始于1951年的陕西省农村信用社联合社（下称“陕西信合”），经过70年的曲折发展，截至2020年底资产总额达到8000亿元。作为陕西省最大的金融机构，在短短半年时间内，两位前任理事长赵永军、杨建新先后被调查，在陕西金融界引发震动。
　　据《财经》记者了解，赵、杨二人案发，系因四年前的百亿假黄金骗贷案而起。发生在2016年5月的这起假黄金骗贷案，共涉及19家金融机构，其中，陕西信合旗下的10家金融机构涉案金额超过百亿元。但是，该案已过去四年之久，关于主犯顺利出逃境外、相关的责任追究情况，外界却知之甚少。
　　2020年10月15日，中央第十二巡視组进驻陕西后，对百亿假黄金骗贷案高度重视。同年11月，曾任陕西信合理事长的赵永军因涉嫌严重违纪违法，接受纪律审查和监察调查。2021年1月28日，西安市长安区农村信用合作联社（下称“长安信合”）原理事长常新元接受监察调查;3月2日，陕西省纪委监委披露，陕西信合原理事长杨建新、副主任王旭明，正在接受纪律审查和监察调查。
　　值得注意的是，2015年1月，赵永军由陕西信合主任转任陕西秦农农村商业银行股份有限公司（下称“陕西秦农银行”）董事长。2016年9月，因涉及百亿假黄金骗贷案，杨建新被免去陕西信合理事长，该职务由赵永军兼任。
　　2018年12月，赵永军被免去陕西秦农银行董事长和陕西信合理事长，转任长安银行董事长。而时任长安银行董事长毛亚社，对调至陕西信合，任董事长。
　　陕西信合多位高管相继被调查，意味着对黄金案追责重新启动。而随着时间的推移，四年前的那起骗贷大案的细节，正逐渐浮出水面。

假黄金骗贷案发

　　位于河南省灵宝市的博源矿业有限责任公司（下称“博源矿业”），于2007年4月19日成立，注册资本9000万元，股东为张淑民、王学文、徐建波、夏进友、赵发平和张福运。公司成立之初，35岁的张淑民当选为董事长。张青民为张淑民之弟，也是博源矿业的实际控制人。
　　在以黄金矿藏知名的灵宝市故县镇，张淑民、王学文和赵发平是最早一批的“淘金者”。在此三人当中，张淑民擅长交际，在豫陕两地有着不错的政商关系，一直扮演着“大哥”的角色。
　　2014年9月1日，博源矿业股权发生重大变化，张淑民、张福运、夏进友和赵发平全部退出。新股东姚伟怀加入不久也退出，法定代表人由徐建波变更为王学文。博源矿业股东仅剩王学文和徐建波，不过董事长依然是张淑民。
　　《财经》记者调查发现，以张青民为首的五名主犯，用掺假黄金做质押物，躲过豫陕两省金融机构监管，骗取19家金融机构总计190亿元贷款（相关报道见《财经》2017年第4期“百亿假黄金骗贷记”）。
　　其中，潼关县农村信用合作联社（下称“潼关信合”）涉及黄金质押贷款余额84.14亿元，掺假质押黄金46.07吨;长安信合涉及黄金质押贷款余额为28.05亿元，涉案掺假黄金18.11吨。
　　《财经》记者新近获取的陕西信合内部调查材料，部分还原了四年前这起巨额骗贷案的案发经过。
　　2016年4月19日，因有两笔黄金质押贷款到期，潼关信合向实际借款人张青民催收利息。张青民回复，自己有黄金能在河南省灵宝融丰村镇银行质押贷款，可用于偿还所欠潼关信合利息。
　　此后，潼关信合贵金属贷款中心负责人杨攀与张青民的“马仔”姚伟怀联系后，赶赴灵宝融丰村镇银行联系贷款归还利息事宜。河南灵宝融丰村镇银行方面提出，贷款利率可以优惠、质押率可以提高，但黄金必须熔炼后方可办理质押，此建议被张青民拒绝。
　　同年5月5日，杨攀再次向张青民电话催收，时任潼关信合副主任程兴伟等人均在现场。在通话过程中，张青民撂下狠话，“你们爱咋弄咋弄，我不管了。”
　　通话结束后，杨攀、程兴伟等人分析认为，张青民的质押物可能有问题，于是给潼关信合理事长王续红汇报了通话内容，王续红表示可以抽单验货。
　　随即，王续红安排杨攀在台账中，抽选了一笔金额相对较小的逾期质押物——一笔670万元贷款的12块黄金质押物。此后，王续红安排杨攀购买电钻钻头和压力剪，王还安排了出库单事宜。
　　杨攀随后持出库单，随同金库值班人员将12块黄金质押物全部取出，保管到贵金属贷款中心保险柜内。当晚8时30分左右，王续红、杨强国、程兴伟、杨攀等五人到贵金属贷款中心，抽取两包质押物其中一包，从中随机取出一块黄金，由杨攀持电钻钻孔，但尝试多次均未成功。
　　电钻验货无果后，王续红建议用压力剪将金砖剪开，程兴伟、杨攀等人在贵金属贷款中心监控下操作压力剪，剪开后发现金砖内有黑色不明异物，换了一侧剪开后，结果仍然一样。看到此情景，在场人员非常惊慌，顿时无人说话。
　　王续红随后让杨攀将剪开的黄金封包，重新放进贵金属贷款中心保险柜，并叮嘱杨攀做好保密工作后离开单位。
　　当日深夜，潼关信合高管商议此事，有人提议立即将此事汇报给陕西信合，有人提议暂不汇报，去做“博源矿业老板”的工作，把质押掺假黄金逐步换回国标金，最终未形成决议。

