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摘要：住房公积金成为了国家住房保障的重要体系。同时，其也成为了我国住房制度改革中涉及的重要内容和中心环节。通常情况下，住房公积金在社会主义市场经济发展的背景下，为改善城镇居民的相关住房条件提供了坚实的基础和前提。但是，在现阶段我国的住房公积金制度出现了一定的问题。比如住房公积金的覆盖率比较低，在实际使用的过程中出现了不公平的问题。另外，其制度也还有待完善。基于此，本文重点论述了住房公积金制度中存在的问题，并重点阐释了住房公积金相关的政策和建议。
关键词：住房公积金制度；问题；政策建议
前言：
在现阶段，我国住房公积金制度经过20多年的发展，为帮助中低收入职工改善居住条件，推进住房保障体系建设，促进房地产市场发展等方面发挥了重要作用。但是，其在实际运行和发展的过程中随着我国经济环境的变化和房地产市场的迅速发展，住房公积金制度暴露出管理体制尚未理顺、制度覆盖率低、管理效率和服务水平不高等问题。下文就重点阐释了住房公积金制度中存在的问题，并提出了改进策略。
一、住房公积金制度存在的问题
（一）住房公积金管理体制尚未理顺
现阶段，各地政府在行政区域内部对住房公积金制度进行重点了调整和分析。但是，不同的公积金管理机构之间出现了很大的利益上冲突，这就导致人员配置和领导设立的过程中出现了一定的冲突。在这样的背景下，调整工作就难以进行下去，最终使得住房公积金管理制度不能更好地理顺。这样，就出现了公积金分散等现象。资金的使用效率也受到了影响，管理办法也不够统一，在实际执行的过程中展现出比较明显的制约性和短期行为[1]。
（二）住房公积金覆盖率低
在当前，还有一些企业在实际发展的过程中并没有创建住房公积金制度。在这样的情况下，就应该提升制度的强制性和吸引力。同时，还应该调动单位和职工的积极性和主动性。随之，才会扩宽制度的覆盖面。因有些岗位人员的流动性往往比较大，进而影响收入的稳定性。公积金管理中心从贷款风险考虑，在受理审批时其贷款额度和年限就会缩减，这就会影响缴存的积极性，加大其还款的压力，展现出了比较大的风险。因此，扩大住房公积金的覆盖率，及时调整公积金政策对分配结构进行完善，才会更好地积累住房资金，。
（三）住房公积金使用上存在不公平性
通常情况下，不同的行业和地区之间会存在一定的差别。这就拉大了公积金缴存差额。但是，总的来说，很多住房公积金的额度限制和缴存余额之间会存在一定的联系。很多人的流动性比较大，就会严重影响贷款的还款能力，最终展现出比较大的贷款风险。在这样的情况下，就导致那些低收入者的住房公积金支持比较小。那些行政职业单位的企业职工却因为收入高而被认定为拥有比较高的信誉度。由此我们可以看出，住房公积金在使用上存在不公平的现象[2]。
（四）制度刚性不够
强制缴存是住房公积金制度的根基。目前住房公积金制度的基本依据是《住房公积金管理条例》，还没有上升为国家法律，强制性不够。大部分民营、外商投资企业以及部分国有企业没有按规定为职工建缴住房公积金；住房公积金管理机构执法依据不强，力度不够，行政执法困难重重，难以改变这种状况。
（五）住房公积金监督管理机制不健全
我国的住房公积金管理体系通常情况下会受到主体利益和制度的条件约束，难以完成公积金所有者委托的监管任务。在实际进行运作的过程中，出现了管理者和所有者信息不对称的问题。在其运行的过程中公积金所有者处于没有发言权也没有监督和管理权的地位上。在这样的背景下，就缺乏了公积金增值和保值的动力。因此，在当前的发展形式下，住房公积金监督管理机制缺乏有效的激励约束机制，经常出现被动应付的现象。
二、住房公积金相关政策建议
（一）统一认识，加强协调
政府和住房公积金监督管理部门应该重视该工作内容。随之，运用十分有效的措施，提升监督和管理的力度。这样，就能够保证管理机构更加合理地调整工作。同时，相关部门还应该针对住房公积金中存在的问题进行重点研究，对相关政策进行完善，对相关缴存人的权益进行重点保护。另外，还应该从大局出发，积极对住房公积金管理机构进行重点调整，并提升工作的进程。因此，在我国住房公积金制度在实际运行的过程中应该统一认识，并加强协调[3]。
（二）加大创新力度，突出便捷性
