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随着我国经济的快速发展，涌现了许多中小企业，它们的发展速度和规模也日益壮大，逐渐成为市场竞争中的主体。而新形势下，伴随着大数据及云计算等信息技术的发展，中小企业的融资和发展同样也面临着新的挑战。中小企业融资问题一直是影响企业经营和发展的重要因素，融资难问题得不到解决，不仅会掣肘企业的发展，甚至是存在倒闭的风险。文章通过论述中小企业融资的意义，分析当前中小企业融资存在的问题，以及制定出解决中小企业融资问题的对策三个方面的内容，结合中小企业融资的实际情况，帮助中小企业解决融资问题，促进我国中小企业的稳步发展。
一、引言
改革开放以后，我国中小企业得到了快速的发展，已经成为国民经济中重要的组成部分，影响颇大。一方面中小企业的发展为市场提供了更多的就业岗位，经营的形式也更为的灵活;另一方面也需要看到的是中小企业也面临着激烈的市场竞争以及资金链的问题，融资对比大企业难上很多，让一些中小企业难以后续发力，继续成长。所以我们必须了解当前中小企业融资困难的现状及问题，帮助其进行针对性的解决，以此促进我国中小企业的发展。
二、中小企业融资的意义
（一）关乎企业生存发展大计
中小企业运营模式灵活，企业规模相对较小，在生产经营过程中难免会出现资金短缺等问题，缺乏相应的资金保障，甚至一个决策不慎就会招致破产的局面。而通过有效的融资，能够快速帮助中小企业解决资金的问题，同时还可以避免和减少大量的员工失业，为更多的人提供就业的机会。中小企业融资问题的解决和有效改善，不仅利于中小企业自身的发展稳固，还对社会以及国家经济的发展都存在着重要的战略意义。
（二）促进中小企业的和谐发展
随着市场竞争环境的日益激烈，中小企业不仅面临着同等规模企业的竞争，还受到外部大企业的压挤，在夹缝中求发展。中小企业在此环境中想要获得进一步的发展，扩大自己的经营，就必要要有强有力的资金保障。而中小企业本身融资渠道就窄，缺少抵押担保，缺乏一定抵御风险的能力。所以提供给中心企业适时的融资保障，就相当于给企业提供了飞翔的翅膀，有更多的经费其进行产品创新和市场营销，促进企业的革新化发展。
三、中小企业融资存在的问题
（一）中小企业融资渠道不畅通
由于我国市场经济体制目前还不成熟，中小企业基于自身资源的有限性，尚处于发展阶段，想要发展壮大就需要依靠畅通的融资渠道。当前中小企业所面临的主要问题还是融资渠道不畅，企业很难获得大的资金的支持，在筹措资金上也缺乏有效的方法。一些中小企业在向金融机构进行贷款时，基于中小企业自身发展规模和阶段的掣肘，可以抵押的物种有限，导致其能够贷款成功的几率也比较低。加上金融机构的审批流程很繁琐和复杂，还要对中小企业的借款能力进行调查，存在着诸多的限制。而很多中小企业受自身条件的限制，根本无法满足金融机构的贷款条件，从而被银行等金融机构拒之门外，无法获取贷款的金额，甚至一些中小企业只能已高额的利息去获取贷款，犹如无底洞，不断加剧中小企业的困境，最终走向灭亡。
（二）在极不规范的民间金融市场中进行融资
基于很多中小企业难以达到银行贷款的审查条件，加上企业发展资金的需求，一些中小企业选择向民间借贷进行融资。需要注意的是民间借贷这种方式存在着必要的规范和规章制度，一方面借贷的利息非常高，另一方面也非常容易发生纠纷。尽管中小企业在短时间内获得了资金，得到了喘息的机会，但是长久看来，高额的利息反而加重了企业的困境。一旦一时间难以偿还贷款利息，就会发生很多不文明的甚至是野蛮的讨债行为，在此背景下，不仅影响中小企业的日常工作正常进行，也会影响企业老板和企业在行业内的声誉，不利于企业的发展。
