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金融服务创新是指金融资源的分配形式与金融交易载体发生的变革与创新。金融服务创新属狭义的金融创新范畴，涵盖了金融产品、金融业务、服务观念、服务结构等多方面内容。针对中小企业融资难问题，金融机构应加快创新步伐，创新服务观念、服务手段，结合中小企业特点创新金融产品、金融业务并将其成功引入市场，以满足中小企业融资需求。
一、中小企业金融服务创新必要性
（一）中小企业转型要求金融服务创新 随着中小企业迅猛发展，整体素质不断提高，一大批中小企业迎来了转型升级发展的极好时机，如何完善并建立中小企业融资体系、转变增长方式，淘汰落后产业实现产业转型升级，彻底摒弃依靠资源、劳动力等低成本优势获得发展模式，在全球性的滞胀阶段显得尤为迫切。而资金是企业升级面临的一个重要问题，缺乏资金保障和支持，中小企业的升级难以启动和推进。中小企业转型对金融服务需求日益迫切和多样化，形成蕴涵着巨大商机的金融业务潜力市场。
（二）新经济形势下的中小企业迫切需要金融服务创新 自金融危机爆发以来，我国主要经济体纷纷出现明显的负增长状况，中小企业也面临更多压力和不确定性。我国经济要想克服困难、渡过危机，实现“保增长、扩内需、调结构”的战略部署，就必须解决中小企业的发展问题，而中小企业融资难则是关键所在。为此金融机构应树立科学的服务观念，建立并完善金融服务功能，推进专营机构组织体系建设，并根据自身特点打造中小企业金融服务品牌，整合完善信贷评审系统，将融资与服务相结合，为中小企业提供更精细、更专业化的服务。
（三）中小企业金融服务创新是商业银行经营转型的战略选择 从世界范围来看，中小企业客户是商业银行的主要客户，而当前我国80%的小企业未从银行获得贷款，中小企业金融业务市场发展潜力巨大。融資渠道的多元化必将对银行信贷市场尤其是大型企业信贷市场产生挤压，银行在大企业、大项目的信贷领域上的资产收益水平明显下降。而中小企业金融需求的多元化和低成本化，不仅成为银行传统融资业务的重要增长点，而且能带动各类中间业务和新兴业务的发展，进而拓展银行新的收入来源，推进商业银行转变单纯依赖存贷款利差收入的增长方式。
二、中小企业金融服务创新目标
（一）拓宽中小企业直接融资渠道 目前，我国中小企业的融资渠道尚不通畅，筹资方式欠多样化，融资结构不合理，金融资源缺失严重。2009年浙江金华、绍兴、台州、温州四个地区的中小企业资金需求调查结果显示：60%的企业需要从银行贷款，30%的企业靠自筹，7.5%的采用内部集资，2.5%的企业依靠股票筹资。可见中小企业融资方式主要为间接融资，直接融资占比例非常少，一般不高于10%，有的仅为2%，该比例与国外中小企业直接融资比重70%相距甚远。融资结构失衡严重是中小企业资金供给的关键所在，解决之道在于加快金融创新，拓宽直接融资渠道，培育多元化、多层次、充满活力的金融体系。重点建立和发展民营中小企业银行、产业投资基金、小额贷款公司；放宽抵押、质押的范围；创新金融产品、拓宽中小企业直接融资渠道。
（二）规范中小企业民间借贷 目前，众多中小企业资金链异常紧张，民间融资必然十分活跃，浙江省银监局2008年报告显示，浙江温州的企业营运资金构成中，自有资金、银行贷款、民间融资的比例，已经从2006年的60：24：16，转变为2008年的54：18：28。报告称，在被调查的企业中，有一半以上曾有过民间融资行为，有15%的企业通过民间融资解决资金紧张问题。因此金融机构应加快中小企业专营机构的建设步伐、放宽中小企业信贷准入条件，在确保资金安全的前提下，最大限度地满足市场需求，并通过制度创新，使部分符合条件的民间融资合法化，积极开发符合企业、公众需求的金融理财产品，引导民间资金流向正规渠道。
