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摘 要：中小型企业在我国经济社会发展中发挥着不可替代的作用。随着中小型企业规模的扩大和对资金需求的不断提高，融资难已成为制约中小型企业发展的瓶颈之一。多方面因素导致了中小企业融资难问题的产生。中小企业融资难问题的解决也需要各方的共同努力。鉴于此，论述我国中小企业融资难的各种原因，对解决我国中小企业融资难的问题提出各种对策和建议。最后，对全文进行总结和思考。
关键词：中小型企业;融资难;原因;对策
中小型企业，又称中小企业或中小企，是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。其划分标准由国务院负责企业工作的部门根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定。
关于中小企业融资难的原因，本文认为中小型工业企业存在自身规模小、资金少，缺乏抵押物，抗风险能力较差、经营能力不强、甚至信用缺失、违约率高等原因，这是其自身就有的局限性，也是造成融资困难的根本原因;另外还有目前我国整体金融机构服务体系不完善、政府职能等外部原因。
1 中小企业自身的局限性
中小型工业企业存在自身规模小、资金少，缺乏抵押物，抗风险能力较差、经营能力不强、甚至信用缺失、违约率高等原因，这是造成融资困难的根本原因。
1.1 规模有限和缺乏抵押担保
中小型工业企业自有资本少、固定资产少、可用抵押物少，缺少土地使用权、门面房、商业用房等银行普遍愿意接受抵押的财产。所以，中小型工业企业在抵押、担保贷款方面成功概率极小。在我国，中小型工业企业主要以集体、私营等形式存在，资金规模小，资信担保能力都很低，这一方面决定了中小型工业企业无法在资本市场上进行直接融资。绝大多数中小型工业企业又普遍存在固定资产少、流动资产变化快、无形资产难以量化、厂房设备不足以作为贷款抵押物等问题，因而寻求担保又遭遇重重的困难。公司资金短缺时只能通过亲友周转，年利率甚至要达到25%，但是没有抵押根本无法从银行里顺利贷到款。
1.2 企业信用制度不健全
市场经济是建立在信用基础上的信用经济。随着交换关系的复杂化，日益扩展的市场关系便逐步构建起彼此相连、互为制约的信用关系链条，维系着错综繁杂的市场交换关系和正常有序的市场秩序。然而，由于我国信用体系的发育程度低，中小型工业企业信用秩序相当混乱，信用缺失现象严重，忽视甚至践踏社会信用的现象较为普遍。失信导致合同失效现象也频繁出现，据工商部门不完全统计，目前，我国全年签订合同40亿份，标的资产140万亿元，平均合同履行只占50%。每年因逃废债务造成经济损失达到1800亿元，因假冒伪劣造成的经济损失至少在2000亿元，因三角债和现金交易增加的财产费用约2000亿元，大大提高了交易成本。
1.3 财务管理不够规范
中小型工业企业财务管理水平不高的具体表现在：一是对现金管理不严，造成资金闲置或不足。二是应收账款周转缓慢，造成资金回收困难。三是存货控制薄弱，造成资金呆滞。四是重钱不重物，资金流失严重。对原材料、半成品、固定资产等的管理不到位，出了问题无人追究，资产浪费严重。五是管理人员素质偏低。究其原因，一是企业财务基础薄弱，会计人员素质不高，又受制于领导，无法行使自己监督权：二是企业领导的法规观念淡薄，忽视财务制度、财经纪律的严肃性和强制性。
1.4 抵御风险能力不足
中小型工业企业规模有限，缺乏规模经济，与同行业大中型企业相比在市场竞争中的淘汰率较高。加上其本身的资金就有限，盈利能力较低，导致他们抵御市场风险的能力较弱。中小企业生产周期较短，缺乏长远的战略规划，受企业主个人意志影响较大，加大了企业经营风险，导致经济效益降低，破产几率上升，发生违约风险的可能性大。据银监会统计，小企业的不良贷款率是其他企业的2倍。因此，投资者和银行不愿给中小型工业企业投资和贷款。