住房公积金是职工的住房储金，关系到千家万户，不断提高使用的便捷性，才能更好地服务职工、惠及民生。近年来，中央国家机关深入贯彻落实国务院“放管服”改革要求，不断提高服务水平，大胆创新，科学整合办事程序，积极打造“最多跑一次”便民服务体系，对办理事项进行了全面梳理，精简优化办事流程和手续，利用“互联网+公积金”，推行网上、掌上业务办理，扩大服务半径，变职工跑腿为信息跑路，极大地改进了服务手段，提升了服务效果。
（三）加快制度立法，突出强制性
建议加快住房公积金立法步伐，提高住房公积金制度立法层级，全面提升住房公积金管理服务的标准和水平，扩大制度覆盖面，做到应建尽建、应缴尽缴。必须加大行政执法力度，以奖惩和强制性来保障缴交的自觉和及时，维护缴存职工合法权益。
（四）完善制度，强化管理
通常情况下，在实际发展的过程中还应该重点加强公积金监管部门和相关部门的协调和配合。在这样的情况下，才会进一步完善住房公积金制度。同时，在实际运行的过程中还应该重点关注住房公积金管委会自身的职责，从实际出发，对决策机制进行健全和升级。对具体的管理办法进行制定和有效的调整。实际中涉及的业务规范也应该进行准确的操作，并保证公积金朝着规范的方向发展和进步。
（五）健全机制，预防风险
从本质出发，为了保证公积金在实际运行的过程中变得更加安全，就应该把住房公积金管理和具体的监督结果作为重要的考核结果。在实际进行决策的过程中应该以法律为前提和依据。同时，还应该防止议事和决策过于形式化。随之，还要强化住房公积金监管，确保资金安全完整。一是要建立健全内部控制机制，强化内部约束和管控，规范业务管理。二是要强化外部监管，公开透明的接受上级监督、外部审计等检查。三是要健全安全保障体系，完善安全管理制度。建立业务操作风险和资金风险防控机制。
结论：
综上所述，在当前我国的住房公积金制度运行的过程中，会存在一定的问题。在这样的情况下，想要保证其更好地运行，就应该从整体上统一认知，并在此情况下提升其协调度。同时，还应该重点完善制度，强化管理内容。在此，还应该对公积金进行规范使用，保证其合理运营。在实际扩大其覆盖率的情况下，要展现出其一定的公平性。并创建健全的机制，预防风险。相信在以上措施有效实行的背景下，我国住房公积金制度一定会更加有效和稳定的运行。
参考文献：
[1]周夏丽.浅谈我国住房公积金制度存在的问题及对策[J].全国流通经济，2017（01）：48-49.
[2]赵生园.基于审计视角的我国住房公积金制度存在的问题及对策[J].会计师，2017（20）：47-48.
[3]赵生园.我国住房公积金制度存在的问题及对策[J].财务与金融，2017（05）：62-64.
[4]田其勝.探讨我国住房公积金制度存在的问题及其对策研究[J].才智，2015（20）：336.
关键词：住房公积金制度；问题；政策建议
前言：
在现阶段，我国住房公积金制度经过20多年的发展，为帮助中低收入职工改善居住条件，推进住房保障体系建设，促进房地产市场发展等方面发挥了重要作用。但是，其在实际运行和发展的过程中随着我国经济环境的变化和房地产市场的迅速发展，住房公积金制度暴露出管理体制尚未理顺、制度覆盖率低、管理效率和服务水平不高等问题。下文就重点阐释了住房公积金制度中存在的问题，并提出了改进策略。
一、住房公积金制度存在的问题
（一）住房公积金管理体制尚未理顺
现阶段，各地政府在行政区域内部对住房公积金制度进行重点了调整和分析。但是，不同的公积金管理机构之间出现了很大的利益上冲突，这就导致人员配置和领导设立的过程中出现了一定的冲突。在这样的背景下，调整工作就难以进行下去，最终使得住房公积金管理制度不能更好地理顺。这样，就出现了公积金分散等现象。资金的使用效率也受到了影响，管理办法也不够统一，在实际执行的过程中展现出比较明显的制约性和短期行为[1]。
（二）住房公积金覆盖率低
在当前，还有一些企业在实际发展的过程中并没有创建住房公积金制度。在这样的情况下，就应该提升制度的强制性和吸引力。同时，还应该调动单位和职工的积极性和主动性。随之，才会扩宽制度的覆盖面。因有些岗位人员的流动性往往比较大，进而影响收入的稳定性。公积金管理中心从贷款风险考虑，在受理审批时其贷款额度和年限就会缩减，这就会影响缴存的积极性，加大其还款的压力，展现出了比较大的风险。因此，扩大住房公积金的覆盖率，及时调整公积金政策对分配结构进行完善，才会更好地积累住房资金，。
（三）住房公积金使用上存在不公平性
