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近年来,西方银行对操作风险管理的重视程度日益提高,巴塞尔委员会作为银行风险管理标准的引领者,提出了一系列的管理思路和配套方法。2004年起中国监管当局为适应中国金融改革的需要,适时引入巴塞尔协议,要求我国商业银行基于资本约束的考虑提升银行管理水平。我国商业银行以监管导向为目标,在操作风险经济资本计量上,逐步从基本法进阶到标准法,并正在向高级法靠拢。业务经营环境和内部控制因素(BEICFs)是管理和计量操作风险的手段,也是新资本协议要求实施高级计量法的银行计算最低资本要求时必须使用的四种数据之一,具有调节、分配经济资本计量值的功能,在经济资本管理活动中具有非常重要的作用。笔者作为一名多年从事内控合规的银行基层管理人员,根据自身在实践中积累的经验,从商业银行内控及操作风险实践出发,对照以巴塞尔新资本协议和监管要求在中国银行的操作风险管理领域开展情况,采用实例分析的方法,就BEICFs在操作风险经济资本调节、分配方面的作用和实施策咯进行研究,实现了操作风险管理结果的量化统计和分配,为高级法AMA在我国商业银行的实施应用提供有益建议。全文共分为五个部分：第一部分为导论,阐述商业银行操作风险管理发展的整体背景,并总结相关学者在此领域的的研究和评述,最后描述了本文框架、特点和不足。第二部分首先介绍三种操作风险资本计量方法,重点比较高级法下几种计量模式,随后介绍业务经营环境与内部控制因素(BEICFs)的概念和作用,对银行操作风险经济资本的意义,以及BEICFs在业界的使用情况。第三部分介绍Z银行操作风险经济资本管理的模式,指出其中的不足,随后指出BEICFs工具的有益作用,能够解决Z银行存在的问题。第四部针对Z银行在操作风险管理中存在的不足,依照巴塞尔新资本协议要求,提出BEICFs的解决方案。第五部分使用Z银行2014年的实际数据,检验BEICFs方案的有效性,展示BEICFs打分卡体系与实际风险的较高匹配度,以及在改进操作风险经济资本管理的有益作用。