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近六年来，我国商业银行不良贷款率处于连续攀升趋势，银行资产质量问题仍旧是在大家聚焦范围内。我国商业银行的不良贷款问题是长期未解决的，尽管这些年我国致力于加强处置不良资产，但并没有很好缓解其状况。直到去年二零一七年，我国银行不良贷款仍旧处于“双升”状态。本文以此为大背景，重点研究山东临朐农村商业银行不良贷款问题。
一、临朐农村商业银行不良贷款的成因分析
（一）内部原因
1. .担保模式局限，盈利模式陈旧
该县地区抵押贷款还多以林权做抵押，其不像房产权那样容易流转变现，收回和实现相对困难，并且临朐县目前还没有成熟的林权交易市场。一旦客户违约，临朐农村商业银行资产变现就会产生较高成本、较长周期、较大难度。在农村地区种养专业户为主要贷款对象，当他们发生违约，担保人无法兑现承诺，抵押品又难以变现时，势必导致不良贷款上升。
2. 未对客户信息充分了解
商业银行产生不良贷款最重要的原因就是信息不对称，造成逆向选择。受体制原因的限制，目前临朐农村商业银行管理模式上仍然较粗放，在管理方法、信贷机制等方面缺乏科学性，信贷业务也与发展相脱节。在贷款前对贷款客户未做到事无巨细地审查，贷款期间监督也未严格到位。贷款在申请、审批、发放等任何一个环节相关手续不完整都会影响贷款质量，造成不良贷款和信用危机.
3. 信贷员素质及激励机制存在问题
（1）信贷员素质待提高
农村商业银行信贷人员是银行吸收贷款的支柱，信贷人员的素质水平是银行资产质量好坏的关键因素。临朐农村商业银行在人力资源管理方面存在疏漏是历史遗留问题，当其还未改制成农商行时，信贷员上岗主要通过裙带关系或内部接班，这就导致员工素质普遍不高，积极性不强，这必然影响对信贷风险识别能力和该农商行的发展。信贷人员中有的信贷员为了追求贷款业务额而忽略了贷款质量的保证，把贷款发放给一些不具资格的企业和农户;有的信贷员责任心不强，在发放贷款前对个人或企业未进行全面准确评估，在贷款还款期间对他们还款督促力度也不够。该行目前缺少拥有较高业务能力的信贷专家及高水平的管理人员，为银行提供关于客户还款能力的评估体系。
（2）激励机制待完善
临朐农村商业银行对信贷员工的绩效以贷款利息收入、存贷款任务完成情况、不良贷款综合回收率等为考核指标、采取百分计分制。而在所有考核指标中，到期贷款综合回收率所占比重只有10%，而其对不良贷款率的影响却是最大的。这对信贷员在贷前严审与贷后严收起不到太大的激励作用。贷款完成任务赋予的分值最高并且设定目标较高，这就相当于鼓励信贷员进行粗放式的贷款扩张。
（二）外部原因
1.宏观经济不行
平心而论，过去几年我国经济形势不容乐观，经济发展陷入“L”型增长模式。目前，我国经济已步入新常态，宏观经济放缓，经济“L”型中的一横开始出现。我国供给端已处于老化阶段，传统动能的增长接近尾声。国内产能供给难以与消费需求相匹配，消费外流现象日益严重。我国第二产业中的传统行业亟需产业优化转型升级。淘汰夕阳产业和过剩产能，可以缓和经济发展与资源、社会及环境的矛盾，因此近几年我国产业结构不断进行调整，一些高污染、高耗能的企业被取缔，某些行业受到打压，许多中小企业还款压力加大。近几年国家对房地产行业的管控也使得相关行业资金紧缺，给农商行造成贷款风险。
2. 当地金融环境不理想
（1）信用环境与法制因素
