了许多联合审计方进行串通从而通过构造虚假关联方等手段进行财报舞弊。由于这些中小企业财务报表中的大量失真财务信息，让金融机构在对其放贷时往往慎之又慎，更多的时候甚至失去放贷信心。
3.政府对中小企业的引导力度不够。
宏观角度来看，由于市场体量过大，经济形式多种多样，资本之间交织复杂。政府在中小企业的发展中缺乏有效的宏观引导和调控，在有关中小企业的政策法律体系上缺乏完善，没能有效的保证其良性发展，并且有关中小企业的担保机制即使建立但是也因为缺少政府的正确引导，很难发挥出有效作用。
（3）从政府角度分析我国中小企业融资难的原因
1、缺乏法律政策的支持
现阶段我国国有经济占主体地位，我国对国有企业的融资政策偏向性远大于其他所有制的企业，对于中小企业来说，现如今缺乏法律政策的全面支持，融资难度远大于大型国有企业。
2.融资体系建立不足
目前我国在中小型企业融资方面的法律支持文件只有《中小企业促进法》，并且缺少专门性的法律对其进行细化和配套的补充，而其他的鼓励优惠政策也并不完善。
3.缺乏间接融资法律保障制度
间接融资缺乏法律制度的保障，使得间接融资的效率很大程度地降低。目前，我国对于民间借贷在金融体系中地地位并没有合理地法律方面界定，虽然有是否合法方面的规定，但是并没有将主体、形式以及监管进行明确的解释。
（4）从社会角度分析我国中小企业融资难的原因
1、信用担保体系不健全
中小企业的信用担保体系不健全是中小企业融资难的决定性原因。我国目前建立的中小企业信用担保机构当中，商业性的担保机构所占的比例比较小，组织机构是不合理的。在如今担保市场中，担保的资金规模较小，低于实际的资金需求量，造成此现象的原因主要是以下两个方面：
一方面來说，政府担保机构并不具有盈利性质，靠政府的财政拨款来维持，所以资金不足导致无法为中小型企业提供有效担保，造成就算有政府担保但中小型企业也无法取得银行贷款的不利局面。另一方面，现如今缺乏高效的资金补偿机制，商业担保机构也缺乏相应的资本动力，同时在担保过程中商业担保机构承担着全部的风险，在商业担保追求安全的前提下，限制了中小企业的融资。
三、解决我国中小企业融资难问题的建议
1、加强财务信息化建设
我国的财务信息化起步较晚，进程也较缓慢，受人力物力等各方面因素的限制，中小企业的财务信息化发展程度远远滞后大型企业，但中小型企业想在当前激烈的竞争环境下抓住机遇取得优势，少不了财务信息化的有利支持。所以加强财务信息化的建设对中小企业来说刻不容缓。
2.改善银企关系
中小企业外部融资的最重要方式是银行信贷，中小企业与银行的关系直接关系到融资的难易程度。建立良性的银企关系对中小企业融资是最直接也是最重要的渠道，中小企业应积极地与银行进行沟通，让银行及时掌握企业的发展动向及企业的经营状况、财务状况，促进银行和中小企业间的良性沟通，增强银行对中小企业信贷信心。
3.推进信用体系建设
我国中小企业信用体系建设并不完善，监管部门应对违背市场原则与法律法规的企业采用黑名单制度，限制其继续扰乱市场规律，中小企业的失信行为会大大减少。政府应规范信用担保行业的准入和监管标准，建立健全信贷担保机制和担保风险补偿机制，为中小企业的日常生产经营提供信用担保。
四、结论
随着经济市场的不断完善与发展，经济市场的行为越来越规范，中小企业在激发市场活力、改善产业结构方面发挥着越来越重要的作用。所以中小企业融资难的问题也越不容忽视，解决融资难需要各方面的长久努力，除了中小企业自身的财务信息不断完善外，政府也需要进行相关的制度改革增加对中小企业的扶持，金融机构也应在金融服务方面有所改革，提高对中小企业的信贷份额。随着各方面力量的共同努力，相信中小企业融资难的问题会有所改善。
