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【摘要】小额信贷是农村金融创新之后产生的一种新型贷款，也是构建普惠金融体系的重要的一个环节。我国自从引进了小额贷款这一概念后，小额贷款在我国农村经济发展的进程中起到了很大的作用。然而小额贷款的继续发展如果想持续进行下去还是存在很多问题的，本文将从普惠金融视角下在理论和实践两方面，对农村小额信贷问题的持续发展进行研究。
【关键词】普惠金融；小额信贷；发展
一、概念界定
（1）普惠金融
普惠金融是什么意思？自2013年以来，“普惠金融”经常响荡在人们的耳边，那么普惠金融到底是个什么意思呢？简单地说，普惠金融是一种理念，是一种能有效、全方位为社会所有阶层和群体提供服务的金融体系。一直以来，说起“金融”，大家总会把它跟高大上联系在一起，殊不知，其实，金融的最本质含义，只是资金融通而已，就是让闲置的钱流通到资金缺乏的领域、个人、企业里去。普惠金融，其核心内涵是共享与普惠，旨在建立有效的、全方位为社会所有阶层和群体提供服务的金融体系，尤其为小微经济体提供一种与其他客户平等享受现代各种服务的机会和权利，而这是传统金融体系难以实现的。
（二）小额信贷
小额信贷概括性的来说就是给低收入的阶层提供经营性的贷款，而不用提供抵押品的形式。小额信贷提供给农村那些贫困的农户以机会，给了他们自己去发展和自己去生存的方式。
二、研究背景
（一）关于普惠金融体系和小额信贷之间关系的研究
普惠金融体系是联合国于2005年率先提出的，联合国还于2006年出版了《建设普惠金融体系》一书，其中指出普惠金融体系以小额信贷为核心，并认为应把有可持续发展潜力的小额信贷纳入到体制内的金融体系中，进而把长期被传统金融服务忽略、无法享受经济增长成果的农村低收入群体纳入服务范围。自从普惠金融体系的概念提出以来，学术界对普惠金融体系的研究都基本离不开小额信贷的研究范畴。明确提出小额信贷的发展应该以普惠性金融体系理念作为指导依据，并认为小额信贷应采取多元化的发展模式。
（二）发展情况
十八届三中全会正式提出“发展普惠金融。鼓励金融创新，丰富金融市场层次和产品”。这是党中央在正式文件中首次使用“普惠金融”概念，意味着更加完善的普惠金融体系将开始逐步推行。
继2009年大量资金投入市场后，银行信贷的投放均保持谨慎。2010年，银监会采取了信贷总量控制，并注重贷款流向管理。2013年，受宏观经济下行影响，部分地区实体贷款需求有所减弱，信贷投放增速有所放缓，总量适度增长。随着金十条“盘活存量、用好增量”的要求，各银行将在调整信贷结构和加快存量周转上发力。2014年以来，各银行继续推进信贷结构调整，结合国家政策，加大个人贷款投放，尤其是个人经营性贷款及小微贷款，这有助于普惠金融体系的建设。今后，“普惠金融”将随着我国金融改革的浪潮走的更远，也必然会面临攻坚克难的时期。小额信贷作为核心也在发展中面临很多问题，如要继续发展是必要解决很多问题。
三、农村小额信贷发展的困境
通过前文对农村金融和小额信贷发展情况的梳理，可以发现以“小额贷款”为契合一般农户借贷数额小和缺少抵押品的特点，是传统体制内金融和体制外金融无法有效满足农村借贷需求的形势之下对农村金融体系的有益补充。目前发展小额信贷的组织特别多，他们的风格各异，但是他们都面临着同样的困境：
1.小额贷款机构的内部控制机制不健全