2 金融机构服务体系不完善
2.1 向中小企业放贷成本高
与大型企业相比，中小型企业数量多，规模小，所需要的信息收集、融资信审项目多、工作量大，审批成本大，且风险性较高，因此金融机构大都偏向于支持效益好的国有企业特别是大型优势企业的正常贷款需求，向处于亏损状态的国有企业特别是国有大型企业提供政策性贷款，保证国家和地方重点建设项目与技术项目的资金需求，而中小企业往往被忽视，要求其支付的实际利率也比大型企业高，加剧了中小企业融资成本。
2.2 对中小企业借贷门槛过高
各大银行对中小企业融资仍然存在体制性歧视，重国有轻私营、重大轻小、重抵押担保轻信用、重短期轻长期的倾向依然比较严重。金融机构从资金的安全性方面考虑，对贷款企业的条件要求都相对较高，审批手续也很繁琐，特别是由于信贷产品创新不够，针对中小企业的信贷产品更是少之又少，所以，无法满足中小企业对信贷资金的需求。
2.3 缺乏中小企业融资的机构
目前，我国已经初步形成了以国有商业银行为主体，政策性金融机构、股份制商业银行、其它非银行金融机构并存的金融体系，但中小企业融资服务组织体系还很不健全，专门针对中小型企业的融资服务机构和金融服务部门还很不足。这些都在一定程度上加剧了中小型工业企业融资的困难。
2.4 针对中小企业的金融产品单一
中小型工业企业有着自身独特的经营管理方式和资金运营结构，在资金需求总量、资金使用结构、投资回报周期、投资回报率、盈利方式、融资方式等方面与大型企业存在很多不同。相对于规模小但数量众多的中小企业，银行等金融机构创新不足，产品单一，缺乏适合中小型工业企业的融资平台和信贷产品。 3 政府职能没能很好地发挥
3.1 法律制度体系不够健全
我国缺乏专门针对中小型工业企业的完整规范的法律，大量的行政法规也是笼统的称之为"企业"，没有把其作为特殊的服务对象看待。首先，由于目前金融法制不完善，中小企业贷款出现市场性风险或信用风险时，法律执行环境差，中小企业逃避银行债务现象难以完全杜绝。其次，由于缺乏完整的扶持中小企业发展的政策体系，信贷资金和大多数社会资源主要流向了大企业，致使中小企业的融资和贷款仍然受到了束缚和影响。
3.2 缺乏融资风险补偿机制
补偿制度与风险分散机制缺乏，与企业信用能力提升的需求不适应。由于补偿制度及担保的风险分散与损失分担尚未形成，使得担保资金的放大功能和担保机构的信用能力均受到较大制约。另外，与信用担保业相关的法律法规建设滞后，也在一定程度上也影响了信用担保机构的规范发展。
通过对中小型工业企业在经济社会发展中的作用和地位阐述，结合对中小企业融资难现状和原因的分析，结合现实可操作性，得出以下解决对策。
1 企业努力提高自身素质
1.1 加强技术创新提高内在实力
为了进一步适应环境需要，中小型工业企业必须不断增强自身的素质。坚持稳步健康发展方针，努力降低生产成本、不断提高生产效益，并且要加大科技投入力度，加快科技创新，优化调整产品结构，不断提高产品质量，以此提高产品的市场竞争力、扩大市场占有率。只有这样，才能增强企业自身素质、改善企业自身的融资条件。
1.2 加强企业信用制度建设
企业只有讲诚信，才能赢得市场，也才有可能筹集到更多的社会资本，扩大经营规模。随着社会诚信系统的不断完善，信用不佳者从银行贷款更是难上加难。中小企业必须要立足企业长远利益，积极恪守信用关系，树立信用观，不断加强诚信教育。只有这样，中小企业才能树立良好的企业融资信誉，为企业自身开辟融资渠道，实现持续发展。
1.3 加强财务管理和信息透明
我国中小企业所普遍存在的财务管理混乱、会计信息失真问题，不仅导致其融资困难，而且直接威胁到企业自身的生存和发展。随着中小企业的发展，要加大管理人员、技术人员、财务人员的培训力度，不断提高管理者和员工的文化素质与业务能力、财务人员的财务管理水平，特别是要逐步规范企业财务会计制度，加强财务透明。
1.4 提高企业抵御风险能力