通常情况下，不同的行业和地区之间会存在一定的差别。这就拉大了公积金缴存差额。但是，总的来说，很多住房公积金的额度限制和缴存余额之间会存在一定的联系。很多人的流动性比较大，就会严重影响贷款的还款能力，最终展现出比较大的贷款风险。在这样的情况下，就导致那些低收入者的住房公积金支持比较小。那些行政职业单位的企业职工却因为收入高而被认定为拥有比较高的信誉度。由此我们可以看出，住房公积金在使用上存在不公平的现象[2]。
（四）制度刚性不够
强制缴存是住房公积金制度的根基。目前住房公积金制度的基本依据是《住房公积金管理条例》，还没有上升为国家法律，强制性不够。大部分民营、外商投资企业以及部分国有企业没有按规定为职工建缴住房公积金；住房公积金管理机构执法依据不强，力度不够，行政执法困难重重，难以改变这种状况。
（五）住房公积金监督管理机制不健全
我国的住房公积金管理体系通常情况下会受到主体利益和制度的条件约束，难以完成公积金所有者委托的监管任务。在实际进行运作的过程中，出现了管理者和所有者信息不对称的问题。在其运行的过程中公积金所有者处于没有发言权也没有监督和管理权的地位上。在这样的背景下，就缺乏了公积金增值和保值的动力。因此，在当前的发展形式下，住房公积金监督管理机制缺乏有效的激励约束机制，经常出现被动应付的现象。
二、住房公积金相关政策建议
（一）统一认识，加强协调
政府和住房公积金监督管理部门应该重视该工作内容。随之，运用十分有效的措施，提升监督和管理的力度。这样，就能够保证管理机构更加合理地调整工作。同时，相关部门还应该针对住房公积金中存在的问题进行重点研究，对相关政策进行完善，对相关缴存人的权益进行重点保护。另外，还应该从大局出发，积极对住房公积金管理机构进行重点调整，并提升工作的进程。因此，在我国住房公积金制度在实际运行的过程中应该统一认识，并加强协调[3]。
（二）加大创新力度，突出便捷性
住房公积金是职工的住房储金，关系到千家万户，不断提高使用的便捷性，才能更好地服务职工、惠及民生。近年来，中央国家机关深入贯彻落实国务院“放管服”改革要求，不断提高服务水平，大胆创新，科学整合办事程序，积极打造“最多跑一次”便民服务体系，对办理事项进行了全面梳理，精简优化办事流程和手续，利用“互联网+公积金”，推行网上、掌上业务办理，扩大服务半径，变职工跑腿为信息跑路，极大地改进了服务手段，提升了服务效果。
（三）加快制度立法，突出强制性
建议加快住房公积金立法步伐，提高住房公积金制度立法层级，全面提升住房公积金管理服务的标准和水平，扩大制度覆盖面，做到应建尽建、应缴尽缴。必须加大行政执法力度，以奖惩和强制性来保障缴交的自觉和及时，维护缴存职工合法权益。
（四）完善制度，强化管理
通常情况下，在实际发展的过程中还应该重点加强公积金监管部门和相关部门的协调和配合。在这样的情况下，才会进一步完善住房公积金制度。同时，在实际运行的过程中还应该重点关注住房公积金管委会自身的职责，从实际出发，对决策机制进行健全和升级。对具体的管理办法进行制定和有效的调整。实际中涉及的业务规范也应该进行准确的操作，并保证公积金朝着规范的方向发展和进步。
（五）健全机制，预防风险
从本质出发，为了保证公积金在实际运行的过程中变得更加安全，就应该把住房公积金管理和具体的监督结果作为重要的考核结果。在实际进行决策的过程中应该以法律为前提和依据。同时，还应该防止议事和决策过于形式化。随之，还要强化住房公积金监管，确保资金安全完整。一是要建立健全内部控制机制，强化内部约束和管控，规范业务管理。二是要强化外部监管，公开透明的接受上级监督、外部审计等检查。三是要健全安全保障体系，完善安全管理制度。建立业务操作风险和资金风险防控机制。
结论：
综上所述，在当前我国的住房公积金制度运行的过程中，会存在一定的问题。在这样的情况下，想要保证其更好地运行，就应该从整体上统一认知，并在此情况下提升其协调度。同时，还应该重点完善制度，强化管理内容。在此，还应该对公积金进行规范使用，保证其合理运营。在实际扩大其覆盖率的情况下，要展现出其一定的公平性。并创建健全的机制，预防风险。相信在以上措施有效实行的背景下，我国住房公积金制度一定会更加有效和稳定的运行。
参考文献：
[1]周夏丽.浅谈我国住房公积金制度存在的问题及对策[J].全国流通经济，2017（01）：48-49.
[2]赵生园.基于审计视角的我国住房公积金制度存在的问题及对策[J].会计师，2017（20）：47-48.
[3]赵生园.我国住房公积金制度存在的问题及对策[J].财务与金融，2017（05）：62-64.
[4]田其勝.探讨我国住房公积金制度存在的问题及其对策研究[J].才智，2015（20）：336.