我们都知道企业内部控制和风险管理是企业在实现既定管理目标和企业价值中一定要重视的问题。普惠金融视角下小额贷款就是指单笔金额较小，这是小额贷款的一个重要特征。由于所涉金额小，因此，也容易导致对其风险监管的忽视，这种问题反映在制度层面，即小额贷款机构的内控机制不健全。在农业小额贷款中，农业生产的特殊性决定了同一地区生产经营品种的相似性、贷款于某一项目上的集中性。同时，一些地方政府通过向当地金融机构以发展地方经济为由要求贷款，使得小额贷款机构屈从于行政的压力，成为地方建设资金的贷款人。这不仅背离了设立小额贷款的初衷和理念，而且弱化了资金的安全性和盈利性原则，从客观上加大了小额贷款的经营风险。此外，在少数小额贷款机构中，存在单纯注重小额贷款的发放量、收益等硬性指标，并将其列入考核的内容，而在普惠金融视角下，粗放型的重经营轻管理的现象，都使得潜在的风险隐患加大。
2.农业经营所固有的高风险给小额信贷带来的风险问题
相较于拥有固定场所的工商业，农业生产没有固定的场所，靠天吃饭是农业生产的最主要特征。农业生产受自然界的影响较大，容易遭受自然灾害的侵袭，农业一旦受灾，后果比工商业所受到的自然灾害的影啊大得多。农业不能像工商业那样享有保险利益，因此，一旦发生自然灾害，所导致的利益损失将不能得到任何赔偿或补偿，从而使生产链断裂，最终将使得小额贷款机构不能回收贷款。农业经济的自然风险较大还可以从以下两个方面进行说明：其一，在农业自然再生产的每一个环节，都无时无刻受到自然条件的影响和制约；其二，在农业经济再生产的过程中，始终面临着市场、价格、政策、汇率和利率等各种风险。相对于城市经济较高的经营管理水平而言，我国的农业经营管理水平还非常低下。
3.农户基本信息收集困难所带来的借贷双方信息不对称问题
由于农村的特殊性，相对城市金融市场而言小额信贷组织更加难以搜集和掌握农村金融市场中农户的信息，与借贷的农户相比处于信息劣势。信息不对称考验小额信贷组织运营中的放贷决策，并增加了小额信贷市场的交易成本。
4、农户金融意识培育不足所带来的借贷双方之间互动沟通问题。
农村的农户对金融的知识都不是特别了解，他们金融意识也不可能跟金融企业的员工相提并论。因此两者之间进行沟通时，势必存在很多问题。农户可能在很多方面可能会觉得是金融机构为了自身利益而不断为他们提供虚假不实的消息，结果就会很不信任这些机构。最终两者并不能够有效地沟通最终双方是否能够继续进行互惠的问题就存在问题了。 四、解决方案
上文中我们分析了农村小额信贷在其发展中面临的问题，那么应该如何应对这些问题呢？我大致分析了以下几种对策：
1.内部操作风险和道德风险的控制
普惠金融视角下严格业务准入关，实现风险管理前移，防范于未然，做好前期调查取证工作，把后期风险的概念降到最低，这就要求银行工作人员必须严格控制准入条件。银行信贷员必须与客户进行实质性的接触，重点了解风险评估体系中的指标，如收入状况、还款意愿等。初步排除收入状况不佳，还款能力差、信用差的客户。其次，对客户进行诚信贷款宣传，强调现在整个个人或企业的信誉记录都记录在数据库里面，全国联网可查。再次，详细了解客户项目的特点，规避高风险项目的投资，尽量选择低风险项目。规范业务操作流程，严控风险，事无大小，不能因为是小额贷款就放松审批的过程、省略业务办理时的操作流程，对贷款受理、贷款调查、贷款审批、贷款发放、贷款回收、贷款信息录入、贷款档案管理、贷后检查、贷款催收、资产保全等各个环节进行规范，有效规避银行自身带来的操作风险。加强内部队伍建设，严惩违规行为，普惠金融视角下审计工作常规化，金融机构内部非常容易出现问题，只有加大审请上市。为达到目的，企业便采用盈余管理，进行财务包装，合规合法地“骗”得上市资格。同时，经过盈余粉饰的报表还有助于企业获得较高的股票定价。
2.鼓励小型微贷企业多元化发展
不同类型的小额信贷组织应该探索不同的发展道路，这包括发展目标的差异化和服务模式的多元化。一方面，应该允许小额信贷组织根据自身特点追求不同的运作目标。比较国外各个小额信贷的发展模式，可以发现它们的目标是迥异的。鼓励小额信贷组织根据实际情况制定或创新不同的服务模式。小额信贷组织的绩效取决于其自身资源最大限度的利用，这就需要它们在明确经营目标的前提下选择具有特色、适合可持续发展的模式，这不仅包括服务和激励客户的模式，还包括小额信贷的运营机制。