（三）促进中小企业的可持续发展 当前，坚持科学发展观，创新中小企业金融服务已经成为金融界共识。长期以来中小企业资源占有量少，在与大型企业的博弈中相对处于劣势地位，平均存活期短，2007年温州市龙湾区工商局对内发布的《企业生命周期研判》显示，该区近半数中小企业难过4年命关。因此，全社会对中小企业要加以呵护、细心培育，努力营造和谐的融资和发展环境，营造全社会关注与支持中小企业发展的良好融资氛围。
三、中小企业金融服务创新内容
（一）金融服务制度创新金融服务制度创新是为了适应金融效率提高的要求，而在金融资源分配制度方面发生的变革和创新。中小企业金融服务需求具有短、频、急和多样化的特点，必须打造不同于大企业的中小企业信用评级、业务流程、服务方式和风险管理策略。如针对中小企业投资主体、所有制结构及财务报表欠规范等特点，工商银行制定了中小企业信用评级和授信办法，实行信贷业务标准化作业，大力简化审批流程，提高了中小企业融资服务效率，并专门建立了中小企业融资业务核算体系和拨备制度，研发了专门的中小企业信用风险管理工具，提高了对中小企业融资风险的识别、计量、监测和控制能力，保证了中小企业融资风险的可控性。
（二）金融业务创新金融业务创新是指金融资源的分配形式与金融交易载体发生的变革与创新。包括金融传统业务的新产品开发和创新业务领域的拓展，以及与新产品相配套的服务手段创新、服务方式创新和营销策略创新。
（1）金融产品创新。金融产品创新是指金融机构在深入研究货币市场、保险市场和资本市场的发展变化的基础上，积极开发适应市场需求的新的业务品种。具体表现在：一是创新中小企业融资担保方式。由于中小企业资产较少、实力不强、抗风险能力较弱、无抵押担保等特点，决定了中小企业在融资担保方面存在诸多问题。如由于银行要求的担保中介机构资信相对较高，因此难以找到实力较强的担保企业；实力不强的中小企业不符合资信要求较高的担保中介机构的要求，即使提供担保，费用也相对较高，致使企业负担加重，最终导致中小企业担保难。为此银行应积极与担保机构开展合作，创新中小企业贷款担保方式，拓宽中小企业抵、质押物的范围，充分利用中小企业拥有的股权、应收账款、银行承兑汇票、营运车牌、专利、商标、林权、土地经营权等资产和权利开展担保类融资产品创新，并积极尝试了保险公司信用保险、担保公司保证、中小企业联保等多种担保方式，有效解决欠缺不动产担保工具的中小企业融资难问题的同时，也有利于银行拓展新的业务领域。二是创新中小企业国际贸易融资产品。国际贸易融资是一种围绕国际贸易结算各个环节开展资金和信用融通的活动。作为促进进出口贸易的一种金融支持，既方便国际贸易，又能促进金融机构自身业务的拓展，对金融机构和进出口企业均有着积极的影响。随着国际金融危机的深化与蔓延，中小外贸企业融资越发困难，资金短缺且资金链断裂呈蔓延趋势，中小外贸企业急需达成交易并转移风险，渴求贸易融资。为此金融机构应创新国际融资产品，通过专业化的金融解决方案的设计，推出贸易融资创新产品以满足企业的融资需求。如为支持中小外贸企业应对全球金融危机挑战，中国银行与中国出口信用保险公司合作，推出了贸易融资特色产品“出口融信达”，对已向中国出口信用保险公司投保信用保险的出口贸易，凭企业提供的贸易单据、投保凭证、赔款转让协议等，向企业提供资金融通。三是创新供应链融资。