国际经济环境在近两年略显低迷,国内实体经济发展也显出了疲软的状态,导致中小企业在银行的信贷不良率逐年增加,但同时国家又提出要全方位的扶持实体经济,普惠中小企业,并已经在税费上尽量减轻企业负担,在工商注册办理流程上提升效率,相关措施卓有成效,那么银行在中小企业信贷扶持也应有进一步的思考。我国的中小企业数量巨大,无论从提供就业机会还是从税收贡献上,中小企业都是不可忽视的一股力量,M银行在中小企业信贷上也经历了几次的转型,随着国家扶持中小微企业的力度日益增强,M银行也顺应国家号召,进行了又一次的中小企业信贷转型,其核心是将中小企业信贷由原来的集约化、纸质化、人为化向分散化、线上化、系统化的转变。相对于大企业信贷更多的绑定了国家信用来说,中小企业的风险控制相对较大,灵活程度较高,基本上达到了一户一策的局面,也导致在过去信贷人员对于中小企业信贷风险管理难度很大,部分信贷人员对中小企业的态度是想贷但不敢贷,但国家已经明确在2017年的金融工作会上提出了下一步普惠金融的发展方向,银行必须在中小企业信贷业务上取得突破,实现对实业经济的扶持。本文首先对一些国内外专家对信贷风险管理的研究成果如博弈论、企业生命周期理论、信贷信息不对理论等进行综合阐述,其次是简单介绍M银行信贷风险类型和中小企业信贷发展的基本情况,然后分析的中小钢贸企业案例是M银行传统中小企业信贷里非常具有代表性的案例,它代表了M银行以往针对中小企业信贷最完整的贷前、贷中、贷后流程,在持续了7年的贷后管理之后,M银行对中小企业信贷的方式也完成了转变,最后是结合相关风险点提出了一些对当前商业银行信贷产品风险管理的建议和对策。