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摘要：吉林省某市二次管网及热平衡改造工程，工程设计规模：40.70万平方米。工程内容包括环保局换热站管网改造、二运换热站管网改造以及与之配套的其他工程。建设项目总投资：1288.80万元。
关键词：吉林省某市 二次管网改造 投资估算 融资方案
中图分类号：TU723文献标识码： A 文章编号：
一、编制依据
严格按照住建部关于《市政工程投资估算编制办法》的通知(建标[2007]164号)规定及《建设项目经济评价方法与参数第三版》的方法进行编制；根据《可行性研究报告》提供的工艺内容、现场内部及外部条件、建设单位提供的其他条件进行计算。
投资估算指标采用及参考：
（1）、采用建设部颁布的《市政工程投资估算指标》并结合当地人工、材料、机械价格进行调整计算。
（2）、参考吉林省建筑、安装、市政工程预算定额基价表、费用定额及近年来的同类工程预、决算资料。
（3）、主要材料估算价格按当地现行价格信息计算，设备为厂家报价加运杂费计算。
二、工程建设其它费用
（1）建设单位管理费按财建【2002】394号文规定计取；
（2）工程勘察费按建标[2007]164号文规定计取；
（3）设计费按计价格【2002】10号文规定计取；
（4）招标代理服务费按计价格【2002】1980号文规定计取；
（5）建设项目前期工作咨询费按计价格【1999】1283号文规定计算；
（6）建设工程监理费按国家发改委、建设部发改价格【2007】670号文规定计取；
（7）工程保险费根据中国人民保险公司规定为第一部分费用0.3%；
（8）竣工图编制费按设计费的8%计算；
（9）联合试运转费按第一部分工程费用中设备费及安装费合计的1.5%计取；
（10）基本预备费按8%计取；
（11）其他费用按相关规定计取。
三、流动资金估算
流动资金为生产经营性项目投产后，为进行正常生产运营，用于购买原材料、燃料、支付公司及其他經营费用等所需的周转资金。本工程流动资金估算按详细估算法计算，经计算本工程流动资金估算总额为4.82万元。
四、项目总投资及分年投入计划
（1）建设项目总投资为1288.80万元，其中建设投资1283.98万元（其中基本预备费用95.11万元）；流动资金4.82万元。
（2）投资分年使用，根据工程进度安排，拟将建设投资在一年建设期内投入使用。
五、融资方案
项目的资金筹措是项目实施的一项重要工作，尤其在现代市场经济和资本市场高度发展的同时，项目的融资方式和技术也不断的发展和成熟，因此融资方案的重要性不言而喻。下面就融资方案做以简要的论述和分析。
项目的融资组织形式和资金来源的初步确定
（1）本项目的融资组织形式为项目融资；
（2）本项目所需要的资金总量为1288.80万元，根据资金的可得性、供应的充足性及项目较低的融资成本，初步确定资金的来源渠道为项目法人的自有资金
六、成本分析
该项目的成本分析是在投资估算的基础上进行的。依据国家发展改革委、建设部二零零六年颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）发改投资[2006]1325号文、住房和城乡建设部二零零八年颁布的《市政公用设施建设项目经济评价方法与参数》建标[2008]162号文的方法及规定，按照国家现行的财税制度和有关行业标准，对本方案进行成本分析，以确定项目实施的可行性和必要性。
6.1 工程实施进度及投资分年使用计划
本项目拟1年建成，生产期为20年，计算期为21年。
固定资产投资分年使用，按建设进度设想进行分配，投资分年使用计划详见《项目总投资计划与资金筹措表》。
6.2 成本预测
按要素成本估算法进行成本估算。
6.2.1 基础数据
综合折旧费： 4.6%
修理费： 1.5%
应收帐款次数： 12次
