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信托业务是以信用委托为基础的一种经济行为。掌握资金、财产的部门或个人，委托信托机构代其运用或管理，信托机构对其资金或财产进行运用管理后按时归还。信托与银行、保险、证券一起构成了现代金融业。2014年4月，甘肃信托投资有限公司多名高管被兰州市城关区院立案侦查，其中包括甘肃信托副董事长邵某、北京财富管理中心经理周某等人贪污贿赂罪窝串案，查实的涉案金额5000多万元。
偏离轨道的信托行业
信托“以信任为基础”，“受人之托，代人理财”是信托的基本功能。因此，信任关系的确立和稳定是信托赖以生存的土壤。但是由于我国社会信用关系尚缺乏刚性，信用链条十分脆弱，契约意识较差，信用基础十分薄弱。特别是我国信托业务主要从事银行存贷业务、证券业务和实业投资业务，可谓“耕了别人的地，荒了自己的田”，导致我国信托业一直陷于“发展、违规、整顿”的怪圈。其症结可以用“不务正业”四个字来概括。换言之，我国的信托投资长期以来扮演着“金融百货公司”的角色，不仅与商业银行一样从事存贷款业务，也大量染指证券业务，使信托业存在大量与银行相似的风险，如投资风险、流动性风险、财务风险、道德风险和信用风险。因此，功能定位混乱、主次业务颠倒是信托业不断出事儿的根源。此外，通过对案件的查办，检察机关发现甘肃信托管理极其混乱，销售经理的自行裁量权不受监管和约束，从业人员的寻租空间极大，高管们主要借助营销便利，勾结外部公司向本公司申请费用，中饱私囊。
由于目前信托业务多从事的是一种资源型业务，信托公司的核心是效益部门，对接客户推介信托产品。公司的业绩考核偏向于激励能够带来项目或资金的人，信托财富中心的经理正是这样一批“人才”。据被立案侦查的财富中心的高管交代：“我们公司为了扩展业务出具文件规定除了本公司职工外，可以由第三方公司给我们介绍信托业务，或介绍资金源或者商业项目。如果第三方公司介绍的业务最后办成了，按照业务量以一定比例给介绍业务的第三方公司支付投资顾问费。当时公司文件规定：在有第三方公司的情况下，根据我们信托公司文件按照一定比例（具体提取比例以公司规定为准）给第三方公司支付投资顾问费，然后按照剩余利润的8%，给我们信托公司团队提取业务提成和奖励。我当时觉得这里面对第三方是个漏洞，可以套取公司业务顾问费。”于是，财富中心的部分经理利用工作的便利，分别找到第三方公司，假借名义，套取公司顾问费后，再与第三方公司同分一杯羹，致使公司遭受数千万元的重大损失。
欲望膨胀钻入钱眼
甘肃信托窝串案的发生主要集中在资金运作的领导、业务经理和员工身上，其中涉案的数名高管及员工均是内外勾结，明目张胆地虚设或成立第三方公司，再以应当获得的“投资顾问费”名义从虚设的第三方“拿”走。例如，甘肃信托财富深圳管理中心经理陈某，利用从事职务之便，与甘肃某公司负责人李某勾结，将大庆市煜凯丰房地产公司贷款项目等10家单位信托项目虚列为甘肃某公司向甘肃信托推荐的项目，从公司骗取巨额投资顾问费共计888万元。之后，李某按照陈某的要求，将782万元的“投资顾问费”分别打入陈某本人实际控制使用的四个个人银行账户。甘肃某公司的李某，除去上税外，也获得了6万余元的纯利润。本案中的其余几人都采用这种手段套取单位资金。
甘肃信托的涉案的人员虽然学历普遍较高，头脑灵活，专业技能强且年富力强，但是由于平时忽视法律知识的学习，在金钱利益的诱惑面前，以公司不能及时兑现提成奖金为由，不惜以身试法，甚至带领团队铤而走险获取巨额非法利益。有人在案件调查中说道：“我为别人和国家办了那么多事，创造了那么多的金钱价值，赚点小钱有什么不对？”正是这种无知害了他们自己和亲人。由于信托投资行业与资金息息相关，其表现形式主要是现金和电子数据，且数额巨大，一旦发生职务犯罪行为就相当于将犯罪分子置于无尽的财富中，在贪婪欲望的支配下，犯罪分子往往作案数额巨大。如本案中北京财富管理中心经理周某，与他人共谋将38个信托项目虚列为第三方公司向甘肃信托推荐的项目，从公司骗取巨额投资顾问费共计2800多万元。除去交税等费用外，周某个人实际侵吞2000多万元。
