论文部分内容阅读
摘 要 本文介绍了我国中小企业的法律地位和社会作用，分析了中小企业对资金的需求、融资难的现状与原因，研究了在向中小企业融资过程中发生悄悄变化的商业银行的信贷策略，着重探讨了中小企业融资难的四种解决途径。相信本文的撰写，有助于全国上下共同探讨解决中小企业融资难的有效途径。
关键词 中小企业 融资难现状 解决途径
一、我国中小企业的法律地位
（一）我国中小企业的法律表述。
2002年6月29日，第九届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过了《中华人民共和国中小企业促进法》（注释1）。该法第二条称中小企业，是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。
（二）我国中小企业的社会作用与地位。
据统计，我国中小企业已超过1000万家，占全国企业总数的99％。在20世纪九十年代以来的经济快速增长中，工业新增产值的76％以上是由中小企业创造的。我国中小企业总产值和实现利税分别已占全国的60％和40％，在近几年的出口总额中，中小企业约占60％。
二、资金支持在中小企业发展中的地位作用
（一）中小企业对资金的需求量特别大。
重庆市企业调查队公布过一份报告。该调查队于2004年底对全市283户中小企业开展了相关调查，每户平均资金缺口达到1346万元。65％中小企业认为资金需求难以得到满足，存在资金短缺问题。由于资金需求难以满足，使52.7％的企业流动资金周转困难，43.5％的企业规模扩大受到影响，39.6％的企业设备陈旧而无法更新，30.4％的企业技术开发不能顺利进行，25.8％的企业产品不能实现更新换代。
（二）资金扶持对发展中的中小企业作用特别重要。
据《芜湖日报》报道，该市为打造先进制造业基地，拿出700万元专项资金，支持中小企业进行技术改造和技术创新，以推动该市制造业水平跃上新台阶。已有120多个企业申报项目符合支持条件。全面实施中小企业促进工程，有利于充分发挥财政资金对促进工程的引导带动作用。
三、中小企业融资难的现状与原因分析
（一）我国中小企业融资难现状的概括描述。
与我国中小企业在国民经济中所发挥的重要作用相比，中小企业获得的银行金融的支持是绝不相称的，使得中小企业在资金需求方面出现三个方面的显著不足，一是获得信贷支持少，二是直接融资渠道窄，三是自有资金缺乏。
（二）中小企业融资难折射出金融体制的某些缺陷。
如：商业银行追求资金的安全性，不愿将闲散资金放贷给中小企业；证券市场门槛过高，使中小企业直接融资成为奢想；各类企业之间社会资信不同，引发银行与投资者的不同选择；银行资金无法真正实现赢利性、流动性、安全性的自主行为等。
四、在向中小企业融资过程中发生悄悄变化的商业银行的信贷策略
（一）中小企业有望成为商业银行信贷的战略对象。
随着政府在解决就业、消除收入差距等问题上承担的社会责任日趋突出，对吸纳劳动力就业、增加城镇居民收入有重要作用的中小企业将进一步得到政府的重视，并逐渐成为支撑我国经济的重要组成部分。
（二）向中小企业放贷有助分散商业银行经营风险。
中小企业融资需求以流动资金为主，融资期限较短，金额不大，可有效提高银行信贷资产的流动性。同时，中小企业数量较多，行业分布广泛，可有效降低商业银行对单一客户、行业的融资集中度，分散信贷风险。以有效控制风险并获取高收益为特征的中小企业信贷业务将成为商业银行信贷收益的主要来源。
五、解决中小企业融资难的几种途径
（一）完善中小企业贷款担保机制。
中小企业贷款担保机制的不完善妨碍了中小企业获得贷款，这种不完善包括三个方面：一是担保机构一般将业务基本锁定于大型企业的大额担保和个人消费信贷款担保上，忽略了中小企业；二是对担保机构缺乏统一有效的监管管理，防范风险任务相当艰巨；三是担保公司与银行运作的矛盾性阻碍了担保业务的发展，担保公司主张与银行“风险共担，利益共享”，而银行经营首先保证信贷资金的安全。因而，完善中小企业贷款担保机制，积极协调各方利益显得尤为重要。
（二）商业银行积极创造金融新品，满足中小企业不同需求。
商业银行应根据中小企业的特点和需要，创新可供中小企业更多选择的金融产品，如开办小额抵押贷款、存单质押贷款、法人按揭贷款、贸易融资、商业承兑汇票保证等多种信贷业务，扩大中小企业贷款的选择范围，切实解决他们贷款难的实际问题。
（三）积极发展推进票据贴现市场，通过贴现融通盘活资金。
人民银行要加大对票据再贴现的支持，通过降低票据再贴现利率，提高办理再贴现的利差收入和金融机构的流动性；要稳步发展大中型企业的商业承兑汇票，便利与大型企业有供销關系的中小企业及时得到商业承兑汇票，并通过贴现融通资金。
与中小企业在国民经济中的重要法律地位极不相称的融资难问题，已经并且正在成为中小企业发展的重要屏障。因而，不断探索多种途径解决中小企业融资难，切实改进中小企业的生存与竞争的环境，当是政府及各有关部门当前与今后一个时期值得认真研究并加以解决的课题之一。我们期待着不久的将来，中小企业融资难的现状能够得到较大的改观！
参考文献：
[1]中华人民共和国中小企业促进法.于2002年6月 29日通过，2003.