主犯出逃

　　2016年5月8日下午，王续红和程兴伟在潼关港口一家饭店与博源矿业股东徐建波、王学文见面，说明了质押物问题的严重性，要求在两三个月内将两人质押物倒换成标准金，并提出希望徐、王二人去做张青民工作。
　　徐建波表示，时间太紧，全部倒换不现实，不要惊动其他金融机构，对潼关信合可以做到到期一笔倒换一笔质押物。王学文也表示，做张青民工作困难较大，提出可以让赵发平帮忙。 　　5月9日下午，王续红、杨攀等人先到博源矿业查看，发现生产经营正常。寻找张青民无果后，他们便找到了赵发平，赵发平说张青民在兰州，马上赶回灵宝。
　　5月10日上午，王续红、程兴伟赶赴河南灵宝市，寻找张青民及其兄张淑民。当日11时许，王续红还给杨强国回短信称，已联系上张淑民。
　　但令王续红等人没想到的是，5月9日，正在西安一家会所打牌的张淑民获知消息后，当天即从陕西咸阳国际机场飞往了香港。此前，张淑民已经取得塞浦路斯的居民身份，三个孩子也取得了葡萄牙的永居权。
　　5月11日，继续留守灵宝的程兴伟见到了张青民，并将双方谈判结果汇报给了王续红。大致意思是，张青民认为自己是被人骗了，也拿了一块黄金锯开发现，里面确实掺了大量金属钨。
　　5月12日，潼关信合管理层决定，第二天抽取一批质押黄金熔炼，测试黄金的成色。当天晚上，王续红给张青民打电话，让其安排人第二天一起到熔炼场所，张青民在电话中同意了。
　　但从后续事件的发展来看，这只是张青民的缓兵之计。
　　5月13日，潼关信合委托洛阳紫金银辉黄金冶炼公司，对张青民所质押的26块黄金进行熔解提炼。检测结果显示，黄金纯度仅占全部质押物的36.51%。王续红这才将真实情况上报给陕西信合。
　　就在此时，张青民已逃至香港，并在当天乘航班飞往了塞浦路斯。
　　数天后，张氏全家在塞浦路斯会合，至此，黄金案主犯及亲属顺利出逃境外。
　　有知情人透露，早在几年前，潼关信合工作人员在办理业务过程中，就曾发现质押黄金有质量问题。但当时的潼关信合高管做出决定，只是将问题黄金退还张青民，后续其黄金质押贷款业务并未受影响，贷款规模未降反增。
　　事后看来，潼关信合管理层在确认质押黄金造假后，仍存侥幸心理，意图将巨额损失弱化处理。从5月5日发现黄金摻假，到5月13日将案件上报，中间有8天时间，给主犯顺利出逃境外留下了时间窗口。
　　就上述案发细节，《财经》记者向潼关信合和杨攀进行求证，截至发稿均未获对方回复。

