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改革开放以来，以市场化改革为基础，通过积极引进和利用外资，我国在制造业的加工组装环节，成功实现了进口替代，制造业整体水平和国际竞争力有了明显提升，我国成为全球制造中心，也跨入了中等收入国家的行列。但是，也形成了“重引进、轻创新”、“重出口、轻进口”和“重生产、轻消费”的发展模式，使我国经济发展过分地依靠出口和投资，技术创新能力严重不足，不仅抑制了国内消费，也导致经济内外部失衡。实施积极的进口战略，有利于推动外贸发展从规模扩张向质量效益转变，从成本优势向综合竞争优势转变，是“十二五”和未来20年促进发展方式转变、产业结构调整和实现宏观经济平衡的重要内容。
一、进口战略调整是全面转变发展方式的需要
1.国际环境变化需要进口战略进行调整。过去20年国际经济环境发生了深刻的变化，经济全球化和区域经济一体化加速发展，贸易自由化、投资便利化和金融国际化前所未有，我国也以前所未有的方式融入到全球化进程中。目前，我国出口总量已经跃居世界第一，进口总量世界排名第二；在成为世界制造工厂的同时，我国也成为能源、资源、技术、设备和很多中间产品的主要进口国。长期以来形成的“重出口、轻进口”、“重生产、轻消费”和“重引进、轻创新”的发展方式使得我国累积了大量的贸易顺差，形成了大量外汇储备，不仅造成社会福利流失，而且也不断引起外部摩擦。同时，作为贸易大国，由于缺乏有效的贸易战略和相应政策体系，我国的比较优势难以进一步提升，具体表现为价格贸易条件指数持续恶化，进口产品的价格上升幅度大于出口品的价格涨幅，无论是进口品还是出口品均缺乏议价能力。
2.我国发展阶段的变化需要进口战略进行调整。“十一五”期间，我国已经完成由人均收入从1000美元到3000美元的跨越，未来10年是我国迈过人均收入10,000美元，跨越“中等收入陷阱”的关键时期，必须全面转变发展方式。因此，必须放弃过去那种为了GDP而片面追求以出口为目的的进口策略，转而通过实施积极的进口战略政策，提升国内产业的技术水平和综合创新能力。通过扩大进口来保证国内的资源和能源供给，通过扩大消费品进口来增加社会的福利供给，通过扩大进口来提升国内产业和产品的质量和安全标准，通过扩大进口来提升国内企业的核心竞争能力。从某种意义上来讲，扩大进口实际上是一种主动的市场开放，是一个经济体竞争能力不断增强的体现。
3.贸易发展方式转变需要新的进口战略支撑。我国贸易发展也已走过了依靠量的扩张阶段，未来需要通过技术、质量和品牌来提高对外贸易的水平，进而实现贸易发展方式的根本转变。从进口方面看，就是要在实现贸易总量基本平衡的基础上，提高进口产品的质量、档次和附加值，促进国内市场竞争。首先，既要加大对国外专利和先进技术的进口，也要重视对国内不能生产的关键零部件和成套设备的进口。其次，要用出口的转型升级带动进口的转型升级，避免过去那种大量进口资源类初级产品，然后通过简单加工大量出口资源密集型产品。再次，抓住全球产业重新分工的契机，鼓励有条件有能力的资源开采和加工企业“走出去”投资，从目前的大量进口资源类初级产品转向大量进口资源密集型中间产品。
4.培养竞争新优势需要新的进口战略。我国已建立起完整的市场经济体系，未来提升国家的核心竞争能力，还需要通过质量、技术、品牌、信誉和营销等多种方式，进一步完善市场经济体系，提高市场的核心竞争能力。在战略上调整进口政策，主动开放市场，扩大一般产品进口，引入竞争机制，可以促进国内市场建设，提升竞争质量和水平。进口品比重上升，可以迫使更多的国内企业从价格竞争转向质量竞争，迫使更多的企业注重研发和知识产权保护，迫使更多的企业注重并努力维护自己的信誉，迫使那些不讲诚信、缺乏质量和安全保证的投机企业破产倒闭，退出市场。