（三）融资业务难开展
对于中小企业而言，融资难是一个很严重的问题，各个银行机构为了规避偿还能力的风险，在进行企业贷款业务过程中，只对那些经营良好，信誉良好的企业开展贷款业务，甚至是建立贷款的有效渠道，急速贷款。而对于一些中小企业的条件很苛刻，甚至是直接不对中小企业进行贷款业务，使得中小企业在银行方面很难获得资金的帮助。即便银行对中小企业进行贷款，一些中小企业也很难找到担保单位，有时候当地政府会出面给中小企业做担保，但是一旦中小企业出现经营不善等问题，不能按时还款给银行，就会给政府带来不便的影响和负担。
四、改善中小企业融资难问题的解决方法
（一）建立健全的金融体系
为了提升中小企业融资效率，就需要建立健全的市场金融体系，更具体而言就是构建多层次的网络融资渠道。构建以银行为主导，五大行为行业龙头，网络为平台的融资体系，积极发挥银行对中小企业的支持力度，从制度层面强化国有银行对中小企业融资服务的建设，提出中小企业融资专项服务。开辟中小企业扶持的“绿色通道”，将融资落到实处，切实解决中小企业融资效率和质量问题。同时推动地方性中小银行对中小企业的服务力度，发挥纽带作用，建立以大银行为主导，中小银行为先锋的融资体系，配合地方政府的扶持政策，深化銀行对中小企业的服务内容和渠道。最后借助网络平台帮助解决中小企业融资问题，通过互联网信息技术对中小企业信贷能力进行综合分析，对符合条件的企业进行贷款，网上就可以直接进行借贷，简化融资的程序和时间，使得中小企业能够更加快速的获得资金，争分夺秒的投入到市场运营中去，帮助中小企业更好的发展。
（二）优化中小企业内部结构
中小企业融资难，归根结底还是自身内部运营结构出现了问题，与金融机构之间存在着信息不对称的情况。所以应当充分发挥中小企业市场参与的主体作用，优化自身内部结构，提升自身的财务信用能力，通过有效的内部治理和现代化建设，减少金融机构对中小企业信誉和偿还能力的担忧。建立全面的、科学的、现代化的财务管理制度，推进中小企业财务管理的公开性和透明性，使得金融机构能够更加细致的了解中小企业的财务现状，及时的做出相关的审核工作。同时大力推进中小企业治理机构和“诚信”为核心的文化建设，以文化为核心，营造出积极的，良好的企业工作氛围，这不仅能够为企业树立良好的市场形象和声誉，带来更多的合作机会和下一次银行贷款的机会。还能够给公司上下员工树立正确的工作和处事态度，引导他们更加积极努力的工作。可以通过制定严格的规章管理制度和责任制度，维持企业正规化的运营，结合新时代市场发展情况，不断推进企业的现代化管理模式。 （三）推动中小企业融资差异化
结合中小企业发展的阶段的不同，建立不同的融资方式和对策，加快中小企业融资的差异化发展。针对发展阶段的不同，融资体系也应当针对性的建立诞生期、成长期、成熟期、衰退期，构建一个完整的融资体系。根据每个阶段所需资金的不同，拓展各个阶段所不同的融资渠道和方式。同时充分发挥创业板、新三板、区域性小额资本市场对中小企业融资的重要作用，积极的扶持处于创业期和成长期的中小企业，给予它们更多的生存空间，帮助解决它们所急需的资金支持。最后还可以设置专门帮助不同成长阶段的中小企业政府风险基金，加强政府对中小企业的扶持力度，强化二者之间的关系，提高政府风险基金的运作效率。尽快出台国家层面的这针对不同阶段的中小企业的差异化融资政策，深化对中小企业融资能力的提升，促进中小企业的发展。
（四）确定中小企业的信用等级