百亿假黄金骗贷案关系图

谁在掩盖真相

　　2016年5月14日，时任陕西信合主任张全明赶赴潼关县，同当地政府召开紧急会议，随后陕西信合将情况上报至陕西省政府。五天后，陕西省公安厅成立“5·19”专案组，抽调近200名警力开始侦破此案。
　　陕西警方在博源矿业厂区两间平房内，搜出一套制造假金砖设备以及大量造假原料。直到警方打开房门，里面隐藏的秘密才被外界所知晓，此地就是假黄金的制造窝点。
　　但在陕西信合后来向上级汇报材料中，将案发原因和时间修改为：2016年5月13日，一笔黄金质押贷款到期后，未能还款按照合同平仓处理时，发现质押黄金纯度不够，有人为掺假造假现象。事实上，5月13日前，潼关信合高管们已发现黄金造假的事实。在案发后，陕西信合派出了工作组，由时任副主任王旭明担任组长，约谈了潼关信合全体高管，已掌握了案件的相关信息。
　　据知情人透露，王旭明与两任理事长同时被调查，不仅因为假黄金骗贷案，更涉及到了买官卖官问题。此前，王旭明分管陕北（榆林和延安）片区十多年，恰逢陕北地区煤炭市场“黄金十年”，各县级农村信用联社人事竞争激烈。
　　陕西信合多位高管均系渭南籍，包括被调查的杨建新和王旭明。另外，陕西信合多位高管曾长期在渭南市金融机构任职。
　　潼关假黄金案发后，豫陕两地金融机构排查发现，黄金掺假质押问题非常严重。截至2016年5月，潼关信合涉及黄金质押贷款余额84.14亿元，掺假质押黄金46.07吨;长安信合涉及黄金质押贷款余额为28.05亿元，涉案掺假黄金18.11吨。
　　此外，工商银行潼关县支行涉案7亿元，邮储银行潼关支行涉案30亿元，工商银行灵宝支行涉案30亿元，合计约190亿元。而且所有涉案资金，全部流向了实际控制人为张青民、赵发平、王学文、徐建波、蒋纪萍的五个账户。
　　在五名主犯当中，张青民控制了大部分资金。他分别在潼关信合骗贷36.74亿元、长安信合骗贷14.79亿元、邮储潼关支行骗贷21.64亿元、工行灵宝支行骗贷10.55亿元，总计83.72亿元。
　　据了解，长安信合理事长常新元也是渭南人，长安信合黄金质押业务主办人，则是王旭明的直系亲戚。
　　知情人告诉《财经》记者，灵宝和渭南潼关毗邻，两地交往较为密切，也正是张淑民与陕西信合系统的渭南籍人士的密切关系，同时该案主犯之一徐建波也是渭南人，该团伙的黄金质押贷款业务才能越做越大。