应付帐款次数： 12次
现金周转次数： 12次
原材料周转次数： 12次
自有流动资金率： 100%
项目计算期：21年（包括1年建设期）
6.2.2总成本费用计算
（1）原材料费 水费：2.70元/t
（2）折旧费用 综合折旧费：4.6%
（3）无形及递延资产摊销费
无形资产按20年摊销，递延资产按5年摊销。其中：无形资产原值为征地费；递延资产原值为生产职工培训费及办公和生活家具购置费
（4）修理费 费率：1.5%
6.2.3成本费用计算
供热成本计算（投产第一年）
七、风险分析
为改善决策分析工作并请项目各方提高风险意识，降低投资项目在建设和运营中潜在的风险，以减少各种风险损失，现对该项目进行必要的风险分析。
7.1项目主要风险因素的识别
根据当地供热现状的调查和掌握的资料并对介休市二次管网及热平衡改造工程-环保局、二运换热站进行细致的预测和分析，认为本项目的主要风险因素有如下几种。
（1）、市场方面的风险
（2）、资金风险
（3）、工程风险
（4）、资源风险
（5）、外部及协作条件风险
（6）、技术和其他风险
7.2风险程度分析
根据风险等级划分可以得出，市场的风险中可能产生实际情况与预测值发生偏差，但如果实际调查准确，发生的可能性也不大；另外价格和市场竞争力虽然都可能存在风险，但通过历史经验和本项目的政府扶持程度，本项目的风险等级为一般风险。其它几项风险按同样方法分析得出均为一般风险。
7.3防范和降低风险措施
为了降低和规避风险，对上述风险因素的识别和等级划分的基础上进行认真研究对策。市场风险只有在详细的调查研究和掌握第一手资料的前提下，风险就会得到有效控制；工程风险、外部及协作风险、资源风险等需要对工程的所在地的各种约束和相关条件进行认真的踏勘和测量，详尽的掌握地质条件、水文地质、资源的储量、供水、供电的配套条件，使风险降低到最低；资金风险只有认真的筹措和有效的计划安排资金，加大筹资的力度，资金的风险也会到有效的控制。
参考文献：
吉林省某市供热工程可行性研究报告。
国家及地方相关收费、管理规定。
3.发改委相关政策文件。
关键词：吉林省某市 二次管网改造 投资估算 融资方案
中图分类号：TU723文献标识码： A 文章编号：
一、编制依据
严格按照住建部关于《市政工程投资估算编制办法》的通知(建标[2007]164号)规定及《建设项目经济评价方法与参数第三版》的方法进行编制；根据《可行性研究报告》提供的工艺内容、现场内部及外部条件、建设单位提供的其他条件进行计算。
投资估算指标采用及参考：
（1）、采用建设部颁布的《市政工程投资估算指标》并结合当地人工、材料、机械价格进行调整计算。
（2）、参考吉林省建筑、安装、市政工程预算定额基价表、费用定额及近年来的同类工程预、决算资料。
（3）、主要材料估算价格按当地现行价格信息计算，设备为厂家报价加运杂费计算。
二、工程建设其它费用
（1）建设单位管理费按财建【2002】394号文规定计取；
（2）工程勘察费按建标[2007]164号文规定计取；
（3）设计费按计价格【2002】10号文规定计取；
（4）招标代理服务费按计价格【2002】1980号文规定计取；
（5）建设项目前期工作咨询费按计价格【1999】1283号文规定计算；
（6）建设工程监理费按国家发改委、建设部发改价格【2007】670号文规定计取；
（7）工程保险费根据中国人民保险公司规定为第一部分费用0.3%；
（8）竣工图编制费按设计费的8%计算；
（9）联合试运转费按第一部分工程费用中设备费及安装费合计的1.5%计取；
（10）基本预备费按8%计取；
（11）其他费用按相关规定计取。
三、流动资金估算
流动资金为生产经营性项目投产后，为进行正常生产运营，用于购买原材料、燃料、支付公司及其他經营费用等所需的周转资金。本工程流动资金估算按详细估算法计算，经计算本工程流动资金估算总额为4.82万元。