信用环境是银行赖以生存的土壤，信用环境好坏关系着银行能否正常运营。在临朐农村商业银行恶意逃债、债务拖欠及合同违约等违反道德诚信方面的事故经常发生，这种信用缺失的现象扰乱了银行贷款的正常回收。目前全国性的信用评价体系还未完善，相关的信用法律也没有出台，而法律的建设也需要一个长期的过程。拥有法律并不代表可以解决所有市场信用问题，但终究可以起到一个保障，约束市场中交易人的行为。
（2）政府干预因素
目前我国的农村商业银行大多都是信用社通过一系列的改革形成的。为了促进农村经济发展，过去十二五期间，国家加大农村资金投入，为了保护地方财政，行政机关过度干预农商银行的贷款，弱化对于贷款核查的控制。除此之外，有的地方政府把信用社当做自家提款机，打着政府相关部门名号在农信社贷款，也不按期还贷，给农商行带来大笔不良资产。现在这种现象虽然随着监管的加强也少了许多，但是并没有彻底根除。
二、控制及改善临朐农村商业银行不良贷款的建议
（一）控制性建议
临朐农村商业银行处置不良资产的方式有直接清收、风险代理、内部招标、债权转让、诉讼清收、债务重组、以资抵债、贷款核销、资产转换、整体收购、打包处置、票据转换、股东购买及其他清收，其中最主要的處置方式是拍卖。相比于五大国有商业银行，临朐农商行清收途径略显狭窄，其可以借鉴商业银行通过AMC、资产证券化等方式不断创新不良贷款处置方法：引入民间资产管理公司和利用互联网处置不良资产。
（二）改善性内部建议
（1）担保方式
目前临朐农商行担保方式主要有保证、抵押和质押。伴随国际金融行业的发展及互联网金融的异军突起，各行业对金融的需求不断增加，所以，该行要想从竞争激烈的金融行业健康平稳发展下去，必须将创新担保方式、降低贷款风险、提升资产质量放在任务前列。临朐农村商业银行的客户中，农户占绝对比重，他们大多存在缺乏担保品等问题，如果充分利用当地资源来创新临朐农村商业银行的信贷担保方式，如把龙头企业、致富带头人与农户之间进行资源整合，是否可为该行信贷资产质量带来转机。
（2）盈利模式
由于互联网逐步侵蚀金融行业，银行存贷利差不断减少，所获利润率逐年下降，单纯以公司业务为主的运营模式不利于银行的可持续发展。一方面，银行要创新金融业务和品种，推陈出新，积极开展个人业务，重点推出电子金融产品。另一方面按照风险和收益相匹配的原则，若收益降低，承担的风险相应降低，这就要求银行不断寻求更多的盈利渠道，可向风险较低的中间业务侧重，减少较高风险的传统信贷业务
（三）改善性外部建议
1. 对当地政府建议
临朐农商行的发展离不开临朐县政府的支持，其应采取积极措施为临朐农村商业银行营造良好的外部发展环境，注重资源配置向中小企业及“三农”方面倾斜，打造健康可持续发展的金融体系。主要三方向：加强对中小企业扶持力度和加强监督机制。
2. 对潍坊市联社建议
管理体制上，临朐农村商业银行很大程度上受到潍坊市农商行的制约，在产品设计研发等方面更是依赖于市农商行。市农商行在进行确立大数据战略，引导县农商行走向电子信息化轨道责无旁贷。信息化是银行加强业务创新、开展精细化管理、提升竞争力的基础。阿里的蚂蚁金服之所以敢于向客户提供纯信用、无抵押担保的信贷产品，在同行竞争中脱颖而出，就在于其掌握了广大用户消费的信用数据。面对日新月异的大数据时代，农商行传统经营方式逐渐被互联网瓦解，其应该未雨绸缪，加快改变旧态经营模式及决策管理方法，利用互联网整合来自各分支机构、数据库等传来的海量数据，为该行向创新转型发展作有力支柱。