5.国家经济利益和产业安全需要新的进口战略。我国经济对外依存度不断提高，国家经济利益和产业安全也日益受到关注。一方面，大量进口石油和铁矿石等大宗商品虽然在很大程度上弥补了我国资源供给不足，但也造成我国经济发展对外部资源的过度依赖，威胁到我国资源供应的安全；另一方面，先进技术、核心零部件和成套设备的进口，可以有效提升一个国家制造业的整体水平。但是，不加限制地进口先进技术、核心零部件和成套设备，会导致技术的重复进口，形成对技术和核心零部件的进口依赖，同时，抑制企业消化、吸收和再创新的市场空间与积极性。因此，先进技术、核心零部件和成套设备的进口，也必须有一个度的问题，
二、进口战略调整必须把握好四个重点
1.以市场开放度为重点，建立“引进、消化、吸收和再创新”的长效机制。通过各种政策积极引进先进技术、核心设备和关键零部件，一直是我国进口战略的重要内容，对推动我国技术进步和产业升级起到了积极的作用。但是，这一政策也使我国的产业发展形成了对国外先进技术和关键零部件的过分依赖，反过来又抑制了我国在重点领域和核心环节的研发和创新。长期以来，通过技术和产品进口目录与各种优惠政策，不加保护地大量引进技术、核心设备和关键零部件，严重削弱了国内企业创新动力。20世纪90年代，日本在制定先进技术和关键零部件进口政策时，非常重视市场份额的保护，虽然也制定了各种优惠政策，但并未将市场完全放开。本世纪以来，我国在高铁技术和设备的引进中也对国内产业进行了适度保护，明显地提升了我国的自主创新能力。
应针对《鼓励进口技术和产品目录》设计一套有利于“引进、消化、吸收和再创新”政策体系。首先，要提高准入门槛，在保护市场竞争的前提下，有针对性地重点鼓励那些有技术条件、有市场能力的企业引进先进技术和核心设备。其次，要不断完善《鼓励进口技术和产品目录》，根据国内技术水平和创新能力的变化，动态调整相关目录，避免大量持续的分散引进和重复进口。再次，适当进行市场保护，当技术和产品进口超过一定市场份额时，要及时降低和取消各种政策优惠，为国内企业研发和创新留出发展空间。最后，要将进口政策跟国内相关创新政策结合起来，加大知识产权保护力度，鼓励企业增加研发支出，推动官产学研平台建设，真正建立“引进、消化、吸收和再创新”长效机制，推动技术进步和产业升级，确实转变发展方式。
2.将进口关税作为重点，着力扩大消费品进口。进口关税水平是衡量一个国家竞争水平和开放程度的重要指标。工业化国家进口关税水平普遍较低，不仅使其比较优势得到充分的发挥，也通过贸易自由化最大程度地提高了社会的福利水平。加入WTO后，我国关税总水平有了明显的下降。其中，用于生产的中间产品进口关税水平下降幅度很快，但用于最终消费的消费品进口关税水平下降幅度较慢，与我国目前的国际竞争结构和开放程度不相适应，结果导致我国最终消费品进口比重不到4%，不仅大大低于全球18%平均水平，也明显低于其他发展中大国，集中反映了我国长期以来“重生产、轻消费”的发展思路，人为地抑制了消费。
应通过年度暂定税率的方式，将消费品进口关税调整作为关税调整的重点。实行年度暂定税率是各国单方面下调进口关税的通用方式，我国目前对石油、矿产品等进口也普遍实行年度暂定税率，但是最终消费品进口关税基本保持在WTO规定的上限。加入WTO前，美国对我国实行的年度最惠国待遇实际上也是一种单方面广义的年度暂定税率，其目的是通过从我国大量进口物美价廉的最终消费品，最大程度地提高其社会福利水平。作为发展中国家，实施年度暂定税率，扩大消费品进口，使消费品进口保持合理比重，不仅可以引导国内消费，而且可以从外部引入市场竞争，提高产品质量，维护市场信誉。同时，实施年度暂定税率，可以在单方面下调进口关税的同时，有效地维护我国作为发展中国家在国际贸易体系下的合法权益。
3.将消费税作为重点，降低消费品的总体税赋水平。我国对进口产品征收关税、消费税和增值税，其中消费税和增值税征收额大约是进口关税总额的5倍。我国增值税率与国际基本接轨，在进口关税水平明显高于国际平均水平的基础上，还对部分消费品进一步征收消费税，使得我国制造的部分消费品在加大约10%的保险和运费后，到达发达国家市场后价格仍低于国内价格。消费税虽然为国内税种，可以起到财政创收目的，但其对市场的扭曲、抑制消费和进口的作用非常明显，已不适应我国经济发展的需要。作为发展中国家，我国制造的消费品的国内价格理应低于发达国家，部分商品在国内外市场的价格倒挂，集中体现了消费税对国内消费的抑制作用，在一定程度上制约了过去几年我国扩大内需特别是消费需求的努力，与我国转变发展方式的主线背道而驰。