四、项目总投资及分年投入计划
（1）建设项目总投资为1288.80万元，其中建设投资1283.98万元（其中基本预备费用95.11万元）；流动资金4.82万元。
（2）投资分年使用，根据工程进度安排，拟将建设投资在一年建设期内投入使用。
五、融资方案
项目的资金筹措是项目实施的一项重要工作，尤其在现代市场经济和资本市场高度发展的同时，项目的融资方式和技术也不断的发展和成熟，因此融资方案的重要性不言而喻。下面就融资方案做以简要的论述和分析。
项目的融资组织形式和资金来源的初步确定
（1）本项目的融资组织形式为项目融资；
（2）本项目所需要的资金总量为1288.80万元，根据资金的可得性、供应的充足性及项目较低的融资成本，初步确定资金的来源渠道为项目法人的自有资金
六、成本分析
该项目的成本分析是在投资估算的基础上进行的。依据国家发展改革委、建设部二零零六年颁布的《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）发改投资[2006]1325号文、住房和城乡建设部二零零八年颁布的《市政公用设施建设项目经济评价方法与参数》建标[2008]162号文的方法及规定，按照国家现行的财税制度和有关行业标准，对本方案进行成本分析，以确定项目实施的可行性和必要性。
6.1 工程实施进度及投资分年使用计划
本项目拟1年建成，生产期为20年，计算期为21年。
固定资产投资分年使用，按建设进度设想进行分配，投资分年使用计划详见《项目总投资计划与资金筹措表》。
6.2 成本预测
按要素成本估算法进行成本估算。
6.2.1 基础数据
综合折旧费： 4.6%
修理费： 1.5%
应收帐款次数： 12次
应付帐款次数： 12次
现金周转次数： 12次
原材料周转次数： 12次
自有流动资金率： 100%
项目计算期：21年（包括1年建设期）
6.2.2总成本费用计算
（1）原材料费 水费：2.70元/t
（2）折旧费用 综合折旧费：4.6%
（3）无形及递延资产摊销费
无形资产按20年摊销，递延资产按5年摊销。其中：无形资产原值为征地费；递延资产原值为生产职工培训费及办公和生活家具购置费
（4）修理费 费率：1.5%
6.2.3成本费用计算
供热成本计算（投产第一年）
七、风险分析
为改善决策分析工作并请项目各方提高风险意识，降低投资项目在建设和运营中潜在的风险，以减少各种风险损失，现对该项目进行必要的风险分析。
7.1项目主要风险因素的识别
根据当地供热现状的调查和掌握的资料并对介休市二次管网及热平衡改造工程-环保局、二运换热站进行细致的预测和分析，认为本项目的主要风险因素有如下几种。
（1）、市场方面的风险
（2）、资金风险
（3）、工程风险
（4）、资源风险
（5）、外部及协作条件风险
（6）、技术和其他风险
7.2风险程度分析
根据风险等级划分可以得出，市场的风险中可能产生实际情况与预测值发生偏差，但如果实际调查准确，发生的可能性也不大；另外价格和市场竞争力虽然都可能存在风险，但通过历史经验和本项目的政府扶持程度，本项目的风险等级为一般风险。其它几项风险按同样方法分析得出均为一般风险。
7.3防范和降低风险措施
为了降低和规避风险，对上述风险因素的识别和等级划分的基础上进行认真研究对策。市场风险只有在详细的调查研究和掌握第一手资料的前提下，风险就会得到有效控制；工程风险、外部及协作风险、资源风险等需要对工程的所在地的各种约束和相关条件进行认真的踏勘和测量，详尽的掌握地质条件、水文地质、资源的储量、供水、供电的配套条件，使风险降低到最低；资金风险只有认真的筹措和有效的计划安排资金，加大筹资的力度，资金的风险也会到有效的控制。
参考文献：
吉林省某市供热工程可行性研究报告。
国家及地方相关收费、管理规定。
3.发改委相关政策文件。