目前很多中小企业的融资都是由政府进行担保的，而个人的一些民间资产是不会介入的，所以无法扩充资金。中小企业规模小，可以抵押的物品少，但是银行现行的融资制度对信贷抵押折扣率规定过高，很多企业无法满足条件，所以必须建立严格的担保制度。首先各级政府可以根据《中小企业促进法》以及相关法律法规及时进行调整，转变银行对大企业的“偏爱”，而将扶持的政策和力度集中在对中小企业的帮扶上，提升中小企业的市场竞争力。因此中小企业自身需要构建良好的信用等级哥观念，保证銀行债权，按时还本付息，营造良好的企业与银行之间的关系。其次国家也要为中小企业融资建立良好的信用担保制度，鼓励中小企业建立信用管理制度，实时进行监督，确定贷款前，中，后的信用管理，维护企业信誉，促进企业的和谐发展。
（五）推进中小企业融资立法工作
中小企业融资工作进行立法，就是从法律的角度增强融资工作的权威性和规范性，提高中小企业的违约成本和偿还信誉，从大局出发，降低银行等金融机构的风险和对中小企业的融资难度。银行能够切实转变前期的贷款审查流程，而将审查和工作的重心放置在贷款资金的回收上，给予中小企业更多的发展机会。而通过融资立法也能够从根本上完善和提高中小企业的财务信用，建立新形势下的中小企业融资法制化体系，让更多的具备诚信的中小企业通过融资获得更多的发挥机会。采用法制化的手段，也可以淘汰那些经营不善又不讲信用的小企业，规范市场经济中的企业行为和标准。同时可以创新中小企业现金流量表或者是负债流量表的形式，对企业财务信息进行编辑，建立以会计法、公司法及税法为核心的融资法律体系，时刻监督中小企业经营动态，切实降低融资机构的融资风险，集中约束中小企业资金使用情况。借助法律的强制性，提高中小企业融资的高效性、规范性及安全行。
五、结语
中小企业的发展速度迅猛，数量庞大，已然成为市场经济的主力军，而中小企业的后续发展却成为难题，尤其是融资难，严重掣肘着中小企业的快速发展。所以切实改变中小企业融资难的问题是势在必行的，应当从中小企业自身组织结构及财务管理、政府政策的扶持、构建完善的融资体系等方面出发，为中小企业提供强有力的资金后盾，提高中小企业的市场竞争力。文章从中小企业融资的意义、存在的问题及解决中小企业融资问题的对策三个方面出发，结合中小企业融资的现状，提高中小企业信用等级，推动市场经济的稳固发展。
（作者单位：甘肃财贸职业学院）
一、引言
改革开放以后，我国中小企业得到了快速的发展，已经成为国民经济中重要的组成部分，影响颇大。一方面中小企业的发展为市场提供了更多的就业岗位，经营的形式也更为的灵活;另一方面也需要看到的是中小企业也面临着激烈的市场竞争以及资金链的问题，融资对比大企业难上很多，让一些中小企业难以后续发力，继续成长。所以我们必须了解当前中小企业融资困难的现状及问题，帮助其进行针对性的解决，以此促进我国中小企业的发展。
二、中小企业融资的意义
（一）关乎企业生存发展大计
中小企业运营模式灵活，企业规模相对较小，在生产经营过程中难免会出现资金短缺等问题，缺乏相应的资金保障，甚至一个决策不慎就会招致破产的局面。而通过有效的融资，能够快速帮助中小企业解决资金的问题，同时还可以避免和减少大量的员工失业，为更多的人提供就业的机会。中小企业融资问题的解决和有效改善，不仅利于中小企业自身的发展稳固，还对社会以及国家经济的发展都存在着重要的战略意义。
（二）促进中小企业的和谐发展
随着市场竞争环境的日益激烈，中小企业不仅面临着同等规模企业的竞争，还受到外部大企业的压挤，在夹缝中求发展。中小企业在此环境中想要获得进一步的发展，扩大自己的经营，就必要要有强有力的资金保障。而中小企业本身融资渠道就窄，缺少抵押担保，缺乏一定抵御风险的能力。所以提供给中心企业适时的融资保障，就相当于给企业提供了飞翔的翅膀，有更多的经费其进行产品创新和市场营销，促进企业的革新化发展。