综上所述，临朐农村商业银行不良贷款率一直偏高的态势主要由内外两方面原因造成的：外部原因有宏观经济运行低迷，企业面临困境;临朐县农户教育程度不高，信用状况低，而导致金融环境不理想，其缺乏担保品;政府过度干预。内部原因是临朐农商行对贷款客户信息掌握不全面，数据挖掘不到底;信贷管理人员素质待提高，应与业务发展速度相匹配;对信贷员绩效的激励机制存在缺陷，进而造成放贷后疏于管理。（作者单位：南开大学）
一、临朐农村商业银行不良贷款的成因分析
（一）内部原因
1. .担保模式局限，盈利模式陈旧
该县地区抵押贷款还多以林权做抵押，其不像房产权那样容易流转变现，收回和实现相对困难，并且临朐县目前还没有成熟的林权交易市场。一旦客户违约，临朐农村商业银行资产变现就会产生较高成本、较长周期、较大难度。在农村地区种养专业户为主要贷款对象，当他们发生违约，担保人无法兑现承诺，抵押品又难以变现时，势必导致不良贷款上升。
2. 未对客户信息充分了解
商业银行产生不良贷款最重要的原因就是信息不对称，造成逆向选择。受体制原因的限制，目前临朐农村商业银行管理模式上仍然较粗放，在管理方法、信贷机制等方面缺乏科学性，信贷业务也与发展相脱节。在贷款前对贷款客户未做到事无巨细地审查，贷款期间监督也未严格到位。贷款在申请、审批、发放等任何一个环节相关手续不完整都会影响贷款质量，造成不良贷款和信用危机.
3. 信贷员素质及激励机制存在问题
（1）信贷员素质待提高
农村商业银行信贷人员是银行吸收贷款的支柱，信贷人员的素质水平是银行资产质量好坏的关键因素。临朐农村商业银行在人力资源管理方面存在疏漏是历史遗留问题，当其还未改制成农商行时，信贷员上岗主要通过裙带关系或内部接班，这就导致员工素质普遍不高，积极性不强，这必然影响对信贷风险识别能力和该农商行的发展。信贷人员中有的信贷员为了追求贷款业务额而忽略了贷款质量的保证，把贷款发放给一些不具资格的企业和农户;有的信贷员责任心不强，在发放贷款前对个人或企业未进行全面准确评估，在贷款还款期间对他们还款督促力度也不够。该行目前缺少拥有较高业务能力的信贷专家及高水平的管理人员，为银行提供关于客户还款能力的评估体系。
（2）激励机制待完善
临朐农村商业银行对信贷员工的绩效以贷款利息收入、存贷款任务完成情况、不良贷款综合回收率等为考核指标、采取百分计分制。而在所有考核指标中，到期贷款综合回收率所占比重只有10%，而其对不良贷款率的影响却是最大的。这对信贷员在贷前严审与贷后严收起不到太大的激励作用。贷款完成任务赋予的分值最高并且设定目标较高，这就相当于鼓励信贷员进行粗放式的贷款扩张。
（二）外部原因
1.宏观经济不行
平心而论，过去几年我国经济形势不容乐观，经济发展陷入“L”型增长模式。目前，我国经济已步入新常态，宏观经济放缓，经济“L”型中的一横开始出现。我国供给端已处于老化阶段，传统动能的增长接近尾声。国内产能供给难以与消费需求相匹配，消费外流现象日益严重。我国第二产业中的传统行业亟需产业优化转型升级。淘汰夕阳产业和过剩产能，可以缓和经济发展与资源、社会及环境的矛盾，因此近几年我国产业结构不断进行调整，一些高污染、高耗能的企业被取缔，某些行业受到打压，许多中小企业还款压力加大。近几年国家对房地产行业的管控也使得相关行业资金紧缺，给农商行造成贷款风险。
2. 当地金融环境不理想
（1）信用环境与法制因素
信用环境是银行赖以生存的土壤，信用环境好坏关系着银行能否正常运营。在临朐农村商业银行恶意逃债、债务拖欠及合同违约等违反道德诚信方面的事故经常发生，这种信用缺失的现象扰乱了银行贷款的正常回收。目前全国性的信用评价体系还未完善，相关的信用法律也没有出台，而法律的建设也需要一个长期的过程。拥有法律并不代表可以解决所有市场信用问题，但终究可以起到一个保障，约束市场中交易人的行为。
