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摘 要：改革开放以来，中国家族企业像雨后春笋一样发展壮大，在增加社会财富、扩大就业、拉动经济增长、推进城镇化和工业化进程中发挥了重要力量，为推动我国改革开放深入发展和社会主义市场经济体制逐步完善发挥了重要作用。但是处于经济转型期的中国家族企业由于公司治理效率較低而导致面临困境甚至濒临破产的问题。本文通过对中国家族企业治理特征的分析，指出了家族企业治理模式存在的局限性，并提出了合理化建议。
关键词：家族企业 治理模式 特征 局限性 建议
一、引言
目前在中国国内的民营企业中,家族企业至少占到了90%以上,它们在中国国民经济中发挥着重要的作用。但由于其发展历史不长、总体规模不大、技术较为落后,并受其自身特征及其管理模式的影响,其治理结构存在诸多缺陷,尤其在我国加入WTO后,家族企业面临更为严峻的竞争态势。，
民营企业因为自身独特的产生背景和运作模式，有其不同于一般企业的治理模式和特征，重视对当代中国家族企业治理结构研究，可以使人们加深对家族企业的整体认识，引发我们去探讨中国传统文化规则和现代市场经济规则以及现代企业制度的衔接点、结合点，寻找更富有效率的中国家族企业的治理与管理模式。对我国家族企业治理结构特征分析，指出我国家族企业在治理方面存在的弊端，并提出完善家族企业治理的建议，对于中国家族企业规避治理风险，提高家族企业的治理效率以及提升家族企业核心竞争力，确保家族企业的可持续发展具有一定的实践意义。
二、我国家族企业治理模式特征
我国家族企业有别于一般的经济组织,其企业内部的所有权结构、经营管理、决策机制、运营机制有别于其他的经济组织,有其特有的特征。一般讲,家族企业的治理模式的共性主要表现在以下几个方面:
1、股权(所有权)高度集中，家族是效用最大化的组织
企业所有权集中于家庭或家族是家族企业的普遍现象。即使是上市的家族企业,这种现象也普遍存在。香港等东南亚地区的家族企业上市公司也普遍呈现出同样的特征。
2、经营者激励约束双重化
在家族企业中，经营者要受到来自家族利益和亲情的双重激励和约束，往往会为企业资产的保值增值作最大程度的努力，这是维持家族成员亲情和利益的需要，同时也是对他们经营行为进行激励和约束的主要机制。
3、治理结构中参与人角色的“多重性”
健全的公司治理结构,实际上也就是公司治理机制的体系性、系统性,是保持公司治理效率的重要方面。好的公司治理结构是由公司的内部治理和公司的外部治理共同组成的一个治理体系。家族企业治理结构最典型的特征之一就是参与人的“多重角色”。
三、我国家族企业治理模式局限性
1、产权模糊，股权结构不合理
我国家族企业的股权以家族为主体的占绝大多数，企业创业的资金都是来自于家族内部。创业者拥有全部所有权及创业者夫妻、兄弟、父子共同拥有所有权是我国家族企业普遍现象，这充分显示出家族企业的所有权高度集中于家族成员。即使是家族式公司，股权仍大部分控制在创业者家族手中。
2、外部融资困难
融资困难是长期困扰家族企业发展的一大难题。企业在发展过程中会时常遭遇资金匾乏的窘境。由于家族化治理的监控主要来自家族内部,外部的市场监控程度很小,信息高度集中于企业内部,企业的社会化、公开化程度低,从而使企业运作缺乏必要的透明度。
3、治理结构虚化，制度化管理困难
家族企业的治理结构，从表面上看，通常形成两会四权(董事会、监事会和经理层分别行使最终控制权、经营决策权、监督权和经营管理权)的机制。但从实际情况看，由于股权高度集中，董事会由大股东控制，形同虚设，没有形成健全、独立的董事会来保证健全的经营机制，以及建立一套健全的经理层考核机制。制度只是一纸空文。
4、缺乏长效的激励机制，难以引进留住优秀人才
