第十四届三中全会中,国家相关领导人首次提出利率必须进行市场化改革的相关内容,并从此揭开我国利率改革的帷幕。2015年11月4号,国务院总理李克强于会议上曾强调说明,必须确定利率市场化改革进一步深化,并且要完善利率形成和调控机制。而在我国的经济体制中,商业银行发挥着其重要的经济作用,它始终活跃在我国市场经济中,是联系货币政策以及货币流通的重要媒介,可谓是我国中央银行和居民以及企业等连接的桥梁,对控制市场经济发展、资金流通以及相关的货币政策的实施等方面都有其一定的影响力。利率市场化改革以及汇率的市场化始终都是我国金融市场化的重中之重。而随着我国政府对于利率市场化步伐的不断加快,我国的商业银行既是感受到了暖阳,也是经受着严寒的考验。其积极的作用有使我国商业银行具有充分自由确定产品价格的权利,提升商业银行对于资金价格的自主定价能力以及竞争力,加快推进我国的资本市场上的产品创新以及金融市场中的服务创新;构建相对公平的竞争环境。然而我们发现和其他经济实力相对较强的国家相比,我国的利率市场化内容的提出相对有些晚,明显落后于其他国家,相对而言还是一个不太健全的市场,因此,利率市场化在所难免的带来了存款利率和贷款利率的利率之差缩小以及利率波动增大的现象,因而也对商业银行利润产生微妙的影响。此外,在中国,长期的利率管制使得我国的银行业拥有着"超稳定性",而利率市场化改革将导致银行之间招揽客户、吸收存款的竞争更加激烈,信贷风险增大,利率风险加剧等。本文首先对利率的理论作用进行简单的分析,紧接着针对利率的这些作用,分析我国近两年进行多次降息的经济背景。随后分析我国商业银行的利率结构和利率水平,并将其与理论结合起来,运用数据来分析利率政策能否较好地发挥作用,发现消费、储蓄的低利率弹性能够阻碍利率的传导机制,文章对所选主题进行了实证研究分析,以银行净利润率为因变量,引入GDP、存贷利差、利率、银行贷款规模等多个自变量建立了多元回归方程,并采用SPSS、Eviews8.0软件进行分析检验,并根据回归的数据以及相应的检验结果得出相关结论和建议。从最终检验结果入手分析,我们认为利率市场化下存贷利差对于各个商业银行的利润影响是十分显著的。随着利率市场化圆满完成,我国的商业银行难免有些不适应,随之而来的存贷利差不断缩窄带来了银行的净利息率下降的尴尬一幕。而在我国银行业普遍存在着依靠净利息收入支撑利润的现象,说明在利率市场化趋势下,银行的利润存在着可见性的风险,另外,我们还发现,利率(S)以及银行贷款规模(RD)的变化对于银行净利息率存在着滞后性。因此,对于当期利率的波动情况,银行必须做出相应的资产结构变更,由于当期的利率波动会带来下期银行净利息率的增加,因此,银行必须把握时机,制造更高额的利润。而对于贷款额的控制,银行必须严格把握,因为当期的贷款情况会影响到下期银行净利息率即银行的利润情况。随着贷款规模的变化,银行业必须做好相应的准备以免带来利润的过渡影响。