监管为何失守

　　“陕西信合”是陕西省辖内农村信用合作联社、农村合作银行和农村商业银行等农村合作金融机构的集体简称。陕西信合成立于2004年8月，由全省107家县级农村信用联社发起组建，行使对全省农村合作（商业）金融机构的管理、指导、协调和服务职能。
　　在“十三五”期间，陕西信合旗下共有17家县级农村信用联社改制为农商银行，此后其旗下的银行类机构达到52家，占比55%。而涉及百亿假黄金骗贷案的潼关信合并未改制成为商业银行，仍属于地方农村金融机构。
　　据了解，陕西信合成立初期，在建章立制、治标治乱方面取得显著成效。但在实际运行中，陕西信合、地市级派出机构、县联社的三级行政管理模式也拉长了管理链条。
　　一位银行法律顾问分析称，“商业银行的监管应该是依靠制度和流程，避免出现‘一把手’说了算。而农村金融机构的高管话语权很重，一旦参与到贷款中就难免产生风险。” 　　据一位知情人介绍，由于信合系统的管理体制弊端，只要“搞掂”县级信合理事长，贷款就颇为容易，这也给黄金质押贷款埋下了隐患。
　　以潼关信合为例，其对于个人黄金质押贷款业务，从贷款申请、受理调查、审查分工、检测评估、逐级审批、贷款办理、受托支付、贷后管理、贷款收回等环节，都有着详细的管理规定。
　　2018年，当时的银监会曾通报称，潼关信合的所有制度如同虚设，监管全面失守。不仅贷前调查不尽职、贷款审查不严格、贷后管理缺位，在业务办理过程中有章不循、违规操作，严重违反审慎经营规则，尤其质押品管理严重失效，对贷款质押物的检测及价值评估存在重大纰漏。
　　根据现有的调查可知，2011年至2016年间，以张青民兄弟为首的团伙，以炼金企业为掩护制作假黄金，从潼关信合和长安信合骗取巨额贷款。而且每笔贷款到期后，采用还息不还本，雇佣他人签订虚假合同续贷的方法，以此延长实际贷款期限。
　　在质押贷款期间，若因金价下跌而不能达到质押额度，他们便会补仓掺假黄金以维持额度。据了解，该团伙在五年时间里，在潼關信合累计质押贷款超过400亿元。
　　2018年的银监会通报指出，陕西信合金融创新严重违反审慎经营规则，这项“金融创新”指的就是“个人黄金质押贷款业务”。
　　据知情人士透露，针对个人黄金质押贷款业务，陕西信合高层曾出现分歧。2014年7月3日，时任陕西信合主任赵永军在潼关信合调研时指出，黄金质押贷款业务过于集中，将形成潜在的信用风险、市场风险、操作风险和道德风险。
　　调研结束后，赵永军召开专题会议，要求渭南市各机构、长安信合压降黄金质押贷款，严格控制黄金质押贷款总量和比例，停止黄金质押贷款委托贷款办理，将单户贷款额度控制在3000万元以下，并实行标准黄金质押替代传统黄金质押。
　　资料显示，2014年7月至8月，潼关信合累计压降自营黄金质押14笔、金额2.7亿元，同期全部黄金质押贷款余额下降1.23亿元。
　　但在2015年1月，赵永军调离陕西信合，由张全明接任主任。此后，潼关信合黄金质押贷款规模回升，仅2015年就发放委托黄金质押贷款133亿元，也未使用标准金进行质押。
　　针对实物黄金的特点及市场需求，国内多家银行开展了黄金质押贷款业务，包括“个人黄金质押贷款”。即借款人以其在上海黄金交易所持有的实物黄金作为质押物贷款。一般而言，实物黄金须为可在上海黄金交易所交易且交割的“标准金”。
　　截至2016年5月5日案发，潼关信合涉案黄金质押贷款余额达84.14亿元，其中12.68亿元为自营贷款，71.46亿元为委托贷款，即涉及8家委托金融机构。剔除质押物熔炼交易变现资金归还贷款，案件造成损失34.48亿元。
　　骗贷案的主角除张淑民和张青民兄弟出逃海外，王学文、徐建波、蒋继峰、赵发平全部归案。积极退钱的赵发平以贷款诈骗罪被起诉，被判处有期徒刑14年，未有上诉。
　　2019年11月1日，渭南中级人民法院判处王学文、徐建波、蒋继峰无期徒刑，三人不服判决提起上诉。此后，陕西省高院认为量刑过重，裁定发回重审。
　　2016年10月27日，包括王续红、程兴伟、杨攀在内的潼关信合8名工作人员因涉嫌违法发放贷款罪被刑事拘留，后相继被取保候审。直到2020年11月9日，潼关县人民法院才作出一审判决，王续红等两人被判处有期徒刑三年，并处缓刑，杨攀、程兴伟等6人被免于刑事处罚。