要按照现代企业管理制度的要求，建立和规范法人治理机制，进一步规范企业经营管理。同时，中小企业自身也要定好位，正视困难，沉着应对，加强管理、谨慎经营。
2 加强金融创新和体系建设
2.1 推动金融体制改革
规范发展民间金融组织，鼓励国有金融机构与民间金融组织竞争，压缩资金循环链条，着重在金融紧贴并服务实体经济上下工夫，增强防范和化解金融风险的能力。推进金融机构市场化改革，加强金融体系建设，丰富中小企业融资的渠道，使中小企业有更多的融资途径。
2.2 完善信用风险评估机制
目前，我国我国亟需建立一套中小企业的信用机制，包括信用评价体系和贷款担保机构等。建立起一套健全、完善的信用风险评估机制，规范对中小企业的征信、评级以及信息发布，防范和化解信用风险，使金融机构能积极、主动地提高对中小企业的信贷支持力度，让中小企业能够在激烈的市场竞争中求得生存与健康发展。
2.3 鼓励金融产品创新
中小企业需要的是短时间审批通过，小额度放贷，根据中小企业需求，银行在制定贷款产品时可灵活应对，推出适合中小企业融资需求的产品。市场往往具有丰富的个性，金融市场也不例外，所以不能一刀切，要具体情况具体对待。图5为中国农业银行中小企业金融服务产品。
2.4 优化贷款程序降低融资成本
银行传统的以大企业为主的操作流程不能适应中小企业的融资特点和发展规律。中小企业的贷款额相对较小，但笔数多，对审贷效率要求高。因此，银行必须在传统的审贷流程基础上，缩减不必要的环节和过程，对中小企业可以采用差别化的授权机制快速审贷，提高效率。
3 政府履行好服务职能
3.1 健全中小企业融资法律体系
我国有关中小企业的法律法规还不是很健全，特别是在融资、担保等方面。我国应当加强这方面的立法力度，规范中小企业的融资行为。应当建立健全支持中小型工业企业的金融法律体系，保证中小型工业企业在进行融资和发展时有法可依。
3.2 建立中小企业融资专门机构
可以设立政策性国家中小企业银行，它们贴近中小企业，了解贷款人，运作灵活，成本低，适合为中小企业服务。通过向中小企业提供贷款、担保、技术援助等手段支持中小企业，将优惠措施向一些前景好、可持续发展性强的优质资产倾斜。严格落实国家的各项中小企业融资投资的优惠政策。
3.3 建全中小企业融资担保体系
尽快建立担保机构的风险补偿机制。政府直接对商业银行提供中小企业贷款风险补贴。可依据特定条件向社会公开招收协作商业银行，授予每家协作银行一定的额度，协作银行根据政府的条件选择中小企业贷款，贷款成功，利息全部归银行，贷款失败，银行则承担一定比例的损失。从体制上形成一个健全的中小企业信用担保体系。担保公司在承担担保责任的同时，将已承担风险按照一定比例进行再次担保，然后由再担保公司承担部分风险。建立中小企业信用担保基金。当被担保企业不能偿还债务时，由信用担保基金承担约定责任，向银行进行清偿。
3.4 鼓励中小企业直接融资
直接融资有助于降低资金成本。目前，我国直接融资还相对滞后、占比较小，在直接融资市场，中小企业的占比偏小。直接融资对某些高科技中小企业尤其适合，应积极鼓励其上市直接融资，从而突破资金瓶颈，实现跨越式发展。
4 创造良好的融资社会环境
4.1 建立社会征信系统
全力打造企业征信系统，突破银行间和地域间界线，尽可能实现即时通。即时通征信系统能够约束和规范企业的行为，降低金融机构的经营管理成本，有助于构建银企和谐关系，让金融市场更加健康发展。
4.2 规范民间借贷市场
在法律上应该明确民间借贷的合法地位，正确区分正常民间借贷与非法金融活动，严厉打击非法集资等违法行为，在法律上保护正常民间借贷;同时，要正确引导民间借贷机构比如典当行、中介公司转化为小额贷款公司和财务公司，从而使民间借贷专业化和规范化。只有这样，才能减轻中小型工业企业的融资压力和负担，使其融资行为规范化。
参考文献：
[1]刘雅琴.缓解中小企业融资难的建议.改革与开放， ，2011-12.
[2]仲新新.解决我国中小企业融资难的对策研究--以青岛市中小企业融资为例.新西部，2013-7.
