信用风险是我国商业银行面临的主要风险，也是我国金融风险的主要因素。如何提高信用风险管理水平是我国商业银行面临的重大课题，也是当前学术界研究的热点问题。本文以巴塞尔新资本协议为指导，采用规范与实证相结合的研究方法，对我国商业银行信用风险管理问题进行了深入的探讨。 本文首先对商业银行信用风险管理进行了基本的理论分析，在分析商业银行信用风险的经济后果的基础上，提出了商业银行信用风险组合管理的目标和原则，介绍了商业银行信用风险管理的过程和技术。接着论述了我国商业银行信用风险管理的现状，主要论述了我国商业银行信用风险产生和累积的原因以及信用风险管理存在的问题。最后，围绕管理存在的问题，本文提出了解决的对策：运用信用风险计量技术，运用信用风险改良策略，构建和完善信用风险防范机制。在信用风险计量技术运用这一部分，论文分析了信用风险计量的内涵、作用和意义，总结了信用风险计量的原理，论述了当前信用风险计量模型在我国的适用性，提出了我国开发信用风险计量模型的设想。在信用风险改良策略运用这一部分，论文总结了信用风险改良策略的原理、论述了改良策略应用的现状，提出了进一步应用的对策。在信用风险防范机制构建和完善这一部分，论文主要从内部控制、外部监管、外部交易制度等三方面提出了构建和完善信用风险防范机制的对策。 本文认为：我国商业银行信用风险的产生与累积，除了受到银行信用活动的一般规律性因素作用之外，还存在着深刻而独特的体制性因素，主要表现为产权制度不完善、银行与企业之间信息不对称、企业过度负债、银行债权的软约束：而我国商业银行信用风险管理存在的主要问题则是信用风险识别与衡量技术落后、信用风险处理手段缺乏和信用风险防范机制不健全；提高我国商业银行信用风险识别与衡量技术的关键是应用信用风险计量模型，但目前国际上流行的信用风险计量模型并不适应我国的实际情况，在我国的适用性不强，我们应开发自己的信用风险计量模型；我国商业银行缺乏必要的信用风险处理手段导致在贷款发放之后，往往只能是被动地接受风险，而不能主动地通过自身的资产组合或者运用某些金融工具来分散和规避风险，带来了风险的累积，所以在信用风险管理中应加强信贷资产分散化、信用风险补偿与保障、信用风险转嫁与对冲策略的运用；商业银行信用风险的防范是一项复杂的系统工程，构建和完善我国商业银行信用风险防范机制需要政府、监管机构、商业银行和其他社会力量的多方面的积极配合。