（2）政府干预因素
目前我国的农村商业银行大多都是信用社通过一系列的改革形成的。为了促进农村经济发展，过去十二五期间，国家加大农村资金投入，为了保护地方财政，行政机关过度干预农商银行的贷款，弱化对于贷款核查的控制。除此之外，有的地方政府把信用社当做自家提款机，打着政府相关部门名号在农信社贷款，也不按期还贷，给农商行带来大笔不良资产。现在这种现象虽然随着监管的加强也少了许多，但是并没有彻底根除。
二、控制及改善临朐农村商业银行不良贷款的建议
（一）控制性建议
临朐农村商业银行处置不良资产的方式有直接清收、风险代理、内部招标、债权转让、诉讼清收、债务重组、以资抵债、贷款核销、资产转换、整体收购、打包处置、票据转换、股东购买及其他清收，其中最主要的處置方式是拍卖。相比于五大国有商业银行，临朐农商行清收途径略显狭窄，其可以借鉴商业银行通过AMC、资产证券化等方式不断创新不良贷款处置方法：引入民间资产管理公司和利用互联网处置不良资产。
（二）改善性内部建议
（1）担保方式
目前临朐农商行担保方式主要有保证、抵押和质押。伴随国际金融行业的发展及互联网金融的异军突起，各行业对金融的需求不断增加，所以，该行要想从竞争激烈的金融行业健康平稳发展下去，必须将创新担保方式、降低贷款风险、提升资产质量放在任务前列。临朐农村商业银行的客户中，农户占绝对比重，他们大多存在缺乏担保品等问题，如果充分利用当地资源来创新临朐农村商业银行的信贷担保方式，如把龙头企业、致富带头人与农户之间进行资源整合，是否可为该行信贷资产质量带来转机。
（2）盈利模式
由于互联网逐步侵蚀金融行业，银行存贷利差不断减少，所获利润率逐年下降，单纯以公司业务为主的运营模式不利于银行的可持续发展。一方面，银行要创新金融业务和品种，推陈出新，积极开展个人业务，重点推出电子金融产品。另一方面按照风险和收益相匹配的原则，若收益降低，承担的风险相应降低，这就要求银行不断寻求更多的盈利渠道，可向风险较低的中间业务侧重，减少较高风险的传统信贷业务
（三）改善性外部建议
1. 对当地政府建议
临朐农商行的发展离不开临朐县政府的支持，其应采取积极措施为临朐农村商业银行营造良好的外部发展环境，注重资源配置向中小企业及“三农”方面倾斜，打造健康可持续发展的金融体系。主要三方向：加强对中小企业扶持力度和加强监督机制。
2. 对潍坊市联社建议
管理体制上，临朐农村商业银行很大程度上受到潍坊市农商行的制约，在产品设计研发等方面更是依赖于市农商行。市农商行在进行确立大数据战略，引导县农商行走向电子信息化轨道责无旁贷。信息化是银行加强业务创新、开展精细化管理、提升竞争力的基础。阿里的蚂蚁金服之所以敢于向客户提供纯信用、无抵押担保的信贷产品，在同行竞争中脱颖而出，就在于其掌握了广大用户消费的信用数据。面对日新月异的大数据时代，农商行传统经营方式逐渐被互联网瓦解，其应该未雨绸缪，加快改变旧态经营模式及决策管理方法，利用互联网整合来自各分支机构、数据库等传来的海量数据，为该行向创新转型发展作有力支柱。
综上所述，临朐农村商业银行不良贷款率一直偏高的态势主要由内外两方面原因造成的：外部原因有宏观经济运行低迷，企业面临困境;临朐县农户教育程度不高，信用状况低，而导致金融环境不理想，其缺乏担保品;政府过度干预。内部原因是临朐农商行对贷款客户信息掌握不全面，数据挖掘不到底;信贷管理人员素质待提高，应与业务发展速度相匹配;对信贷员绩效的激励机制存在缺陷，进而造成放贷后疏于管理。（作者单位：南开大学）