小微企业在我国企业总数中占据着90%以上的份额,截至2020年末,根据工商部门数据,在业的个体工商户及小微企业达9532.4万户,国家统计局开展的抽样调查表明一户小微企业平均可以带动8人就业,一户个体工商户可以带动3人就业,因此小微企业为我国社会经济的发展以及人口的就业作出了极大的贡献。近几年以来为进一步促进小微企业发展,国家的各项政策相继出台,为解决小微企业融资难、融资贵的问题给出了明确的发展方向,尤其是在2020年新冠疫情背景之下,央行创造性地提出了两项直达实体经济的货币政策工具,其中信用贷款的投放作为一个重要的货币政策工具已经成为商业银行帮扶小微企业的重要手段。在众多的信用类贷款产品中,J银行的税e融产品凭借申请简便的优势占据了市场较大的份额,尤其在J银行南通分行的信用类贷款中,税e融产品的占比也较高。因此,研究如何对J银行南通分行的税e融产品风险管理进行优化对J银行的风险管理及税e融业务的发展具有十分重要的意义,并且有利于商业银行在合理管控风险的基础上进一步加大对小微企业的支持力度。本文结合南通地区的背景及国家对于小微企业融资支持等调控政策进行分析研究,首先,通过研究国内外相关文献较为详细地阐述了小微企业信用类的经营性贷款存在的风险及影响因素。其次,分析了J银行南通分行税e融产品的风险管理贷前、贷中、贷后等过程中的现状,引出了 J银行南通分行税e融产品在风险管理过程中存在的行业集中度过高等问题。最后,结合实际情况,指出上述问题的成因并针对问题对J银行南通分行税e融产品的风险管理提出优化行业准入标准、优化贷前和审批等五个方面的方案。