应将消费税作为进口战略调整的龙头，在下调消费品进口关税的基础上，通过降低或取消部分产品的消费税，降低进口商品的总体税赋水平。要根据进口商品特点、消费行为的变化、消费群体结构和国际市场的变化，对关乎国计民生的消费品免征消费税。同时，也要借鉴有关国家的经验，使奢侈品税赋水平低于发达国家的平均水平,限制并动态调整奢侈品及相关高税赋产品目录。此外，应根据国内外价格水平的差异，从启动内需的大局出发，主动下调消费税率，确保中国制造产品国内价格比国际市场价格至少低5%。
4.以人民币汇率改革为重点，减少市场扭曲。人民币国际化符合我国的长远利益，是我国深化改革开放，积极参与全球经济治理的重要工具。汇率政策一直是我国贸易及进口战略的主要内容，在放开经常项目账户后，有管理的浮动汇率制度有利于出口产品规模的扩张，但也限制了出口产品自主创新技术的提升，对进口也产生了明显的抑制作用。加快人民币国际化进程，尽快实现人民币自由浮动，可以有效降低进口成本，释放进口需求，对冲国际大宗商品价格上涨带来的通胀压力。20世纪80年代，日元国际化导致日元大幅升值，并未带来日本出口量的收缩，也未使日本贸易平衡状况恶化，反而在很大程度上帮助日本提高了出口产品技术的竞争力。同时，也充分释放了日本的进口需求。越来越多的学者认为，20世纪90年代以来日本的持续通缩，主要是日本国内相关政策失误所致，并非日元升值。
应下决心加快人民币汇率市场化改革，推动人民币国际化进程，使人民币汇率能够准确反映市场的供需。目前，各界对人民币汇率改革的大方向鲜有疑义，但对人民币国际化的方式、步骤，特别是速度存在较大分歧。有人担心人民币国际化可能对国内金融市场带来冲击，削弱我国抵御外部风险的能力。更有人担心国内金融部门和制造业企业尚未做好准备，人民币国际化可能削弱我国企业的竞争力。实际上，关于人民币国际化的问题国内已讨论多年，市场也有较强的预期和较好的准备，而且过去几年人民币国际化并未对国内金融部门和相关企业产生明显的不利影响。同时，实现人民币自由浮动符合市场规律，可以减少市场扭曲，我国加入WTO后的实践不断证明，贸易自由化、投资便利化和金融国际化给我国带来的机遇大于挑战，发展中的很多问题是可以在以市场为基础的改革开放进程中妥善解决的。
作者单位：国家发展和改革委员会对外经济研究所
（责编/赵哲）
一、进口战略调整是全面转变发展方式的需要
1.国际环境变化需要进口战略进行调整。过去20年国际经济环境发生了深刻的变化，经济全球化和区域经济一体化加速发展，贸易自由化、投资便利化和金融国际化前所未有，我国也以前所未有的方式融入到全球化进程中。目前，我国出口总量已经跃居世界第一，进口总量世界排名第二；在成为世界制造工厂的同时，我国也成为能源、资源、技术、设备和很多中间产品的主要进口国。长期以来形成的“重出口、轻进口”、“重生产、轻消费”和“重引进、轻创新”的发展方式使得我国累积了大量的贸易顺差，形成了大量外汇储备，不仅造成社会福利流失，而且也不断引起外部摩擦。同时，作为贸易大国，由于缺乏有效的贸易战略和相应政策体系，我国的比较优势难以进一步提升，具体表现为价格贸易条件指数持续恶化，进口产品的价格上升幅度大于出口品的价格涨幅，无论是进口品还是出口品均缺乏议价能力。
2.我国发展阶段的变化需要进口战略进行调整。“十一五”期间，我国已经完成由人均收入从1000美元到3000美元的跨越，未来10年是我国迈过人均收入10,000美元，跨越“中等收入陷阱”的关键时期，必须全面转变发展方式。因此，必须放弃过去那种为了GDP而片面追求以出口为目的的进口策略，转而通过实施积极的进口战略政策，提升国内产业的技术水平和综合创新能力。通过扩大进口来保证国内的资源和能源供给，通过扩大消费品进口来增加社会的福利供给，通过扩大进口来提升国内产业和产品的质量和安全标准，通过扩大进口来提升国内企业的核心竞争能力。从某种意义上来讲，扩大进口实际上是一种主动的市场开放，是一个经济体竞争能力不断增强的体现。
