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操作风险是指由于商业银行治理组织中人员的不当行为或不当人事管理、制度建设、流程设计存在缺陷（包含产品瑕疵、内控不足和流程缺失）、系统不完善及其他外部事件造成的直接或间接损失的风险。如何大力加强商业银行操作风险管理，练就一套风险防控领域“魔高一尺，道高一丈”的高超本领，有效规避操作风险、最大限度减少损失，是商业银行当前风险管理工作中面临的一个重要而又棘手的突出问题。
一、商业银行操作风险表现形式
（一）人为因素带来的风险
人为因素带来的风险是商业银行操作风险的主要来源之一，所谓人为因素，包括内部欺诈、雇佣状况以及操作失误。人为因素会给商业银行带来较大操作风险，往往给银行造成巨大损失。
（二）管理不当造成风险
商业银行管理不当，直接影响银行发展，给银行带来众多纠纷与风险。其中交易过程管理、资产管理及人员管理的不当，对商业银行影响巨大，如不采取有效措施改善这些问题，银行将损失惨重。
（三）突发事件与系统故障问题
商业银行风险来源中，突发事件与系统故障引起的损失同样占据一定比例。其中突发事件方面包括安全事故类（如火灾事故、交通事故等）、自然灾害类（如台风、地震、洪水等）、人为事件（如抢劫、盗窃等）。系统故障是由于重大设备运行事故、信息中心事故、计算机网络系统故障等原因导致的操作风险，此类风险一旦发生，将会对商业银行信息系统及数据质量产生重大挑战。
二、商业银行防范操作风险的具体应对措施
（一）针对人为因素的应对措施
商业银行只有实施健康向上的风险管理，才能有效提升风险防范能力。因此，商业银行需要针对员工，组织相关的风险管理培训教育，以此提升员工风险管理知识及风险防控意识。在实践业务工作中，银行员工需要谨遵全员风险管理，全面风险管理的原则，能够全面意识到商业银行操作风险存在的必然性以及商业银行风险管理的长期性。在银行范围内全面营造出良好的风险管理文化，努力促进商业银行风险管理目标的实现。
（二）针对管理不当因素的应对措施
1.制定科学合理的风险管理战略
现阶段，我国商业银行操作风险管理，需要开展全面的风险管理，综合管控。具体主要包括以下六个方面：全面的风险管理范围、全新的风险管理方法、全球的风险管理体系、全员的风险管理文化、全程的风险管理过程以及全额的风险管理计量。其中全球是基本表现，全面起到整体核心作用，而全新和全额是具体实施方式，全员和全程是重要保障。
2.积极开展内部控制评价
商业银行建立健全一套完善的监督管理体系，对于防范操作风险具有至关重要的作用。因此，我国商业银行现阶段的重要工作任务，就是建立具有权威性质的内部监管制度，确保银行内部控制体系能够得到持续性运转。首先，可以组建独立的内部审计部门，充分发挥内部监管职能，以此科学评价内控制度的合理性和有效性。其次，建立健全科学可行的内部审计监察制度以及非现场审计制度，不仅能够提升商业银行内部监察力度和频率，同时能够有效的对商业银行内控制度开展持续性监管，进而促使商业银行内控体系的逐渐完善。
3.建立独立高效的风险管理组织体系
建立高效的操作风险管理组织体系，主要是基于我国商业银行现有的组织结构，逐渐升级和完善，进而提升商业银行防范操作风险的能力。建立风险管理组织体系，是我国商业银行未来发展的基础内容之一，也是加强商业银行操作风险管理的基本前提。首先，组建操作风险的专管部门，主要负责本部门的日常业务流程，形成以操作风险管理组织为核心，逐步扩展其他部门的操作风险管理体系。其次，成立风险评估系统和风险识别系统，我国商业银行可以积极学习发达国家的先进经验，同时利用现代化技术方式，成立具有监控、评价、预警功能的银行业务风险系统。再次，成立有效的决策制度，我国商业银行可以根据自身规模情况，成立责任落实到相关个人的决策制度。最后，健全内部监督机制，保证监管制度科学可行，能够防患风险于未然。
4.完善风险预测预警机制
我国商业银行需要针对下列工作内容着重考虑：①建立严密的风险监控制度，保证贷款审批、贷款审查、贷款发放、贷款资格审查以及贷款使用等几个步骤得到严格的监督管理，同时加强内部监控约束责任；（2）建立分级预警机制，我国商业银行可以根据操作风险带来的损失情况，对操作风险进行分级计量，进而开展管理工作，提出有效的解决对策；（3）利用计算机技术和网络技术，对商业银行存在的风险进行分析，以此提升风险预警能力；（4）加强操作风险的预判性工作。
三、针对突发事件与系统故障的应对措施
突发事件往往不可预期，只有通过加强商业银行的预防措施，做好突发事件应急准备，才能够降低风险损失。针对系统故障问题，需要定期对系统进行检修，检修过程不仅仅针对系统硬件设备，同样针对系统软件程序，如果发现重大漏洞，及时针对问题进行程序优化，避免系统多发故障给商业银行操作风险带来影响。