[2]银行开展小企业贷款业务指导意见[I].2005.
[3]王铁军编著.中国中小企业融资28种模式[M].中国金融出版社，2004.
关键词 中小企业 融资难现状 解决途径
一、我国中小企业的法律地位
（一）我国中小企业的法律表述。
2002年6月29日，第九届全国人民代表大会常务委员会第二十八次会议通过了《中华人民共和国中小企业促进法》（注释1）。该法第二条称中小企业，是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。
（二）我国中小企业的社会作用与地位。
据统计，我国中小企业已超过1000万家，占全国企业总数的99％。在20世纪九十年代以来的经济快速增长中，工业新增产值的76％以上是由中小企业创造的。我国中小企业总产值和实现利税分别已占全国的60％和40％，在近几年的出口总额中，中小企业约占60％。
二、资金支持在中小企业发展中的地位作用
（一）中小企业对资金的需求量特别大。
重庆市企业调查队公布过一份报告。该调查队于2004年底对全市283户中小企业开展了相关调查，每户平均资金缺口达到1346万元。65％中小企业认为资金需求难以得到满足，存在资金短缺问题。由于资金需求难以满足，使52.7％的企业流动资金周转困难，43.5％的企业规模扩大受到影响，39.6％的企业设备陈旧而无法更新，30.4％的企业技术开发不能顺利进行，25.8％的企业产品不能实现更新换代。
（二）资金扶持对发展中的中小企业作用特别重要。
据《芜湖日报》报道，该市为打造先进制造业基地，拿出700万元专项资金，支持中小企业进行技术改造和技术创新，以推动该市制造业水平跃上新台阶。已有120多个企业申报项目符合支持条件。全面实施中小企业促进工程，有利于充分发挥财政资金对促进工程的引导带动作用。
三、中小企业融资难的现状与原因分析
（一）我国中小企业融资难现状的概括描述。
与我国中小企业在国民经济中所发挥的重要作用相比，中小企业获得的银行金融的支持是绝不相称的，使得中小企业在资金需求方面出现三个方面的显著不足，一是获得信贷支持少，二是直接融资渠道窄，三是自有资金缺乏。
（二）中小企业融资难折射出金融体制的某些缺陷。
如：商业银行追求资金的安全性，不愿将闲散资金放贷给中小企业；证券市场门槛过高，使中小企业直接融资成为奢想；各类企业之间社会资信不同，引发银行与投资者的不同选择；银行资金无法真正实现赢利性、流动性、安全性的自主行为等。
四、在向中小企业融资过程中发生悄悄变化的商业银行的信贷策略
（一）中小企业有望成为商业银行信贷的战略对象。
随着政府在解决就业、消除收入差距等问题上承担的社会责任日趋突出，对吸纳劳动力就业、增加城镇居民收入有重要作用的中小企业将进一步得到政府的重视，并逐渐成为支撑我国经济的重要组成部分。
（二）向中小企业放贷有助分散商业银行经营风险。
中小企业融资需求以流动资金为主，融资期限较短，金额不大，可有效提高银行信贷资产的流动性。同时，中小企业数量较多，行业分布广泛，可有效降低商业银行对单一客户、行业的融资集中度，分散信贷风险。以有效控制风险并获取高收益为特征的中小企业信贷业务将成为商业银行信贷收益的主要来源。
五、解决中小企业融资难的几种途径
（一）完善中小企业贷款担保机制。
中小企业贷款担保机制的不完善妨碍了中小企业获得贷款，这种不完善包括三个方面：一是担保机构一般将业务基本锁定于大型企业的大额担保和个人消费信贷款担保上，忽略了中小企业；二是对担保机构缺乏统一有效的监管管理，防范风险任务相当艰巨；三是担保公司与银行运作的矛盾性阻碍了担保业务的发展，担保公司主张与银行“风险共担，利益共享”，而银行经营首先保证信贷资金的安全。因而，完善中小企业贷款担保机制，积极协调各方利益显得尤为重要。
（二）商业银行积极创造金融新品，满足中小企业不同需求。
商业银行应根据中小企业的特点和需要，创新可供中小企业更多选择的金融产品，如开办小额抵押贷款、存单质押贷款、法人按揭贷款、贸易融资、商业承兑汇票保证等多种信贷业务，扩大中小企业贷款的选择范围，切实解决他们贷款难的实际问题。
（三）积极发展推进票据贴现市场，通过贴现融通盘活资金。
人民银行要加大对票据再贴现的支持，通过降低票据再贴现利率，提高办理再贴现的利差收入和金融机构的流动性；要稳步发展大中型企业的商业承兑汇票，便利与大型企业有供销關系的中小企业及时得到商业承兑汇票，并通过贴现融通资金。
与中小企业在国民经济中的重要法律地位极不相称的融资难问题，已经并且正在成为中小企业发展的重要屏障。因而，不断探索多种途径解决中小企业融资难，切实改进中小企业的生存与竞争的环境，当是政府及各有关部门当前与今后一个时期值得认真研究并加以解决的课题之一。我们期待着不久的将来，中小企业融资难的现状能够得到较大的改观！
参考文献：
[1]中华人民共和国中小企业促进法.于2002年6月 29日通过，2003.
[2]银行开展小企业贷款业务指导意见[I].2005.
[3]王铁军编著.中国中小企业融资28种模式[M].中国金融出版社，2004.