3.贸易发展方式转变需要新的进口战略支撑。我国贸易发展也已走过了依靠量的扩张阶段，未来需要通过技术、质量和品牌来提高对外贸易的水平，进而实现贸易发展方式的根本转变。从进口方面看，就是要在实现贸易总量基本平衡的基础上，提高进口产品的质量、档次和附加值，促进国内市场竞争。首先，既要加大对国外专利和先进技术的进口，也要重视对国内不能生产的关键零部件和成套设备的进口。其次，要用出口的转型升级带动进口的转型升级，避免过去那种大量进口资源类初级产品，然后通过简单加工大量出口资源密集型产品。再次，抓住全球产业重新分工的契机，鼓励有条件有能力的资源开采和加工企业“走出去”投资，从目前的大量进口资源类初级产品转向大量进口资源密集型中间产品。
4.培养竞争新优势需要新的进口战略。我国已建立起完整的市场经济体系，未来提升国家的核心竞争能力，还需要通过质量、技术、品牌、信誉和营销等多种方式，进一步完善市场经济体系，提高市场的核心竞争能力。在战略上调整进口政策，主动开放市场，扩大一般产品进口，引入竞争机制，可以促进国内市场建设，提升竞争质量和水平。进口品比重上升，可以迫使更多的国内企业从价格竞争转向质量竞争，迫使更多的企业注重研发和知识产权保护，迫使更多的企业注重并努力维护自己的信誉，迫使那些不讲诚信、缺乏质量和安全保证的投机企业破产倒闭，退出市场。
5.国家经济利益和产业安全需要新的进口战略。我国经济对外依存度不断提高，国家经济利益和产业安全也日益受到关注。一方面，大量进口石油和铁矿石等大宗商品虽然在很大程度上弥补了我国资源供给不足，但也造成我国经济发展对外部资源的过度依赖，威胁到我国资源供应的安全；另一方面，先进技术、核心零部件和成套设备的进口，可以有效提升一个国家制造业的整体水平。但是，不加限制地进口先进技术、核心零部件和成套设备，会导致技术的重复进口，形成对技术和核心零部件的进口依赖，同时，抑制企业消化、吸收和再创新的市场空间与积极性。因此，先进技术、核心零部件和成套设备的进口，也必须有一个度的问题，
二、进口战略调整必须把握好四个重点
1.以市场开放度为重点，建立“引进、消化、吸收和再创新”的长效机制。通过各种政策积极引进先进技术、核心设备和关键零部件，一直是我国进口战略的重要内容，对推动我国技术进步和产业升级起到了积极的作用。但是，这一政策也使我国的产业发展形成了对国外先进技术和关键零部件的过分依赖，反过来又抑制了我国在重点领域和核心环节的研发和创新。长期以来，通过技术和产品进口目录与各种优惠政策，不加保护地大量引进技术、核心设备和关键零部件，严重削弱了国内企业创新动力。20世纪90年代，日本在制定先进技术和关键零部件进口政策时，非常重视市场份额的保护，虽然也制定了各种优惠政策，但并未将市场完全放开。本世纪以来，我国在高铁技术和设备的引进中也对国内产业进行了适度保护，明显地提升了我国的自主创新能力。
应针对《鼓励进口技术和产品目录》设计一套有利于“引进、消化、吸收和再创新”政策体系。首先，要提高准入门槛，在保护市场竞争的前提下，有针对性地重点鼓励那些有技术条件、有市场能力的企业引进先进技术和核心设备。其次，要不断完善《鼓励进口技术和产品目录》，根据国内技术水平和创新能力的变化，动态调整相关目录，避免大量持续的分散引进和重复进口。再次，适当进行市场保护，当技术和产品进口超过一定市场份额时，要及时降低和取消各种政策优惠，为国内企业研发和创新留出发展空间。最后，要将进口政策跟国内相关创新政策结合起来，加大知识产权保护力度，鼓励企业增加研发支出，推动官产学研平台建设，真正建立“引进、消化、吸收和再创新”长效机制，推动技术进步和产业升级，确实转变发展方式。
2.将进口关税作为重点，着力扩大消费品进口。进口关税水平是衡量一个国家竞争水平和开放程度的重要指标。工业化国家进口关税水平普遍较低，不仅使其比较优势得到充分的发挥，也通过贸易自由化最大程度地提高了社会的福利水平。加入WTO后，我国关税总水平有了明显的下降。其中，用于生产的中间产品进口关税水平下降幅度很快，但用于最终消费的消费品进口关税水平下降幅度较慢，与我国目前的国际竞争结构和开放程度不相适应，结果导致我国最终消费品进口比重不到4%，不仅大大低于全球18%平均水平，也明显低于其他发展中大国，集中反映了我国长期以来“重生产、轻消费”的发展思路，人为地抑制了消费。