四、结语
對商业银行操作风险的有效防范和应对，是一项复杂的系统工程，需要针对不同的风险成因，制定有针对性的管理措施，从而对商业银行的操作风险进行有效规避，促进商业银行不断发展。（作者单位为西南财经大学）
一、商业银行操作风险表现形式
（一）人为因素带来的风险
人为因素带来的风险是商业银行操作风险的主要来源之一，所谓人为因素，包括内部欺诈、雇佣状况以及操作失误。人为因素会给商业银行带来较大操作风险，往往给银行造成巨大损失。
（二）管理不当造成风险
商业银行管理不当，直接影响银行发展，给银行带来众多纠纷与风险。其中交易过程管理、资产管理及人员管理的不当，对商业银行影响巨大，如不采取有效措施改善这些问题，银行将损失惨重。
（三）突发事件与系统故障问题
商业银行风险来源中，突发事件与系统故障引起的损失同样占据一定比例。其中突发事件方面包括安全事故类（如火灾事故、交通事故等）、自然灾害类（如台风、地震、洪水等）、人为事件（如抢劫、盗窃等）。系统故障是由于重大设备运行事故、信息中心事故、计算机网络系统故障等原因导致的操作风险，此类风险一旦发生，将会对商业银行信息系统及数据质量产生重大挑战。
二、商业银行防范操作风险的具体应对措施
（一）针对人为因素的应对措施
商业银行只有实施健康向上的风险管理，才能有效提升风险防范能力。因此，商业银行需要针对员工，组织相关的风险管理培训教育，以此提升员工风险管理知识及风险防控意识。在实践业务工作中，银行员工需要谨遵全员风险管理，全面风险管理的原则，能够全面意识到商业银行操作风险存在的必然性以及商业银行风险管理的长期性。在银行范围内全面营造出良好的风险管理文化，努力促进商业银行风险管理目标的实现。
（二）针对管理不当因素的应对措施
1.制定科学合理的风险管理战略
现阶段，我国商业银行操作风险管理，需要开展全面的风险管理，综合管控。具体主要包括以下六个方面：全面的风险管理范围、全新的风险管理方法、全球的风险管理体系、全员的风险管理文化、全程的风险管理过程以及全额的风险管理计量。其中全球是基本表现，全面起到整体核心作用，而全新和全额是具体实施方式，全员和全程是重要保障。
2.积极开展内部控制评价
商业银行建立健全一套完善的监督管理体系，对于防范操作风险具有至关重要的作用。因此，我国商业银行现阶段的重要工作任务，就是建立具有权威性质的内部监管制度，确保银行内部控制体系能够得到持续性运转。首先，可以组建独立的内部审计部门，充分发挥内部监管职能，以此科学评价内控制度的合理性和有效性。其次，建立健全科学可行的内部审计监察制度以及非现场审计制度，不仅能够提升商业银行内部监察力度和频率，同时能够有效的对商业银行内控制度开展持续性监管，进而促使商业银行内控体系的逐渐完善。
3.建立独立高效的风险管理组织体系
建立高效的操作风险管理组织体系，主要是基于我国商业银行现有的组织结构，逐渐升级和完善，进而提升商业银行防范操作风险的能力。建立风险管理组织体系，是我国商业银行未来发展的基础内容之一，也是加强商业银行操作风险管理的基本前提。首先，组建操作风险的专管部门，主要负责本部门的日常业务流程，形成以操作风险管理组织为核心，逐步扩展其他部门的操作风险管理体系。其次，成立风险评估系统和风险识别系统，我国商业银行可以积极学习发达国家的先进经验，同时利用现代化技术方式，成立具有监控、评价、预警功能的银行业务风险系统。再次，成立有效的决策制度，我国商业银行可以根据自身规模情况，成立责任落实到相关个人的决策制度。最后，健全内部监督机制，保证监管制度科学可行，能够防患风险于未然。
4.完善风险预测预警机制
我国商业银行需要针对下列工作内容着重考虑：①建立严密的风险监控制度，保证贷款审批、贷款审查、贷款发放、贷款资格审查以及贷款使用等几个步骤得到严格的监督管理，同时加强内部监控约束责任；（2）建立分级预警机制，我国商业银行可以根据操作风险带来的损失情况，对操作风险进行分级计量，进而开展管理工作，提出有效的解决对策；（3）利用计算机技术和网络技术，对商业银行存在的风险进行分析，以此提升风险预警能力；（4）加强操作风险的预判性工作。
三、针对突发事件与系统故障的应对措施
突发事件往往不可预期，只有通过加强商业银行的预防措施，做好突发事件应急准备，才能够降低风险损失。针对系统故障问题，需要定期对系统进行检修，检修过程不仅仅针对系统硬件设备，同样针对系统软件程序，如果发现重大漏洞，及时针对问题进行程序优化，避免系统多发故障给商业银行操作风险带来影响。
四、结语
對商业银行操作风险的有效防范和应对，是一项复杂的系统工程，需要针对不同的风险成因，制定有针对性的管理措施，从而对商业银行的操作风险进行有效规避，促进商业银行不断发展。（作者单位为西南财经大学）