三、中小企业融资存在的问题
（一）中小企业融资渠道不畅通
由于我国市场经济体制目前还不成熟，中小企业基于自身资源的有限性，尚处于发展阶段，想要发展壮大就需要依靠畅通的融资渠道。当前中小企业所面临的主要问题还是融资渠道不畅，企业很难获得大的资金的支持，在筹措资金上也缺乏有效的方法。一些中小企业在向金融机构进行贷款时，基于中小企业自身发展规模和阶段的掣肘，可以抵押的物种有限，导致其能够贷款成功的几率也比较低。加上金融机构的审批流程很繁琐和复杂，还要对中小企业的借款能力进行调查，存在着诸多的限制。而很多中小企业受自身条件的限制，根本无法满足金融机构的贷款条件，从而被银行等金融机构拒之门外，无法获取贷款的金额，甚至一些中小企业只能已高额的利息去获取贷款，犹如无底洞，不断加剧中小企业的困境，最终走向灭亡。
（二）在极不规范的民间金融市场中进行融资
基于很多中小企业难以达到银行贷款的审查条件，加上企业发展资金的需求，一些中小企业选择向民间借贷进行融资。需要注意的是民间借贷这种方式存在着必要的规范和规章制度，一方面借贷的利息非常高，另一方面也非常容易发生纠纷。尽管中小企业在短时间内获得了资金，得到了喘息的机会，但是长久看来，高额的利息反而加重了企业的困境。一旦一时间难以偿还贷款利息，就会发生很多不文明的甚至是野蛮的讨债行为，在此背景下，不仅影响中小企业的日常工作正常进行，也会影响企业老板和企业在行业内的声誉，不利于企业的发展。
（三）融资业务难开展
对于中小企业而言，融资难是一个很严重的问题，各个银行机构为了规避偿还能力的风险，在进行企业贷款业务过程中，只对那些经营良好，信誉良好的企业开展贷款业务，甚至是建立贷款的有效渠道，急速贷款。而对于一些中小企业的条件很苛刻，甚至是直接不对中小企业进行贷款业务，使得中小企业在银行方面很难获得资金的帮助。即便银行对中小企业进行贷款，一些中小企业也很难找到担保单位，有时候当地政府会出面给中小企业做担保，但是一旦中小企业出现经营不善等问题，不能按时还款给银行，就会给政府带来不便的影响和负担。
四、改善中小企业融资难问题的解决方法
（一）建立健全的金融体系
为了提升中小企业融资效率，就需要建立健全的市场金融体系，更具体而言就是构建多层次的网络融资渠道。构建以银行为主导，五大行为行业龙头，网络为平台的融资体系，积极发挥银行对中小企业的支持力度，从制度层面强化国有银行对中小企业融资服务的建设，提出中小企业融资专项服务。开辟中小企业扶持的“绿色通道”，将融资落到实处，切实解决中小企业融资效率和质量问题。同时推动地方性中小银行对中小企业的服务力度，发挥纽带作用，建立以大银行为主导，中小银行为先锋的融资体系，配合地方政府的扶持政策，深化銀行对中小企业的服务内容和渠道。最后借助网络平台帮助解决中小企业融资问题，通过互联网信息技术对中小企业信贷能力进行综合分析，对符合条件的企业进行贷款，网上就可以直接进行借贷，简化融资的程序和时间，使得中小企业能够更加快速的获得资金，争分夺秒的投入到市场运营中去，帮助中小企业更好的发展。
（二）优化中小企业内部结构
中小企业融资难，归根结底还是自身内部运营结构出现了问题，与金融机构之间存在着信息不对称的情况。所以应当充分发挥中小企业市场参与的主体作用，优化自身内部结构，提升自身的财务信用能力，通过有效的内部治理和现代化建设，减少金融机构对中小企业信誉和偿还能力的担忧。建立全面的、科学的、现代化的财务管理制度，推进中小企业财务管理的公开性和透明性，使得金融机构能够更加细致的了解中小企业的财务现状，及时的做出相关的审核工作。同时大力推进中小企业治理机构和“诚信”为核心的文化建设，以文化为核心，营造出积极的，良好的企业工作氛围，这不仅能够为企业树立良好的市场形象和声誉，带来更多的合作机会和下一次银行贷款的机会。还能够给公司上下员工树立正确的工作和处事态度，引导他们更加积极努力的工作。可以通过制定严格的规章管理制度和责任制度，维持企业正规化的运营，结合新时代市场发展情况，不断推进企业的现代化管理模式。 （三）推动中小企业融资差异化