3.营造公平、开放的环境
目前，我国农村小额信贷市场面临了过多的政策约束，小额信贷的可持续发展有利于充分激发市场活力。一方面，应该使小额信贷市场更加开放。要吸引更多的民营资本和允许更多资质合格的组织进入到小额信贷市场，也应该允许一些绩效低下的小额信贷组织受到淘汰。这样才能使得优秀的小额信贷组织做强做大，降低小额信贷行业的系统风险水平，使得小额信贷市场健康发展。要想使小额信贷市场更加开放，还应在扩大农村资金规模的基础上，适时、逐步放开利率管制，使资金更有效率地流动。
4.发展互联网式小额贷款
我们都知道目前互联网发展的特别快而且特别迅速，但是有的农村地区的网络也是没有那么发达，因此发展互联网式的小额贷款是非常有必要的。小额贷款主要是在农村地区开展，毕竟这个项目本来就是按着农村地区没有能力去抵押而贷款，所以才专门为农村地区开展了小额信贷这种利于他们申请的方式。以往那些农村信用社通常都是采用分期付款的方式，这种对某些农户来说压力还是特别大的。随着互联网的发展，小额信贷向互联网式发展是必定的路，因为互联网具有极大的优势。互联网具有的信息和数据是其他的地方所不能比拟的，如果小额信贷能够跟网络这一平台有机的结合，那么合理高效地利用这样的方式，最终必定能够得到很好地发展。
五、结论与思考
本文在普惠金融的视角下，分析了国内小额贷款业务发展的新形势，分析出小额贷款业务存在的问题，最后提出改进建议。我们寻求了问题的解决途径。再次我们也应该进一步思考在我国农村小额信贷的发展过程中，一直以来政府都扮演着至关重要的角色。如何正确发挥政府作用，从而助推小额信贷的可持续发展，也是值得深思的问题，或许这也是一个很好的发展方向。
【参考文献】
[1]杜晓山，小额信贷与普惠金融体系[J].中国金融，2010
[2]杨继瑞，金改须在制度改革上突破[N].中国房地产报，2013-02-25.
[3]曹风岐，建立多层次农村普惠金融体系[J].农村金融研究，2010，（10）：64-67.
【关键词】普惠金融；小额信贷；发展
一、概念界定
（1）普惠金融
普惠金融是什么意思？自2013年以来，“普惠金融”经常响荡在人们的耳边，那么普惠金融到底是个什么意思呢？简单地说，普惠金融是一种理念，是一种能有效、全方位为社会所有阶层和群体提供服务的金融体系。一直以来，说起“金融”，大家总会把它跟高大上联系在一起，殊不知，其实，金融的最本质含义，只是资金融通而已，就是让闲置的钱流通到资金缺乏的领域、个人、企业里去。普惠金融，其核心内涵是共享与普惠，旨在建立有效的、全方位为社会所有阶层和群体提供服务的金融体系，尤其为小微经济体提供一种与其他客户平等享受现代各种服务的机会和权利，而这是传统金融体系难以实现的。
（二）小额信贷
小额信贷概括性的来说就是给低收入的阶层提供经营性的贷款，而不用提供抵押品的形式。小额信贷提供给农村那些贫困的农户以机会，给了他们自己去发展和自己去生存的方式。
二、研究背景
（一）关于普惠金融体系和小额信贷之间关系的研究
普惠金融体系是联合国于2005年率先提出的，联合国还于2006年出版了《建设普惠金融体系》一书，其中指出普惠金融体系以小额信贷为核心，并认为应把有可持续发展潜力的小额信贷纳入到体制内的金融体系中，进而把长期被传统金融服务忽略、无法享受经济增长成果的农村低收入群体纳入服务范围。自从普惠金融体系的概念提出以来，学术界对普惠金融体系的研究都基本离不开小额信贷的研究范畴。明确提出小额信贷的发展应该以普惠性金融体系理念作为指导依据，并认为小额信贷应采取多元化的发展模式。
（二）发展情况