[3]周小茜.中小企业融资难的理论探研.金融经济，2007-2.
[4]姬会英.当前我国中小企业融资难的原因及对策探析.特区经济，2011-2.
[5]吴 旻.当前中小企业融资难的原因及对策分析.科技风，2012-15.
关键词：中小型企业;融资难;原因;对策
中小型企业，又称中小企业或中小企，是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。其划分标准由国务院负责企业工作的部门根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定。
关于中小企业融资难的原因，本文认为中小型工业企业存在自身规模小、资金少，缺乏抵押物，抗风险能力较差、经营能力不强、甚至信用缺失、违约率高等原因，这是其自身就有的局限性，也是造成融资困难的根本原因;另外还有目前我国整体金融机构服务体系不完善、政府职能等外部原因。
1 中小企业自身的局限性
中小型工业企业存在自身规模小、资金少，缺乏抵押物，抗风险能力较差、经营能力不强、甚至信用缺失、违约率高等原因，这是造成融资困难的根本原因。
1.1 规模有限和缺乏抵押担保
中小型工业企业自有资本少、固定资产少、可用抵押物少，缺少土地使用权、门面房、商业用房等银行普遍愿意接受抵押的财产。所以，中小型工业企业在抵押、担保贷款方面成功概率极小。在我国，中小型工业企业主要以集体、私营等形式存在，资金规模小，资信担保能力都很低，这一方面决定了中小型工业企业无法在资本市场上进行直接融资。绝大多数中小型工业企业又普遍存在固定资产少、流动资产变化快、无形资产难以量化、厂房设备不足以作为贷款抵押物等问题，因而寻求担保又遭遇重重的困难。公司资金短缺时只能通过亲友周转，年利率甚至要达到25%，但是没有抵押根本无法从银行里顺利贷到款。
1.2 企业信用制度不健全
市场经济是建立在信用基础上的信用经济。随着交换关系的复杂化，日益扩展的市场关系便逐步构建起彼此相连、互为制约的信用关系链条，维系着错综繁杂的市场交换关系和正常有序的市场秩序。然而，由于我国信用体系的发育程度低，中小型工业企业信用秩序相当混乱，信用缺失现象严重，忽视甚至践踏社会信用的现象较为普遍。失信导致合同失效现象也频繁出现，据工商部门不完全统计，目前，我国全年签订合同40亿份，标的资产140万亿元，平均合同履行只占50%。每年因逃废债务造成经济损失达到1800亿元，因假冒伪劣造成的经济损失至少在2000亿元，因三角债和现金交易增加的财产费用约2000亿元，大大提高了交易成本。
1.3 财务管理不够规范
中小型工业企业财务管理水平不高的具体表现在：一是对现金管理不严，造成资金闲置或不足。二是应收账款周转缓慢，造成资金回收困难。三是存货控制薄弱，造成资金呆滞。四是重钱不重物，资金流失严重。对原材料、半成品、固定资产等的管理不到位，出了问题无人追究，资产浪费严重。五是管理人员素质偏低。究其原因，一是企业财务基础薄弱，会计人员素质不高，又受制于领导，无法行使自己监督权：二是企业领导的法规观念淡薄，忽视财务制度、财经纪律的严肃性和强制性。
1.4 抵御风险能力不足
中小型工业企业规模有限，缺乏规模经济，与同行业大中型企业相比在市场竞争中的淘汰率较高。加上其本身的资金就有限，盈利能力较低，导致他们抵御市场风险的能力较弱。中小企业生产周期较短，缺乏长远的战略规划，受企业主个人意志影响较大，加大了企业经营风险，导致经济效益降低，破产几率上升，发生违约风险的可能性大。据银监会统计，小企业的不良贷款率是其他企业的2倍。因此，投资者和银行不愿给中小型工业企业投资和贷款。
2 金融机构服务体系不完善
2.1 向中小企业放贷成本高
