自1980年财险业恢复起,财险市场发生了极大的变化,市场主体在不断增多,市场竞争程度也逐渐增强。但同时市场中也出现了较大的问题,如财险公司不注重发展效率、财险综合成本率较高,产品差异化程度低,车险比重过大等等。财险行业结构与绩效之间的关系仍有待解决,而这些问题也都需要理论和实践经验的指导。本文基于存在市场力量假说和效率结构假说,即SCP理论、相对市场力量BMP假说、效率结构ES假说和平静生活QL假说构建了理论框架。并在此产业组织理论框架下进行了财险结构与绩效的关系分析,研究针对我国财险业出现具体的问题,应该采用哪种理论,哪种假说。其中从行业、公司两个层面进行了一定实证研究：行业层面,运用1999年-2013年的时间序列,在VAR模型即向量自回归研究方法的基础上进行了回归,并在此基础上使用脉冲响应等对结果进行了一定梳理；公司层面,运用中国2009-2012年的39家中外财险公司面板数据进行了计量估计。最终本文得出的结论是：从行业层面来讲,保险市场集中度HHI的提高对市场绩效ROP有较强的正面影响,市场绩效ROP的提高对保险市场集中度HHI的影响很微弱几乎趋于零。该假说与SCP假说内容基本一致,也就是说市场结构与绩效之间只存在这类稳定关系的。公司层面来说,整体财险公司市场份额对于其经营绩效的影响很小。基于以上研究,提出了几点政策建议：行业层面,财险业市场业结构未来改革与发展的方向应该引入多样化的市场主体,满足多样化竞争、差异化竞争。除此,也要给予中小保险公司足够的政策支持和发展空间。公司层面,并不是说明一定为高的市场份额,采用高回扣、高佣金等便是正确的战略选择。而是应该提高相关的效率,降低综合成本率等。另外,在监管方面,应完善监管机制,市场退出机制等,即建立市场化的准入退出机制。