显性存款保险制度1,作为当今各国构建全方位的金融安全网中必不可少的组成要素,在保护存款人利益,稳定存款人对银行业金融机构的信心,维持金融领域的稳定等方面所发挥的显著作用已经受到了世界各国和各地区的普遍认可。随着市场经济的进一步开放和金融改革的稳步推进,隐性存款保险制度2的弊端开始逐渐显现出来,目前大多数国家和地区都已经建立了与其金融发展和金融稳定相适应的显性存款保险制度。3随着中国金融市场逐渐与国际接轨,中国的金融全球化和自由化趋势日益显著,“大而不能倒”(too big to fail)4的国有银行也逐步完成了股份制改革,大批民间资本流入银行业,这种宏观金融大背景的变化,为显性存款保险制度5的在中国的建立提供了合适的土壤。一直以来,我国对如何构建全国性的“显性”存款保险体系进行着积极的探索,早在1993年,国务院就对建立存款保险基金的事宜有所提及,随后在很多重要会议和规划中也多次提及并讨论在中国建立显性存款保险制度的问题。最终,2015年2月17号,国务院正式公布了中国《存款保险条例》,于5月1日起正式实施,为此理论意义上的中国“显性”银行存款保险制度得以正式建立。6但是在正式构建显性存款保险的实践操作中,仍然有很多问题需要探讨,如何构建行之有效的存款保险体系,如何完善现行的制度中存在的弊端,7使之与当前金融的发展相适应,如何协调存款保险与其他金融监管措施的关系,都成为各国在建设显性存款保险制度过程中所共同面临的问题。为了帮助各国更好的解决这些问题,巴塞尔银行监督管理委员会(BCBS)和国际存款保险机构协会(IADI)联合制定了《构建合理有效的存款保险制度的核心准则》(Core Principles),成为了目前国际上对建立和完善显性存款保险制度最具指导意义的纲领性文件,新兴国家可以适用《核心准则》来引导本国存款保险制度的构建,发达国家普遍适用《核心准则》来评估已有制度的科学性和有效性,并对照其进行改革和完善。本文主要通过分析国际上各国运用IADI《核心准则》构建和完善显性存款保险制度的先进经验,探讨如何在中国建立切实有效的显性存款保险制度。本文共分四章,第一章主要是对存款保险制度进行简要介绍,包括其类型、历史演变、积极效用和负面影响等方面。在对存款保险制度有了基本了解之后,第二章介绍IADI《构建合理有效的存款保险制度的核心准则》,并利用IADI《核心准则》来分析显性存款保险制度在美国和加拿大的构建和完善,从而为探讨中国如何构建有效的显性存款保险制度提供宝贵的经验。第三章将进入分析中国构建显性存款保险制度的现状,首先对中国孕育存款保险制度宏观经济金融环境、制度环境和社会环境的成熟度进行分析,然后运用IADI《核心原则》来讨论中国现行《存款保险条例》制度安排的合理和不足,分析中国当前存款保险制度构建中存在的问题。第四章则首先对分析的现行存款保险制度理论和实践中存在的缺陷和不足进行分析,结合IADI《核心原则》给出具有针对性和可行性的建议,以期完善当前的存款保险制度,进而构建更加行之有效的、与目前中国经济和金融发展相适应的显性存款保险体系。