十八届三中全会正式提出“发展普惠金融。鼓励金融创新，丰富金融市场层次和产品”。这是党中央在正式文件中首次使用“普惠金融”概念，意味着更加完善的普惠金融体系将开始逐步推行。
继2009年大量资金投入市场后，银行信贷的投放均保持谨慎。2010年，银监会采取了信贷总量控制，并注重贷款流向管理。2013年，受宏观经济下行影响，部分地区实体贷款需求有所减弱，信贷投放增速有所放缓，总量适度增长。随着金十条“盘活存量、用好增量”的要求，各银行将在调整信贷结构和加快存量周转上发力。2014年以来，各银行继续推进信贷结构调整，结合国家政策，加大个人贷款投放，尤其是个人经营性贷款及小微贷款，这有助于普惠金融体系的建设。今后，“普惠金融”将随着我国金融改革的浪潮走的更远，也必然会面临攻坚克难的时期。小额信贷作为核心也在发展中面临很多问题，如要继续发展是必要解决很多问题。
三、农村小额信贷发展的困境
通过前文对农村金融和小额信贷发展情况的梳理，可以发现以“小额贷款”为契合一般农户借贷数额小和缺少抵押品的特点，是传统体制内金融和体制外金融无法有效满足农村借贷需求的形势之下对农村金融体系的有益补充。目前发展小额信贷的组织特别多，他们的风格各异，但是他们都面临着同样的困境：
1.小额贷款机构的内部控制机制不健全
我们都知道企业内部控制和风险管理是企业在实现既定管理目标和企业价值中一定要重视的问题。普惠金融视角下小额贷款就是指单笔金额较小，这是小额贷款的一个重要特征。由于所涉金额小，因此，也容易导致对其风险监管的忽视，这种问题反映在制度层面，即小额贷款机构的内控机制不健全。在农业小额贷款中，农业生产的特殊性决定了同一地区生产经营品种的相似性、贷款于某一项目上的集中性。同时，一些地方政府通过向当地金融机构以发展地方经济为由要求贷款，使得小额贷款机构屈从于行政的压力，成为地方建设资金的贷款人。这不仅背离了设立小额贷款的初衷和理念，而且弱化了资金的安全性和盈利性原则，从客观上加大了小额贷款的经营风险。此外，在少数小额贷款机构中，存在单纯注重小额贷款的发放量、收益等硬性指标，并将其列入考核的内容，而在普惠金融视角下，粗放型的重经营轻管理的现象，都使得潜在的风险隐患加大。
2.农业经营所固有的高风险给小额信贷带来的风险问题
相较于拥有固定场所的工商业，农业生产没有固定的场所，靠天吃饭是农业生产的最主要特征。农业生产受自然界的影响较大，容易遭受自然灾害的侵袭，农业一旦受灾，后果比工商业所受到的自然灾害的影啊大得多。农业不能像工商业那样享有保险利益，因此，一旦发生自然灾害，所导致的利益损失将不能得到任何赔偿或补偿，从而使生产链断裂，最终将使得小额贷款机构不能回收贷款。农业经济的自然风险较大还可以从以下两个方面进行说明：其一，在农业自然再生产的每一个环节，都无时无刻受到自然条件的影响和制约；其二，在农业经济再生产的过程中，始终面临着市场、价格、政策、汇率和利率等各种风险。相对于城市经济较高的经营管理水平而言，我国的农业经营管理水平还非常低下。
3.农户基本信息收集困难所带来的借贷双方信息不对称问题
由于农村的特殊性，相对城市金融市场而言小额信贷组织更加难以搜集和掌握农村金融市场中农户的信息，与借贷的农户相比处于信息劣势。信息不对称考验小额信贷组织运营中的放贷决策，并增加了小额信贷市场的交易成本。
4、农户金融意识培育不足所带来的借贷双方之间互动沟通问题。
农村的农户对金融的知识都不是特别了解，他们金融意识也不可能跟金融企业的员工相提并论。因此两者之间进行沟通时，势必存在很多问题。农户可能在很多方面可能会觉得是金融机构为了自身利益而不断为他们提供虚假不实的消息，结果就会很不信任这些机构。最终两者并不能够有效地沟通最终双方是否能够继续进行互惠的问题就存在问题了。 四、解决方案
上文中我们分析了农村小额信贷在其发展中面临的问题，那么应该如何应对这些问题呢？我大致分析了以下几种对策：