与大型企业相比，中小型企业数量多，规模小，所需要的信息收集、融资信审项目多、工作量大，审批成本大，且风险性较高，因此金融机构大都偏向于支持效益好的国有企业特别是大型优势企业的正常贷款需求，向处于亏损状态的国有企业特别是国有大型企业提供政策性贷款，保证国家和地方重点建设项目与技术项目的资金需求，而中小企业往往被忽视，要求其支付的实际利率也比大型企业高，加剧了中小企业融资成本。
2.2 对中小企业借贷门槛过高
各大银行对中小企业融资仍然存在体制性歧视，重国有轻私营、重大轻小、重抵押担保轻信用、重短期轻长期的倾向依然比较严重。金融机构从资金的安全性方面考虑，对贷款企业的条件要求都相对较高，审批手续也很繁琐，特别是由于信贷产品创新不够，针对中小企业的信贷产品更是少之又少，所以，无法满足中小企业对信贷资金的需求。
2.3 缺乏中小企业融资的机构
目前，我国已经初步形成了以国有商业银行为主体，政策性金融机构、股份制商业银行、其它非银行金融机构并存的金融体系，但中小企业融资服务组织体系还很不健全，专门针对中小型企业的融资服务机构和金融服务部门还很不足。这些都在一定程度上加剧了中小型工业企业融资的困难。
2.4 针对中小企业的金融产品单一
中小型工业企业有着自身独特的经营管理方式和资金运营结构，在资金需求总量、资金使用结构、投资回报周期、投资回报率、盈利方式、融资方式等方面与大型企业存在很多不同。相对于规模小但数量众多的中小企业，银行等金融机构创新不足，产品单一，缺乏适合中小型工业企业的融资平台和信贷产品。 3 政府职能没能很好地发挥
3.1 法律制度体系不够健全
我国缺乏专门针对中小型工业企业的完整规范的法律，大量的行政法规也是笼统的称之为"企业"，没有把其作为特殊的服务对象看待。首先，由于目前金融法制不完善，中小企业贷款出现市场性风险或信用风险时，法律执行环境差，中小企业逃避银行债务现象难以完全杜绝。其次，由于缺乏完整的扶持中小企业发展的政策体系，信贷资金和大多数社会资源主要流向了大企业，致使中小企业的融资和贷款仍然受到了束缚和影响。
3.2 缺乏融资风险补偿机制
补偿制度与风险分散机制缺乏，与企业信用能力提升的需求不适应。由于补偿制度及担保的风险分散与损失分担尚未形成，使得担保资金的放大功能和担保机构的信用能力均受到较大制约。另外，与信用担保业相关的法律法规建设滞后，也在一定程度上也影响了信用担保机构的规范发展。
通过对中小型工业企业在经济社会发展中的作用和地位阐述，结合对中小企业融资难现状和原因的分析，结合现实可操作性，得出以下解决对策。
1 企业努力提高自身素质
1.1 加强技术创新提高内在实力
为了进一步适应环境需要，中小型工业企业必须不断增强自身的素质。坚持稳步健康发展方针，努力降低生产成本、不断提高生产效益，并且要加大科技投入力度，加快科技创新，优化调整产品结构，不断提高产品质量，以此提高产品的市场竞争力、扩大市场占有率。只有这样，才能增强企业自身素质、改善企业自身的融资条件。
1.2 加强企业信用制度建设
企业只有讲诚信，才能赢得市场，也才有可能筹集到更多的社会资本，扩大经营规模。随着社会诚信系统的不断完善，信用不佳者从银行贷款更是难上加难。中小企业必须要立足企业长远利益，积极恪守信用关系，树立信用观，不断加强诚信教育。只有这样，中小企业才能树立良好的企业融资信誉，为企业自身开辟融资渠道，实现持续发展。
1.3 加强财务管理和信息透明
我国中小企业所普遍存在的财务管理混乱、会计信息失真问题，不仅导致其融资困难，而且直接威胁到企业自身的生存和发展。随着中小企业的发展，要加大管理人员、技术人员、财务人员的培训力度，不断提高管理者和员工的文化素质与业务能力、财务人员的财务管理水平，特别是要逐步规范企业财务会计制度，加强财务透明。
1.4 提高企业抵御风险能力
要按照现代企业管理制度的要求，建立和规范法人治理机制，进一步规范企业经营管理。同时，中小企业自身也要定好位，正视困难，沉着应对，加强管理、谨慎经营。
2 加强金融创新和体系建设
2.1 推动金融体制改革
