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占我国企业总数99%以上的中小企业对我国经济发展发挥着重要的助推作用。资金是一个企业未来发展的命脉,但由于我国小企业财务信息不健全、制度不规范,导致银行对其信用风险评价体系很不完善,甚至我国大多数银行都还没有建立这个信用风险评价体系,进而促使小企业很难获取银行贷款。因此,建立一套符合信用的等级越高、违约损失率越低的违约金字塔标准的生产型小企业信用风险评价指标体系,将有利于改善我国小企业客户贷款难、融资难的现状,促进我国生产型小企业的健康发展。本文首先通过分析生产型小企业的财务、非财务及抵质押担保等因素,采用秩和检验、聚类-因子分析相结合的定量指标筛选方法,构建了生产型小企业贷款客户信用风险评价指标体系。其次,利用变异系数法确定了指标的权重,建立了生产型小企业信用评分模型,计算了1401个生产型小企业的信用得分。最后,根据生产型小企业的信用得分、应收未收本息、应收本息数据,将1401个生产型小企业划分为9个等级,为银行开展生产型小企业贷款业务提供决策依据。本文的主要工作如下：(1)建立了包含18个指标的生产型小企业信用风险评价指标体系。通过秩和检验筛选出能显著区分客户违约状态的指标,通过聚类-因子分析,将反映信息重复的指标聚为一类,通过因子分析筛选出每一类别中信息含量最大的指标。最终在原始的81个海选指标基础上,构建了由营业收入增长率、企业法律纠纷情况、抵质押得分等18个评价指标组成的生产型小企业信用风险评价指标体系。(2)建立了生产型小企业贷款客户的信用风险评价模型。根据变量的平均值越大、离散程度的测度值越高、权重也应越大的思路,利用变异系数法求解指标的变异系数,确定了保留的18个指标的权重,构建了生产型小企业的信用评分模型,计算了1401个生产型小企业贷款客户的信用得分。(3)对1401个生产型小企业贷款客户进行了信用等级划分。根据信用等级越高、违约损失率越低的违约金字塔标准,利用生产型小企业的信用得分、应收未收本息、应收本息数据,通过调整不同等级的贷款客户数,找出满足信用等级越高、违约损失率越低这一违约金字塔标准的信用等级划分结果。最终将1401个生产型小企业划分为AAA、AA、…、C等9个信用等级,为银行开展生产型小企业贷款业务提供决策依据。