在信用经济时代，作为金融体系中的重要组成部分，商业银行的信用风险管理与控制显然非常重要。对于城市商业银行而言，利率市场化可能会在一定程度上影响商业银行的信用风险水平。城市商业银行信贷是其主要业务，利差收入在总收入中的比重是比较高的，因此利率市场化对于城市商业银行的信用风险的影响也是更大的。基于此，本文对利率市场化背景下城商行信用风险进行了深入研究。
　　本文通过理论加实证两个维度来研究利率市场化背景下城商行信用风险。理论研究主要是梳理国内外相关研究现状，针对利率市场化和信用风险的相关概念和特征进行了概述，然后结合大量的数据分析，讨论了城市商业银行信用风险及其管理现状，本文的理论部分得出的结果是：中国城市商业银行发展态势较好，银行总资产在不断增加，城市商业银行总资产在整个银行金融业中所占的比率也在不断攀升，由2008年的6%升至了2018年的15%。从2008年到2018年，城市商业银行的不良贷款率的波动不大，但是整体不良贷款总额在不断增加。并从管理成效和管理不足两个方面进行展开。
　　在实证方面，本文通过采用2013年—2018年6年间的年度面板数据，对城市商业银行信用风险的影响因素进行实证研究。具体地，选择不良贷款率作为模型的被解释变量，同时选择了7个银行内部影响因素和4个银行外部影响因素作为解释变量。运用面板数据模型进行回归分析，研究结果表明，在影响银行信用风险的指标中，随着银行的一级资本充足率、存贷款比例、非利息收入占比等指标增加，银行的信用风险则会降低；最大十家客户贷款比例、成本收入等占比增加，银行的信用风险则会随之增加。而在外部影响因素方面，货币增长率对银行信用风险的影响程度较小，GDP增长率会有效地降低银行信用风险。另外，在利率市场化推动的背景下，随着短期贷款利率提高，商业银行的信用风险增加，而定期存款利率的提高能减少银行的信用风险。最后本文提出了城市商业银行加强信用风险管理的相关建议，包括优化信用风险管理技术、提高利率风险的监测度量能力、实行全面风险管理、合理调整贷存比例等。
　　本文的创新点在于本文主要探究了在利率市场化的背景下，城市商业银行的信用风险是如何变化的，将利率市场化与城市商业银行信用风险相结合，研究角度具有一定的创新性，而且在研究样本方面，本文实证分析所选取的样本为2013年-2018年的城市商业银行的数据，相对于其他学者们的研究来讲，本文数据方面的搜集会更具备时效性。