结合中小企业发展的阶段的不同，建立不同的融资方式和对策，加快中小企业融资的差异化发展。针对发展阶段的不同，融资体系也应当针对性的建立诞生期、成长期、成熟期、衰退期，构建一个完整的融资体系。根据每个阶段所需资金的不同，拓展各个阶段所不同的融资渠道和方式。同时充分发挥创业板、新三板、区域性小额资本市场对中小企业融资的重要作用，积极的扶持处于创业期和成长期的中小企业，给予它们更多的生存空间，帮助解决它们所急需的资金支持。最后还可以设置专门帮助不同成长阶段的中小企业政府风险基金，加强政府对中小企业的扶持力度，强化二者之间的关系，提高政府风险基金的运作效率。尽快出台国家层面的这针对不同阶段的中小企业的差异化融资政策，深化对中小企业融资能力的提升，促进中小企业的发展。
（四）确定中小企业的信用等级
目前很多中小企业的融资都是由政府进行担保的，而个人的一些民间资产是不会介入的，所以无法扩充资金。中小企业规模小，可以抵押的物品少，但是银行现行的融资制度对信贷抵押折扣率规定过高，很多企业无法满足条件，所以必须建立严格的担保制度。首先各级政府可以根据《中小企业促进法》以及相关法律法规及时进行调整，转变银行对大企业的“偏爱”，而将扶持的政策和力度集中在对中小企业的帮扶上，提升中小企业的市场竞争力。因此中小企业自身需要构建良好的信用等级哥观念，保证銀行债权，按时还本付息，营造良好的企业与银行之间的关系。其次国家也要为中小企业融资建立良好的信用担保制度，鼓励中小企业建立信用管理制度，实时进行监督，确定贷款前，中，后的信用管理，维护企业信誉，促进企业的和谐发展。
（五）推进中小企业融资立法工作
中小企业融资工作进行立法，就是从法律的角度增强融资工作的权威性和规范性，提高中小企业的违约成本和偿还信誉，从大局出发，降低银行等金融机构的风险和对中小企业的融资难度。银行能够切实转变前期的贷款审查流程，而将审查和工作的重心放置在贷款资金的回收上，给予中小企业更多的发展机会。而通过融资立法也能够从根本上完善和提高中小企业的财务信用，建立新形势下的中小企业融资法制化体系，让更多的具备诚信的中小企业通过融资获得更多的发挥机会。采用法制化的手段，也可以淘汰那些经营不善又不讲信用的小企业，规范市场经济中的企业行为和标准。同时可以创新中小企业现金流量表或者是负债流量表的形式，对企业财务信息进行编辑，建立以会计法、公司法及税法为核心的融资法律体系，时刻监督中小企业经营动态，切实降低融资机构的融资风险，集中约束中小企业资金使用情况。借助法律的强制性，提高中小企业融资的高效性、规范性及安全行。
五、结语
中小企业的发展速度迅猛，数量庞大，已然成为市场经济的主力军，而中小企业的后续发展却成为难题，尤其是融资难，严重掣肘着中小企业的快速发展。所以切实改变中小企业融资难的问题是势在必行的，应当从中小企业自身组织结构及财务管理、政府政策的扶持、构建完善的融资体系等方面出发，为中小企业提供强有力的资金后盾，提高中小企业的市场竞争力。文章从中小企业融资的意义、存在的问题及解决中小企业融资问题的对策三个方面出发，结合中小企业融资的现状，提高中小企业信用等级，推动市场经济的稳固发展。
（作者单位：甘肃财贸职业学院）