应通过年度暂定税率的方式，将消费品进口关税调整作为关税调整的重点。实行年度暂定税率是各国单方面下调进口关税的通用方式，我国目前对石油、矿产品等进口也普遍实行年度暂定税率，但是最终消费品进口关税基本保持在WTO规定的上限。加入WTO前，美国对我国实行的年度最惠国待遇实际上也是一种单方面广义的年度暂定税率，其目的是通过从我国大量进口物美价廉的最终消费品，最大程度地提高其社会福利水平。作为发展中国家，实施年度暂定税率，扩大消费品进口，使消费品进口保持合理比重，不仅可以引导国内消费，而且可以从外部引入市场竞争，提高产品质量，维护市场信誉。同时，实施年度暂定税率，可以在单方面下调进口关税的同时，有效地维护我国作为发展中国家在国际贸易体系下的合法权益。
3.将消费税作为重点，降低消费品的总体税赋水平。我国对进口产品征收关税、消费税和增值税，其中消费税和增值税征收额大约是进口关税总额的5倍。我国增值税率与国际基本接轨，在进口关税水平明显高于国际平均水平的基础上，还对部分消费品进一步征收消费税，使得我国制造的部分消费品在加大约10%的保险和运费后，到达发达国家市场后价格仍低于国内价格。消费税虽然为国内税种，可以起到财政创收目的，但其对市场的扭曲、抑制消费和进口的作用非常明显，已不适应我国经济发展的需要。作为发展中国家，我国制造的消费品的国内价格理应低于发达国家，部分商品在国内外市场的价格倒挂，集中体现了消费税对国内消费的抑制作用，在一定程度上制约了过去几年我国扩大内需特别是消费需求的努力，与我国转变发展方式的主线背道而驰。
应将消费税作为进口战略调整的龙头，在下调消费品进口关税的基础上，通过降低或取消部分产品的消费税，降低进口商品的总体税赋水平。要根据进口商品特点、消费行为的变化、消费群体结构和国际市场的变化，对关乎国计民生的消费品免征消费税。同时，也要借鉴有关国家的经验，使奢侈品税赋水平低于发达国家的平均水平,限制并动态调整奢侈品及相关高税赋产品目录。此外，应根据国内外价格水平的差异，从启动内需的大局出发，主动下调消费税率，确保中国制造产品国内价格比国际市场价格至少低5%。
4.以人民币汇率改革为重点，减少市场扭曲。人民币国际化符合我国的长远利益，是我国深化改革开放，积极参与全球经济治理的重要工具。汇率政策一直是我国贸易及进口战略的主要内容，在放开经常项目账户后，有管理的浮动汇率制度有利于出口产品规模的扩张，但也限制了出口产品自主创新技术的提升，对进口也产生了明显的抑制作用。加快人民币国际化进程，尽快实现人民币自由浮动，可以有效降低进口成本，释放进口需求，对冲国际大宗商品价格上涨带来的通胀压力。20世纪80年代，日元国际化导致日元大幅升值，并未带来日本出口量的收缩，也未使日本贸易平衡状况恶化，反而在很大程度上帮助日本提高了出口产品技术的竞争力。同时，也充分释放了日本的进口需求。越来越多的学者认为，20世纪90年代以来日本的持续通缩，主要是日本国内相关政策失误所致，并非日元升值。
应下决心加快人民币汇率市场化改革，推动人民币国际化进程，使人民币汇率能够准确反映市场的供需。目前，各界对人民币汇率改革的大方向鲜有疑义，但对人民币国际化的方式、步骤，特别是速度存在较大分歧。有人担心人民币国际化可能对国内金融市场带来冲击，削弱我国抵御外部风险的能力。更有人担心国内金融部门和制造业企业尚未做好准备，人民币国际化可能削弱我国企业的竞争力。实际上，关于人民币国际化的问题国内已讨论多年，市场也有较强的预期和较好的准备，而且过去几年人民币国际化并未对国内金融部门和相关企业产生明显的不利影响。同时，实现人民币自由浮动符合市场规律，可以减少市场扭曲，我国加入WTO后的实践不断证明，贸易自由化、投资便利化和金融国际化给我国带来的机遇大于挑战，发展中的很多问题是可以在以市场为基础的改革开放进程中妥善解决的。
作者单位：国家发展和改革委员会对外经济研究所
（责编/赵哲）