供应链融资是指金融机构基于对供应链管理程度和核心企业的信用实力的掌握，对其核心企业和上下游多个企业提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。其关键在于金融机构不再单纯地局限于企业财务报表和评估单个企业的状况，而是更加关注其交易对象和合作伙伴，关注其所处的产业链是否稳固以及目标企业所在的市场地位和供应链管理水平。金融机构应以核心企业为切入点，依照企业上下游供应链关系，以业务自身的自偿性特点为风险控制基础，利用保理、票据、物权质押等手段，在产供销等环节广泛开展了中小企业供应链的金融服务，满足中小企业不同融资需求。
（2）服务理念与考核体系创新。对金融机构而言，中小企业孕育着极大的商机，金融机构必须转变经营观念。中小企业贷款风险相对较高，但并非不可控，凡是符合盈利性、流动性和安全性的原则，应不分经济性质、规模大小，予以积极的信贷支持。金融机构应建立专门的中小企业金融服务与营销队伍，专门负责组织推动全区小企业金融业务的发展。根据不同地区分支机构的经营管理水平、市场信用环境、中小企业发育程度等因素，设立中小企业金融业务部，以促进中小企业金融业务的稳步健康发展。同时完善考核激励机制，建立起有利于中小企业贷款的考核体系，对中小企业贷款实行单独统计，单独考核，单独奖励，培育和稳定了中小企业贷款营销队伍，不断提高其开拓中小企业信贷业务的积极性，增强其做好中小企业金融服务的使命感、紧迫感、责任感，切实提高中小企业金融服务水平。
中小企业融资是一个长期的世界性难题，在寻求系统性解决方案的过程中，中小企业自应不断进行技术改进，提高科学管理水平，强化风险防范，优化自身信用；各级政府应不断改善中小企业融资的外部环境，鼓励发展更多中小金融机构，建立和完善中小企业融资风险补偿机制；金融机构应加快中小企业金融服务创新步伐，创新服务观念、服务手段，以满足中小企业融资需求。
参考文献：
［1］刘文林、姜欣欣：《破解中小企业融资难需要金融服务模式创新》，《金融时报》2009年第7期。
（编辑杜 昌）
一、中小企业金融服务创新必要性
（一）中小企业转型要求金融服务创新 随着中小企业迅猛发展，整体素质不断提高，一大批中小企业迎来了转型升级发展的极好时机，如何完善并建立中小企业融资体系、转变增长方式，淘汰落后产业实现产业转型升级，彻底摒弃依靠资源、劳动力等低成本优势获得发展模式，在全球性的滞胀阶段显得尤为迫切。而资金是企业升级面临的一个重要问题，缺乏资金保障和支持，中小企业的升级难以启动和推进。中小企业转型对金融服务需求日益迫切和多样化，形成蕴涵着巨大商机的金融业务潜力市场。
（二）新经济形势下的中小企业迫切需要金融服务创新 自金融危机爆发以来，我国主要经济体纷纷出现明显的负增长状况，中小企业也面临更多压力和不确定性。我国经济要想克服困难、渡过危机，实现“保增长、扩内需、调结构”的战略部署，就必须解决中小企业的发展问题，而中小企业融资难则是关键所在。为此金融机构应树立科学的服务观念，建立并完善金融服务功能，推进专营机构组织体系建设，并根据自身特点打造中小企业金融服务品牌，整合完善信贷评审系统，将融资与服务相结合，为中小企业提供更精细、更专业化的服务。
（三）中小企业金融服务创新是商业银行经营转型的战略选择 从世界范围来看，中小企业客户是商业银行的主要客户，而当前我国80%的小企业未从银行获得贷款，中小企业金融业务市场发展潜力巨大。融資渠道的多元化必将对银行信贷市场尤其是大型企业信贷市场产生挤压，银行在大企业、大项目的信贷领域上的资产收益水平明显下降。而中小企业金融需求的多元化和低成本化，不仅成为银行传统融资业务的重要增长点，而且能带动各类中间业务和新兴业务的发展，进而拓展银行新的收入来源，推进商业银行转变单纯依赖存贷款利差收入的增长方式。