规范发展民间金融组织，鼓励国有金融机构与民间金融组织竞争，压缩资金循环链条，着重在金融紧贴并服务实体经济上下工夫，增强防范和化解金融风险的能力。推进金融机构市场化改革，加强金融体系建设，丰富中小企业融资的渠道，使中小企业有更多的融资途径。
2.2 完善信用风险评估机制
目前，我国我国亟需建立一套中小企业的信用机制，包括信用评价体系和贷款担保机构等。建立起一套健全、完善的信用风险评估机制，规范对中小企业的征信、评级以及信息发布，防范和化解信用风险，使金融机构能积极、主动地提高对中小企业的信贷支持力度，让中小企业能够在激烈的市场竞争中求得生存与健康发展。
2.3 鼓励金融产品创新
中小企业需要的是短时间审批通过，小额度放贷，根据中小企业需求，银行在制定贷款产品时可灵活应对，推出适合中小企业融资需求的产品。市场往往具有丰富的个性，金融市场也不例外，所以不能一刀切，要具体情况具体对待。图5为中国农业银行中小企业金融服务产品。
2.4 优化贷款程序降低融资成本
银行传统的以大企业为主的操作流程不能适应中小企业的融资特点和发展规律。中小企业的贷款额相对较小，但笔数多，对审贷效率要求高。因此，银行必须在传统的审贷流程基础上，缩减不必要的环节和过程，对中小企业可以采用差别化的授权机制快速审贷，提高效率。
3 政府履行好服务职能
3.1 健全中小企业融资法律体系
我国有关中小企业的法律法规还不是很健全，特别是在融资、担保等方面。我国应当加强这方面的立法力度，规范中小企业的融资行为。应当建立健全支持中小型工业企业的金融法律体系，保证中小型工业企业在进行融资和发展时有法可依。
3.2 建立中小企业融资专门机构
可以设立政策性国家中小企业银行，它们贴近中小企业，了解贷款人，运作灵活，成本低，适合为中小企业服务。通过向中小企业提供贷款、担保、技术援助等手段支持中小企业，将优惠措施向一些前景好、可持续发展性强的优质资产倾斜。严格落实国家的各项中小企业融资投资的优惠政策。
3.3 建全中小企业融资担保体系
尽快建立担保机构的风险补偿机制。政府直接对商业银行提供中小企业贷款风险补贴。可依据特定条件向社会公开招收协作商业银行，授予每家协作银行一定的额度，协作银行根据政府的条件选择中小企业贷款，贷款成功，利息全部归银行，贷款失败，银行则承担一定比例的损失。从体制上形成一个健全的中小企业信用担保体系。担保公司在承担担保责任的同时，将已承担风险按照一定比例进行再次担保，然后由再担保公司承担部分风险。建立中小企业信用担保基金。当被担保企业不能偿还债务时，由信用担保基金承担约定责任，向银行进行清偿。
3.4 鼓励中小企业直接融资
直接融资有助于降低资金成本。目前，我国直接融资还相对滞后、占比较小，在直接融资市场，中小企业的占比偏小。直接融资对某些高科技中小企业尤其适合，应积极鼓励其上市直接融资，从而突破资金瓶颈，实现跨越式发展。
4 创造良好的融资社会环境
4.1 建立社会征信系统
全力打造企业征信系统，突破银行间和地域间界线，尽可能实现即时通。即时通征信系统能够约束和规范企业的行为，降低金融机构的经营管理成本，有助于构建银企和谐关系，让金融市场更加健康发展。
4.2 规范民间借贷市场
在法律上应该明确民间借贷的合法地位，正确区分正常民间借贷与非法金融活动，严厉打击非法集资等违法行为，在法律上保护正常民间借贷;同时，要正确引导民间借贷机构比如典当行、中介公司转化为小额贷款公司和财务公司，从而使民间借贷专业化和规范化。只有这样，才能减轻中小型工业企业的融资压力和负担，使其融资行为规范化。
参考文献：
[1]刘雅琴.缓解中小企业融资难的建议.改革与开放， ，2011-12.
[2]仲新新.解决我国中小企业融资难的对策研究--以青岛市中小企业融资为例.新西部，2013-7.
[3]周小茜.中小企业融资难的理论探研.金融经济，2007-2.
[4]姬会英.当前我国中小企业融资难的原因及对策探析.特区经济，2011-2.
[5]吴 旻.当前中小企业融资难的原因及对策分析.科技风，2012-15.