行业重塑任重道远
诚信是一个道德范畴，是公民的第二个身份证，是日常行为的诚实和正式交流的信用的合称。信托公司对员工应当加强诚信教育。作为一个信托公司要想做大做强，当以诚信为本，做到讲信誉，效法天道，做到真实可信，才能立于不败之地，才是信托行业永葆生机活力的基础。
我国现阶段，在市场经济浪潮的荡涤中，容易使人丧失理想信念，从追求安逸生活，到私欲膨胀，最后走上犯罪的道路。因此，在今后的工作中，公司领导要带领广大员工以身边的案例开展针对性的警示教育，引导全体从业人员吸取教训，引以为戒。严格遵守廉洁自律的有关规定，深刻领会“千里之堤，溃于蚁穴”的道理，并健全内控制约机制，双管齐下。信托行业要吸取此类窝串案的教训，建立健全科学的内控制约机制和奖惩办法，让员工有章可循地拓展业务，坚持依法管理，奖惩及时有度，建立灵活、准确的风险预警系统，避免职务犯罪的发生。
编辑：施杨 [email protected]
「 链 接 」
甘肃省信托有限责任公司（原甘肃省投资信托公司）成立于1980年，是国内最早成立的信托投资机构之一，也是甘肃省首家省属金融机构。2009年，甘肃信托改制成立，注册资本金为3.18亿元，2010年6月资本金额变更为10.18亿元。年报显示，甘肃信托2012年营业收入为2.43亿元，2011年为4376万元；2012年净利润为1.35亿元，2011年仅为794万元。值得一提的是，甘肃信托2011年净利润在全国64家信托公司中排名倒数第一，尽管2012年业绩有所好转，仍位于66家信托中的第58位，依然属于后方阵营。从发展模式看，甘肃信托2012年业绩好转主要依赖于被动管理型的融资类信托。当年新增的768.71亿元信托项目中，被动管理类信托资产规模合计703.2亿元，占当年新增项目的90%以上，主动管理信托资产规模仅为65.53亿元。
偏离轨道的信托行业
信托“以信任为基础”，“受人之托，代人理财”是信托的基本功能。因此，信任关系的确立和稳定是信托赖以生存的土壤。但是由于我国社会信用关系尚缺乏刚性，信用链条十分脆弱，契约意识较差，信用基础十分薄弱。特别是我国信托业务主要从事银行存贷业务、证券业务和实业投资业务，可谓“耕了别人的地，荒了自己的田”，导致我国信托业一直陷于“发展、违规、整顿”的怪圈。其症结可以用“不务正业”四个字来概括。换言之，我国的信托投资长期以来扮演着“金融百货公司”的角色，不仅与商业银行一样从事存贷款业务，也大量染指证券业务，使信托业存在大量与银行相似的风险，如投资风险、流动性风险、财务风险、道德风险和信用风险。因此，功能定位混乱、主次业务颠倒是信托业不断出事儿的根源。此外，通过对案件的查办，检察机关发现甘肃信托管理极其混乱，销售经理的自行裁量权不受监管和约束，从业人员的寻租空间极大，高管们主要借助营销便利，勾结外部公司向本公司申请费用，中饱私囊。
由于目前信托业务多从事的是一种资源型业务，信托公司的核心是效益部门，对接客户推介信托产品。公司的业绩考核偏向于激励能够带来项目或资金的人，信托财富中心的经理正是这样一批“人才”。据被立案侦查的财富中心的高管交代：“我们公司为了扩展业务出具文件规定除了本公司职工外，可以由第三方公司给我们介绍信托业务，或介绍资金源或者商业项目。如果第三方公司介绍的业务最后办成了，按照业务量以一定比例给介绍业务的第三方公司支付投资顾问费。当时公司文件规定：在有第三方公司的情况下，根据我们信托公司文件按照一定比例（具体提取比例以公司规定为准）给第三方公司支付投资顾问费，然后按照剩余利润的8%，给我们信托公司团队提取业务提成和奖励。我当时觉得这里面对第三方是个漏洞，可以套取公司业务顾问费。”于是，财富中心的部分经理利用工作的便利，分别找到第三方公司，假借名义，套取公司顾问费后，再与第三方公司同分一杯羹，致使公司遭受数千万元的重大损失。
