根据目前我国经济发展的现状与趋势来看,中小企业的健康稳定发展对于我国经济发展有着至关重要的意义。我国的中小企业在快速的发展,无论是在产业结构调整、区域经济快速发展,还是产品的技术创新、解决就业率问题等一系列方面都发挥着重要作用。中小企业的发展问题在我国国民经济发展的过程中已经成为不可或缺的重要部分。在中小企业发展的过程中,由于受到来自国际、国内多方因素的影响,承受了更大的压力,所以更加需要在资金上具有更大的支持。一方面,是中小企业经营的自有资金,另一方面,向商业银行的贷款占有很大的比例。所以,商业银行对中小企业贷款的业务间接影响了中小企业的发展,以至于整个经济社会的整体发展。由于我国大型企业的融资渠道增加,商业银行的竞争成本在逐渐提高,所获利益受到限制。但是,由于当前我国商业银行在开展对中小企业的贷款业务的过程中,承受了来自经济政策、商业银行之间的竞争、商业银行内部管理、中小企业经营管理等多种风险因素的影响,商业银行贷款业务的生存与发展也因此受到了诸多制约,引起了研究者的广泛关注与重视。因此,如何合理开展中小企业贷款业务,探讨中小企业贷款风险的成因以及如何改善中小企业贷款风险管理显得尤为重要。在此背景下,很多商业银行已经开始着手对商业银行开展中小企业贷款业务现状及存在的问题进行探索与分析,从风险识别、风险评估和风险管理三个方面对我国商业银行中小企业贷款风险管理进行研究。本文以HEB银行牡丹江分行为例,对其中小企业贷款风险管理进行研究,首先分析了中小企业贷款风险及其管理的现状,并从HEB银行牡丹江分行的业务经营特点出发,着重从贷前调查、贷中审查、贷后管理三个阶段对HEB银行中小企业贷款风险管理现状进行分析,发现目前存在贷前阶段缺乏客观统一的信用评级标准及科学的风险评价体系;贷中阶段数据分析存在不对称性、缺乏客观性的贷款决策能力;贷后阶段贷后管理机制不规范、客户跟踪管理体制不健全的问题。从而提出对HEB银行中小企业贷款风险管理存在的问题并对成因进行分析。并从经济政策、中小企业经营和银行内部管理三个角度对中小企业贷款风险管理产生的原因进行分析,针对以上发现的问题,通过分析提出以下改善的对策:建立经济风险预警机制、构建风险评价管理体系、完善信用评级体系、规范贷款业务流程、重视贷后管理、建立和完善担保公司管理。