二、中小企业金融服务创新目标
（一）拓宽中小企业直接融资渠道 目前，我国中小企业的融资渠道尚不通畅，筹资方式欠多样化，融资结构不合理，金融资源缺失严重。2009年浙江金华、绍兴、台州、温州四个地区的中小企业资金需求调查结果显示：60%的企业需要从银行贷款，30%的企业靠自筹，7.5%的采用内部集资，2.5%的企业依靠股票筹资。可见中小企业融资方式主要为间接融资，直接融资占比例非常少，一般不高于10%，有的仅为2%，该比例与国外中小企业直接融资比重70%相距甚远。融资结构失衡严重是中小企业资金供给的关键所在，解决之道在于加快金融创新，拓宽直接融资渠道，培育多元化、多层次、充满活力的金融体系。重点建立和发展民营中小企业银行、产业投资基金、小额贷款公司；放宽抵押、质押的范围；创新金融产品、拓宽中小企业直接融资渠道。
（二）规范中小企业民间借贷 目前，众多中小企业资金链异常紧张，民间融资必然十分活跃，浙江省银监局2008年报告显示，浙江温州的企业营运资金构成中，自有资金、银行贷款、民间融资的比例，已经从2006年的60：24：16，转变为2008年的54：18：28。报告称，在被调查的企业中，有一半以上曾有过民间融资行为，有15%的企业通过民间融资解决资金紧张问题。因此金融机构应加快中小企业专营机构的建设步伐、放宽中小企业信贷准入条件，在确保资金安全的前提下，最大限度地满足市场需求，并通过制度创新，使部分符合条件的民间融资合法化，积极开发符合企业、公众需求的金融理财产品，引导民间资金流向正规渠道。
（三）促进中小企业的可持续发展 当前，坚持科学发展观，创新中小企业金融服务已经成为金融界共识。长期以来中小企业资源占有量少，在与大型企业的博弈中相对处于劣势地位，平均存活期短，2007年温州市龙湾区工商局对内发布的《企业生命周期研判》显示，该区近半数中小企业难过4年命关。因此，全社会对中小企业要加以呵护、细心培育，努力营造和谐的融资和发展环境，营造全社会关注与支持中小企业发展的良好融资氛围。
三、中小企业金融服务创新内容
（一）金融服务制度创新金融服务制度创新是为了适应金融效率提高的要求，而在金融资源分配制度方面发生的变革和创新。中小企业金融服务需求具有短、频、急和多样化的特点，必须打造不同于大企业的中小企业信用评级、业务流程、服务方式和风险管理策略。如针对中小企业投资主体、所有制结构及财务报表欠规范等特点，工商银行制定了中小企业信用评级和授信办法，实行信贷业务标准化作业，大力简化审批流程，提高了中小企业融资服务效率，并专门建立了中小企业融资业务核算体系和拨备制度，研发了专门的中小企业信用风险管理工具，提高了对中小企业融资风险的识别、计量、监测和控制能力，保证了中小企业融资风险的可控性。
（二）金融业务创新金融业务创新是指金融资源的分配形式与金融交易载体发生的变革与创新。包括金融传统业务的新产品开发和创新业务领域的拓展，以及与新产品相配套的服务手段创新、服务方式创新和营销策略创新。