家族企业在企业发展到一定规模后，不可避免的需要引进企业外部人才，外部人才积极性的发挥对家族企业的可持续发展有着深远影响。但家族企业很少推行年薪制、员工持股等长期激励措施，不能将经营者的行为和企业长远发展联系在一起，经营者不能共享企业发展的成果。
四、完善我国家族企业治理结构的对策和建议
1、明确产权关系，优化股权结构
按照现代企业制度要求，只有明晰了产权归属，才能明确各个相关利益主体责任，才能建立家族企业有效的长期激励制度，解除企业发展后顾之忧。同时，要促进产权主体的多元化和社会化，打破家族企业产权封闭性特征，淡化家族企业产权主体的血缘、亲缘、地缘等宗法性。
2、推进制度化管理模式，建立科学有效的公司治理结构
明晰的产权关系、合理的股权结构为建立有效的公司治理结构提供了基础和可能，科学有效的公司治理结构的确立，关键在于建立一套与股权结构相适应的、权责分明的组织结构和运行机制。
3、完善职业经理人市场，健全职业经理人监督制度
在我国，还没有形成规范完善的职业经理人市场，当前最紧迫的是要加快职业经理的市场化进程，通过完善的职业经理市场，从外部行业行规、制度监督、舆论监督约束职业经理的行为，并从外部形成一种对职业经理人的客观评价。职业经理人市场上应当形成全面的职业经理人档案，对职业经理人的受聘史以及受聘业绩、能力、道德等方面进行综合评价和记录。职业经理人作为重要的社会阶层，也可以建立职业经理人行业协会和职业经理人市场，形成自己的“行规”，从而形成行业自律，通过自身的组织对职业经理人的行为形成有效的约束。
健全的职业经理人市场能为家族企业提供高素质的管理人才，完善的职业经理人监督和激励机制，又可以完善企业与个人之间互信机制，使双方利益实现最优化。
参考文献：
[1] 马立波.中国家族企业组织的合理性及其管理效率评价[J]. 东北财经大学学报.2002.3
[2] 张咏梅，许晓明.中国家族企业成长与演化路径分析——基于家族文化视角[J].生产力研究.2009.3
[3] 韦前.我国近年有关家族企业与家族式管理问题的研究综述[J].学术研究.2001.5
[4] 刘巨钦.中国家族企业治理研究[M]．北京：中国经济出版社.2007.2
关键词：家族企业 治理模式 特征 局限性 建议
一、引言
目前在中国国内的民营企业中,家族企业至少占到了90%以上,它们在中国国民经济中发挥着重要的作用。但由于其发展历史不长、总体规模不大、技术较为落后,并受其自身特征及其管理模式的影响,其治理结构存在诸多缺陷,尤其在我国加入WTO后,家族企业面临更为严峻的竞争态势。，
民营企业因为自身独特的产生背景和运作模式，有其不同于一般企业的治理模式和特征，重视对当代中国家族企业治理结构研究，可以使人们加深对家族企业的整体认识，引发我们去探讨中国传统文化规则和现代市场经济规则以及现代企业制度的衔接点、结合点，寻找更富有效率的中国家族企业的治理与管理模式。对我国家族企业治理结构特征分析，指出我国家族企业在治理方面存在的弊端，并提出完善家族企业治理的建议，对于中国家族企业规避治理风险，提高家族企业的治理效率以及提升家族企业核心竞争力，确保家族企业的可持续发展具有一定的实践意义。
二、我国家族企业治理模式特征
我国家族企业有别于一般的经济组织,其企业内部的所有权结构、经营管理、决策机制、运营机制有别于其他的经济组织,有其特有的特征。一般讲,家族企业的治理模式的共性主要表现在以下几个方面:
1、股权(所有权)高度集中，家族是效用最大化的组织
企业所有权集中于家庭或家族是家族企业的普遍现象。即使是上市的家族企业,这种现象也普遍存在。香港等东南亚地区的家族企业上市公司也普遍呈现出同样的特征。
2、经营者激励约束双重化