（1）我国中小企业的特征
中小企业在我国的经济发展中扮演者重要的角色。中小企业在改革开放这几十年的迅猛发展，其规模以及成果得到了社会各界广泛关注，并且对于我国的中小企业现如今在规模以及数量等方面的特点开展的广泛的讨论和研究。
我国中小企业的特征主要在于以下几个方面：
1.数量多且分布散
现如今，我国的中小企业在总体经济的增长中成为了最具活力的助推力，无论是在数量还是领域上都在不断的拓宽，不管完善结构体系，向科技型，外向型以及股份制类型企业深度发展，并且广泛分布于三大产业的细分产业中，对国民经济的积极影响也在不断上升。
2.组织形式或法律形式的多元化
我国的中小企业的创办形式存在多元化的现象，具体的经营形式有国有经营，个体经商户，甚至以家庭为单位的工商个体，还包括港澳台以及外商投资的独资或者合伙制企业。整体上，在市场化发展不断深化进行中，吸引了大量充满活力的外资进入，由此在适应资本以及市场的变化中，中小企业的组织形式也在不断的多元化。
（2）我国中小企业的作用
1、解决我国就业问题。
就业问题一直是影响我国国计民生的重中之重，中小企业作为就业最大的一块海绵，创造了大量的就业岗位，提供了广泛的就业机会，在如今就业压力严峻的社会，为整体的国民经济平稳运行做出的不可估量的贡献，目前由于人员冗余导致国有企业出现了负担重，发展困难等问题，又因为国企改革的不断深化推进造成了许多职工的下岗，因此在国企吸收人才到达一个饱和的状况下，想要保证大量劳动力的就业就需要大力发展中小企业。
（3）中小企业融资的特点
1、银行信贷为主的债务融资
在外源融资方面，我国中小企业主要是依赖以银行贷款为主的债务融资，在很多地方中小企业近的融资均来自各商业银行贷款。但是各类商业银行信贷发放也是有限的，普遍来看最乐观的情况下中小企业的贷款也只有不到25%。
2.贷款期限短、次数频、数额小
中小企业的局限就在于它的生命周期不稳定，营运能力也有限并且竞争力方面薄弱，而这些局限就导致了中小企业很难拿到贷款，就算拿到贷款但是也很困难，所以大多数时候采取的是民间借贷的形式，而这就产生了贷款期限短，次数频繁，并且催收压力大等情况。
二、我国中小企业融资难原因分析
（1）从金融机构角度分析我国中小企业融资难的原因
中小企业普遍遭受到金融机构的政策歧视。金融机构在进行贷款业务的时候，往往会针对不同性质的公司，采取相应的信贷政策，虽然国家屡次出台关于加大对非公有制的中小企业贷款力度和优惠的政策，但是在实际生活中，由于中小企业自然经营的局限再加上金融机构方面的政策歧视，大量的贷款往往是放给体量大，资本力量雄厚并且企业信誉良好的大型企业。
（2）从企业自身角度分析我国中小企业融资难的原因
信用缺失是制约着我国中小企业走出融资困境的主要因素。我国中小企业信用度低主要体现在两个方面：一是履约能力的限制，二是缺乏履约意识。
1.生产信用缺失。
在中小企业的生产信用缺失上，主要表现为违规生产以及产品的假冒伪劣，良品率低，过于追求非法收入而坑骗消费者，也就是俗话中的小作坊生产。在生活中有许多中小企业的生产是在没有取得有关部门的审批下就违规开展的，在质量上存在较大的质疑。
2.财务信用缺失。
中小企业取得贷款最大的困难就在于本身财务信用的缺失，大量的中小企业自身的财报相当混乱，由于不需要进行审计，所以许多的报表不规范或者大量的伪造数据，即使存在需要进行第三方审计的情况，也发生了许多联合审计方进行串通从而通过构造虚假关联方等手段进行财报舞弊。由于这些中小企业财务报表中的大量失真财务信息，让金融机构在对其放贷时往往慎之又慎，更多的时候甚至失去放贷信心。