（1）金融产品创新。金融产品创新是指金融机构在深入研究货币市场、保险市场和资本市场的发展变化的基础上，积极开发适应市场需求的新的业务品种。具体表现在：一是创新中小企业融资担保方式。由于中小企业资产较少、实力不强、抗风险能力较弱、无抵押担保等特点，决定了中小企业在融资担保方面存在诸多问题。如由于银行要求的担保中介机构资信相对较高，因此难以找到实力较强的担保企业；实力不强的中小企业不符合资信要求较高的担保中介机构的要求，即使提供担保，费用也相对较高，致使企业负担加重，最终导致中小企业担保难。为此银行应积极与担保机构开展合作，创新中小企业贷款担保方式，拓宽中小企业抵、质押物的范围，充分利用中小企业拥有的股权、应收账款、银行承兑汇票、营运车牌、专利、商标、林权、土地经营权等资产和权利开展担保类融资产品创新，并积极尝试了保险公司信用保险、担保公司保证、中小企业联保等多种担保方式，有效解决欠缺不动产担保工具的中小企业融资难问题的同时，也有利于银行拓展新的业务领域。二是创新中小企业国际贸易融资产品。国际贸易融资是一种围绕国际贸易结算各个环节开展资金和信用融通的活动。作为促进进出口贸易的一种金融支持，既方便国际贸易，又能促进金融机构自身业务的拓展，对金融机构和进出口企业均有着积极的影响。随着国际金融危机的深化与蔓延，中小外贸企业融资越发困难，资金短缺且资金链断裂呈蔓延趋势，中小外贸企业急需达成交易并转移风险，渴求贸易融资。为此金融机构应创新国际融资产品，通过专业化的金融解决方案的设计，推出贸易融资创新产品以满足企业的融资需求。如为支持中小外贸企业应对全球金融危机挑战，中国银行与中国出口信用保险公司合作，推出了贸易融资特色产品“出口融信达”，对已向中国出口信用保险公司投保信用保险的出口贸易，凭企业提供的贸易单据、投保凭证、赔款转让协议等，向企业提供资金融通。三是创新供应链融资。供应链融资是指金融机构基于对供应链管理程度和核心企业的信用实力的掌握，对其核心企业和上下游多个企业提供灵活运用的金融产品和服务的一种融资模式。其关键在于金融机构不再单纯地局限于企业财务报表和评估单个企业的状况，而是更加关注其交易对象和合作伙伴，关注其所处的产业链是否稳固以及目标企业所在的市场地位和供应链管理水平。金融机构应以核心企业为切入点，依照企业上下游供应链关系，以业务自身的自偿性特点为风险控制基础，利用保理、票据、物权质押等手段，在产供销等环节广泛开展了中小企业供应链的金融服务，满足中小企业不同融资需求。
（2）服务理念与考核体系创新。对金融机构而言，中小企业孕育着极大的商机，金融机构必须转变经营观念。中小企业贷款风险相对较高，但并非不可控，凡是符合盈利性、流动性和安全性的原则，应不分经济性质、规模大小，予以积极的信贷支持。金融机构应建立专门的中小企业金融服务与营销队伍，专门负责组织推动全区小企业金融业务的发展。根据不同地区分支机构的经营管理水平、市场信用环境、中小企业发育程度等因素，设立中小企业金融业务部，以促进中小企业金融业务的稳步健康发展。同时完善考核激励机制，建立起有利于中小企业贷款的考核体系，对中小企业贷款实行单独统计，单独考核，单独奖励，培育和稳定了中小企业贷款营销队伍，不断提高其开拓中小企业信贷业务的积极性，增强其做好中小企业金融服务的使命感、紧迫感、责任感，切实提高中小企业金融服务水平。
中小企业融资是一个长期的世界性难题，在寻求系统性解决方案的过程中，中小企业自应不断进行技术改进，提高科学管理水平，强化风险防范，优化自身信用；各级政府应不断改善中小企业融资的外部环境，鼓励发展更多中小金融机构，建立和完善中小企业融资风险补偿机制；金融机构应加快中小企业金融服务创新步伐，创新服务观念、服务手段，以满足中小企业融资需求。
参考文献：
［1］刘文林、姜欣欣：《破解中小企业融资难需要金融服务模式创新》，《金融时报》2009年第7期。
（编辑杜 昌）