1.内部操作风险和道德风险的控制
普惠金融视角下严格业务准入关，实现风险管理前移，防范于未然，做好前期调查取证工作，把后期风险的概念降到最低，这就要求银行工作人员必须严格控制准入条件。银行信贷员必须与客户进行实质性的接触，重点了解风险评估体系中的指标，如收入状况、还款意愿等。初步排除收入状况不佳，还款能力差、信用差的客户。其次，对客户进行诚信贷款宣传，强调现在整个个人或企业的信誉记录都记录在数据库里面，全国联网可查。再次，详细了解客户项目的特点，规避高风险项目的投资，尽量选择低风险项目。规范业务操作流程，严控风险，事无大小，不能因为是小额贷款就放松审批的过程、省略业务办理时的操作流程，对贷款受理、贷款调查、贷款审批、贷款发放、贷款回收、贷款信息录入、贷款档案管理、贷后检查、贷款催收、资产保全等各个环节进行规范，有效规避银行自身带来的操作风险。加强内部队伍建设，严惩违规行为，普惠金融视角下审计工作常规化，金融机构内部非常容易出现问题，只有加大审请上市。为达到目的，企业便采用盈余管理，进行财务包装，合规合法地“骗”得上市资格。同时，经过盈余粉饰的报表还有助于企业获得较高的股票定价。
2.鼓励小型微贷企业多元化发展
不同类型的小额信贷组织应该探索不同的发展道路，这包括发展目标的差异化和服务模式的多元化。一方面，应该允许小额信贷组织根据自身特点追求不同的运作目标。比较国外各个小额信贷的发展模式，可以发现它们的目标是迥异的。鼓励小额信贷组织根据实际情况制定或创新不同的服务模式。小额信贷组织的绩效取决于其自身资源最大限度的利用，这就需要它们在明确经营目标的前提下选择具有特色、适合可持续发展的模式，这不仅包括服务和激励客户的模式，还包括小额信贷的运营机制。
3.营造公平、开放的环境
目前，我国农村小额信贷市场面临了过多的政策约束，小额信贷的可持续发展有利于充分激发市场活力。一方面，应该使小额信贷市场更加开放。要吸引更多的民营资本和允许更多资质合格的组织进入到小额信贷市场，也应该允许一些绩效低下的小额信贷组织受到淘汰。这样才能使得优秀的小额信贷组织做强做大，降低小额信贷行业的系统风险水平，使得小额信贷市场健康发展。要想使小额信贷市场更加开放，还应在扩大农村资金规模的基础上，适时、逐步放开利率管制，使资金更有效率地流动。
4.发展互联网式小额贷款
我们都知道目前互联网发展的特别快而且特别迅速，但是有的农村地区的网络也是没有那么发达，因此发展互联网式的小额贷款是非常有必要的。小额贷款主要是在农村地区开展，毕竟这个项目本来就是按着农村地区没有能力去抵押而贷款，所以才专门为农村地区开展了小额信贷这种利于他们申请的方式。以往那些农村信用社通常都是采用分期付款的方式，这种对某些农户来说压力还是特别大的。随着互联网的发展，小额信贷向互联网式发展是必定的路，因为互联网具有极大的优势。互联网具有的信息和数据是其他的地方所不能比拟的，如果小额信贷能够跟网络这一平台有机的结合，那么合理高效地利用这样的方式，最终必定能够得到很好地发展。
五、结论与思考
本文在普惠金融的视角下，分析了国内小额贷款业务发展的新形势，分析出小额贷款业务存在的问题，最后提出改进建议。我们寻求了问题的解决途径。再次我们也应该进一步思考在我国农村小额信贷的发展过程中，一直以来政府都扮演着至关重要的角色。如何正确发挥政府作用，从而助推小额信贷的可持续发展，也是值得深思的问题，或许这也是一个很好的发展方向。
【参考文献】
[1]杜晓山，小额信贷与普惠金融体系[J].中国金融，2010
[2]杨继瑞，金改须在制度改革上突破[N].中国房地产报，2013-02-25.
[3]曹风岐，建立多层次农村普惠金融体系[J].农村金融研究，2010，（10）：64-67.