3.政府对中小企业的引导力度不够。
宏观角度来看，由于市场体量过大，经济形式多种多样，资本之间交织复杂。政府在中小企业的发展中缺乏有效的宏观引导和调控，在有关中小企业的政策法律体系上缺乏完善，没能有效的保证其良性发展，并且有关中小企业的担保机制即使建立但是也因为缺少政府的正确引导，很难发挥出有效作用。
（3）从政府角度分析我国中小企业融资难的原因
1、缺乏法律政策的支持
现阶段我国国有经济占主体地位，我国对国有企业的融资政策偏向性远大于其他所有制的企业，对于中小企业来说，现如今缺乏法律政策的全面支持，融资难度远大于大型国有企业。
2.融资体系建立不足
目前我国在中小型企业融资方面的法律支持文件只有《中小企业促进法》，并且缺少专门性的法律对其进行细化和配套的补充，而其他的鼓励优惠政策也并不完善。
3.缺乏间接融资法律保障制度
间接融资缺乏法律制度的保障，使得间接融资的效率很大程度地降低。目前，我国对于民间借贷在金融体系中地地位并没有合理地法律方面界定，虽然有是否合法方面的规定，但是并没有将主体、形式以及监管进行明确的解释。
（4）从社会角度分析我国中小企业融资难的原因
1、信用担保体系不健全
中小企业的信用担保体系不健全是中小企业融资难的决定性原因。我国目前建立的中小企业信用担保机构当中，商业性的担保机构所占的比例比较小，组织机构是不合理的。在如今担保市场中，担保的资金规模较小，低于实际的资金需求量，造成此现象的原因主要是以下两个方面：
一方面來说，政府担保机构并不具有盈利性质，靠政府的财政拨款来维持，所以资金不足导致无法为中小型企业提供有效担保，造成就算有政府担保但中小型企业也无法取得银行贷款的不利局面。另一方面，现如今缺乏高效的资金补偿机制，商业担保机构也缺乏相应的资本动力，同时在担保过程中商业担保机构承担着全部的风险，在商业担保追求安全的前提下，限制了中小企业的融资。
三、解决我国中小企业融资难问题的建议
1、加强财务信息化建设
我国的财务信息化起步较晚，进程也较缓慢，受人力物力等各方面因素的限制，中小企业的财务信息化发展程度远远滞后大型企业，但中小型企业想在当前激烈的竞争环境下抓住机遇取得优势，少不了财务信息化的有利支持。所以加强财务信息化的建设对中小企业来说刻不容缓。
2.改善银企关系
中小企业外部融资的最重要方式是银行信贷，中小企业与银行的关系直接关系到融资的难易程度。建立良性的银企关系对中小企业融资是最直接也是最重要的渠道，中小企业应积极地与银行进行沟通，让银行及时掌握企业的发展动向及企业的经营状况、财务状况，促进银行和中小企业间的良性沟通，增强银行对中小企业信贷信心。
3.推进信用体系建设
我国中小企业信用体系建设并不完善，监管部门应对违背市场原则与法律法规的企业采用黑名单制度，限制其继续扰乱市场规律，中小企业的失信行为会大大减少。政府应规范信用担保行业的准入和监管标准，建立健全信贷担保机制和担保风险补偿机制，为中小企业的日常生产经营提供信用担保。
四、结论
随着经济市场的不断完善与发展，经济市场的行为越来越规范，中小企业在激发市场活力、改善产业结构方面发挥着越来越重要的作用。所以中小企业融资难的问题也越不容忽视，解决融资难需要各方面的长久努力，除了中小企业自身的财务信息不断完善外，政府也需要进行相关的制度改革增加对中小企业的扶持，金融机构也应在金融服务方面有所改革，提高对中小企业的信贷份额。随着各方面力量的共同努力，相信中小企业融资难的问题会有所改善。