在家族企业中，经营者要受到来自家族利益和亲情的双重激励和约束，往往会为企业资产的保值增值作最大程度的努力，这是维持家族成员亲情和利益的需要，同时也是对他们经营行为进行激励和约束的主要机制。
3、治理结构中参与人角色的“多重性”
健全的公司治理结构,实际上也就是公司治理机制的体系性、系统性,是保持公司治理效率的重要方面。好的公司治理结构是由公司的内部治理和公司的外部治理共同组成的一个治理体系。家族企业治理结构最典型的特征之一就是参与人的“多重角色”。
三、我国家族企业治理模式局限性
1、产权模糊，股权结构不合理
我国家族企业的股权以家族为主体的占绝大多数，企业创业的资金都是来自于家族内部。创业者拥有全部所有权及创业者夫妻、兄弟、父子共同拥有所有权是我国家族企业普遍现象，这充分显示出家族企业的所有权高度集中于家族成员。即使是家族式公司，股权仍大部分控制在创业者家族手中。
2、外部融资困难
融资困难是长期困扰家族企业发展的一大难题。企业在发展过程中会时常遭遇资金匾乏的窘境。由于家族化治理的监控主要来自家族内部,外部的市场监控程度很小,信息高度集中于企业内部,企业的社会化、公开化程度低,从而使企业运作缺乏必要的透明度。
3、治理结构虚化，制度化管理困难
家族企业的治理结构，从表面上看，通常形成两会四权(董事会、监事会和经理层分别行使最终控制权、经营决策权、监督权和经营管理权)的机制。但从实际情况看，由于股权高度集中，董事会由大股东控制，形同虚设，没有形成健全、独立的董事会来保证健全的经营机制，以及建立一套健全的经理层考核机制。制度只是一纸空文。
4、缺乏长效的激励机制，难以引进留住优秀人才
家族企业在企业发展到一定规模后，不可避免的需要引进企业外部人才，外部人才积极性的发挥对家族企业的可持续发展有着深远影响。但家族企业很少推行年薪制、员工持股等长期激励措施，不能将经营者的行为和企业长远发展联系在一起，经营者不能共享企业发展的成果。
四、完善我国家族企业治理结构的对策和建议
1、明确产权关系，优化股权结构
按照现代企业制度要求，只有明晰了产权归属，才能明确各个相关利益主体责任，才能建立家族企业有效的长期激励制度，解除企业发展后顾之忧。同时，要促进产权主体的多元化和社会化，打破家族企业产权封闭性特征，淡化家族企业产权主体的血缘、亲缘、地缘等宗法性。
2、推进制度化管理模式，建立科学有效的公司治理结构
明晰的产权关系、合理的股权结构为建立有效的公司治理结构提供了基础和可能，科学有效的公司治理结构的确立，关键在于建立一套与股权结构相适应的、权责分明的组织结构和运行机制。
3、完善职业经理人市场，健全职业经理人监督制度
在我国，还没有形成规范完善的职业经理人市场，当前最紧迫的是要加快职业经理的市场化进程，通过完善的职业经理市场，从外部行业行规、制度监督、舆论监督约束职业经理的行为，并从外部形成一种对职业经理人的客观评价。职业经理人市场上应当形成全面的职业经理人档案，对职业经理人的受聘史以及受聘业绩、能力、道德等方面进行综合评价和记录。职业经理人作为重要的社会阶层，也可以建立职业经理人行业协会和职业经理人市场，形成自己的“行规”，从而形成行业自律，通过自身的组织对职业经理人的行为形成有效的约束。
健全的职业经理人市场能为家族企业提供高素质的管理人才，完善的职业经理人监督和激励机制，又可以完善企业与个人之间互信机制，使双方利益实现最优化。
参考文献：
[1] 马立波.中国家族企业组织的合理性及其管理效率评价[J]. 东北财经大学学报.2002.3
[2] 张咏梅，许晓明.中国家族企业成长与演化路径分析——基于家族文化视角[J].生产力研究.2009.3
[3] 韦前.我国近年有关家族企业与家族式管理问题的研究综述[J].学术研究.2001.5
[4] 刘巨钦.中国家族企业治理研究[M]．北京：中国经济出版社.2007.2