欲望膨胀钻入钱眼
甘肃信托窝串案的发生主要集中在资金运作的领导、业务经理和员工身上，其中涉案的数名高管及员工均是内外勾结，明目张胆地虚设或成立第三方公司，再以应当获得的“投资顾问费”名义从虚设的第三方“拿”走。例如，甘肃信托财富深圳管理中心经理陈某，利用从事职务之便，与甘肃某公司负责人李某勾结，将大庆市煜凯丰房地产公司贷款项目等10家单位信托项目虚列为甘肃某公司向甘肃信托推荐的项目，从公司骗取巨额投资顾问费共计888万元。之后，李某按照陈某的要求，将782万元的“投资顾问费”分别打入陈某本人实际控制使用的四个个人银行账户。甘肃某公司的李某，除去上税外，也获得了6万余元的纯利润。本案中的其余几人都采用这种手段套取单位资金。
甘肃信托的涉案的人员虽然学历普遍较高，头脑灵活，专业技能强且年富力强，但是由于平时忽视法律知识的学习，在金钱利益的诱惑面前，以公司不能及时兑现提成奖金为由，不惜以身试法，甚至带领团队铤而走险获取巨额非法利益。有人在案件调查中说道：“我为别人和国家办了那么多事，创造了那么多的金钱价值，赚点小钱有什么不对？”正是这种无知害了他们自己和亲人。由于信托投资行业与资金息息相关，其表现形式主要是现金和电子数据，且数额巨大，一旦发生职务犯罪行为就相当于将犯罪分子置于无尽的财富中，在贪婪欲望的支配下，犯罪分子往往作案数额巨大。如本案中北京财富管理中心经理周某，与他人共谋将38个信托项目虚列为第三方公司向甘肃信托推荐的项目，从公司骗取巨额投资顾问费共计2800多万元。除去交税等费用外，周某个人实际侵吞2000多万元。
行业重塑任重道远
诚信是一个道德范畴，是公民的第二个身份证，是日常行为的诚实和正式交流的信用的合称。信托公司对员工应当加强诚信教育。作为一个信托公司要想做大做强，当以诚信为本，做到讲信誉，效法天道，做到真实可信，才能立于不败之地，才是信托行业永葆生机活力的基础。
我国现阶段，在市场经济浪潮的荡涤中，容易使人丧失理想信念，从追求安逸生活，到私欲膨胀，最后走上犯罪的道路。因此，在今后的工作中，公司领导要带领广大员工以身边的案例开展针对性的警示教育，引导全体从业人员吸取教训，引以为戒。严格遵守廉洁自律的有关规定，深刻领会“千里之堤，溃于蚁穴”的道理，并健全内控制约机制，双管齐下。信托行业要吸取此类窝串案的教训，建立健全科学的内控制约机制和奖惩办法，让员工有章可循地拓展业务，坚持依法管理，奖惩及时有度，建立灵活、准确的风险预警系统，避免职务犯罪的发生。
编辑：施杨 [email protected]
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甘肃省信托有限责任公司（原甘肃省投资信托公司）成立于1980年，是国内最早成立的信托投资机构之一，也是甘肃省首家省属金融机构。2009年，甘肃信托改制成立，注册资本金为3.18亿元，2010年6月资本金额变更为10.18亿元。年报显示，甘肃信托2012年营业收入为2.43亿元，2011年为4376万元；2012年净利润为1.35亿元，2011年仅为794万元。值得一提的是，甘肃信托2011年净利润在全国64家信托公司中排名倒数第一，尽管2012年业绩有所好转，仍位于66家信托中的第58位，依然属于后方阵营。从发展模式看，甘肃信托2012年业绩好转主要依赖于被动管理型的融资类信托。当年新增的768.71亿元信托项目中，被动管理类信托资产规模合计703.2亿元，占当年新增项目的90%以上，主动管理信托资产规模仅为65.53亿元。