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摘 要：2020年3月以来，各地开始响应复工复产的号召，但是在世界经贸形势本就处于急剧变化的大背景之下，让原本就融资难、融资贵的中小企业雪上加霜。新形势下为应对小微企业的融资问题，国家相继出台一系列保供、助企政策，帮助各类企业尤其是中小微企业度过特殊时期。因此，采用实证分析法，以一直处在国内小微金融服务前列的TL银行为例，对新形势下城市商业银行小微企业信用贷业务可能会面临的风险、仍存在的问题进行了研究，并给出了相应切实可行的对策。
關键词：城商行;信贷风险;小微金融
中图分类号：F830 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2020）17-0130-02
一、文献综述
小微企业融资难问题世界范围内普遍存在，银企信息不对称、贷款风险大、融资成本高等一系列因素都是导致问题棘手的原因。2020年的新形势更是将小微融资问题推到了大众视野内。蒋涛（2020）从银团贷款角度对企业融资受疫情影响进行了分析，发现企业贷款受政策利率调控和地区差异影响，企业银团贷款利率和贷款额度显著增加。马广奇、易彬（2020）从信贷风险预警系统、客户信用等级评定方式和信贷人员整体素质三方面对新时代背景下银行信贷风险仍存在的问题进行了研究，并给出相应的对策。王去非（2019）从“有为政府”和“有效市场”的方向对小微金融“台州模式”进行了分析与反思，并认为应合理处理政府与市场的关系，因地制宜、多方联动，助推小微金融的均衡发展。周灿（2018）对城商行在小微融资方面的优劣势进行了分析，给出了市场定位差异化、产品组合创新化、引进优质外资入股和加强风险管理的建议。
二、新形势下城市商业银行的风险暴露增加
动荡的经贸形势和2020年突发公共卫生事件双重催化下，小微企业因其自身抗压能力弱，对专项贷款的需求急剧上升，银行的风险暴露也随之增大。
（一）信用风险
信用风险是城商行暴露的主要风险之一，承担信用风险的资产主要包括各项贷款、存放同业款项、同业存单等。新形势下，融资市场上的客户资质更加良莠不齐，骗贷等风险事件发生频率有所上升。贷款能否收回、每笔收回比率、收回期限都面临着极大的不确定性。
（二）流动性风险
小微企业信贷特点是“短、小、频、急”。短，指的是贷款资金使用的时间跨度相对较短，更具时效性;小，指的是单笔贷款的规模不大;频，意味着贷款需求密度大、频率高;急，指的是每笔贷款给银行的缓冲时间很短。当某地区存在一定数量中小企业对贷款有较大需求时，所在地区以小微企业信贷业务为主的城商行、信用社等会面临大量资金流出而短时间内难以收回的情况，给银行的现金储备带来极大压力，易招致流动性问题。以TL银行为例，截至2020年3月1日，TL银行已为2 377户贷款延长还款期限，涉及金额8.5亿元;LPR利息减免共惠及企业客户2 800多户，为其节省融资成本约2 000万元。此外，还为大量资金流被截断的企业提供了信用贷款。减息免息和大量贷款需求都给银行带来了极大流动性风险。
（三）操作风险
1.管理层方面。小微企业信用贷款是城商行资产业务中非常重要的组成部分，但一部分城商行存在政府一权独大、行政干预过多的现象。新形势下，政府不断加大扶持小微企业复工复产力度，行政干预过大下的城商行容易形成“任务式放贷”、“指标式放贷”的状况。
2.操作层方面。贷款需求增加之后，随之而来的是巨大的申请审批工作量，在保证审批质量的同时兼顾审批的效率，于审批人员而言是极大的挑战，重压之下极易出现操作失误风险。此外，造假骗贷也是操作风险之一。在2014—2015年间，TL银行就曾发生过多起内外勾结的骗贷案件。推动复工复产的新形势下，贷款数量增多为内部工作人员与外部勾结、暗箱操作的违规行为进行了很好的掩盖，骗贷风险上升。
三、城市商业银行小微企业信用贷现存问题分析
（一）贷前审核仍有欠缺
相比2017年，2018年年报中TL银行前十大客户贷款中出现了信用贷款，贷款余额超8 000万元，占比为0.08%。而信用贷款以借款人的信誉为还款保证，依靠贷前审核进行筛选，新形势只会催生更多复产困难的小微企业申请纯信用贷款，更加凸显了贷前审核的重要性。
TL银行基于“三品三表”和“两有一无”等模式开发了八大专家模型，其中包括市民类、农民类和小微类等。“三品三表”分别指的是产品、押品、人品和电表、水表、纳税申报表。“三品”模型与目前我国商业银行主要的借款人“5C”评级法存在相同的缺陷，即仍处于定性分析阶段，不能对借款人情况进行量化模型分析，且只是对某一时刻的借款人资质进行评估，时效性差。“两有一无”指的是“有劳动能力和意愿、无不良嗜好”，此项评定往往以借款人或第三方的个人看法作为评判依据，削弱了结果的客观性和公平性，不利于借贷市场的健康发展。
（二）贷中产品创新不足
TL银行针对小微金融贷款的产品主要有易农贷、支小贷、信融通等，侧重点各有不同，但与其他银行贷款产品相比并无特别创新之处。这正是“拿来主义”盛行的后果，不同地域的银行却有着基本类似的产品线，没有体现地域、经济环境上的差异。这是国内银行在金融产品创新方面的通病，当一家银行创新出一款新型贷款产品时，陆陆续续地会有相似甚至一模一样的产品面市。这样就节省了研发阶段需要投入的大量精力财力，可以以几乎零成本的方式丰富本行的产品线，这些都是“拿来主义”无法消除的原因。长此以往，原本愿意投入大笔资金推动产品创新的银行会逐渐失去创新动力，最终阻碍金融市场的发展。
（三）贷后监管存在漏洞
放贷之后对借款人的监管是避免资金回笼出现问题的有效措施之一。以TL银行为例，其高级管理层内包括信用风险审查委员会、经营管理委员会、资产负债管理委员会和专业指导委员会，共下设25个部门，其中包括风险管理部、审计部等，可有效对小微贷款进行管理，并完成贷后“定时、定点、定人”的监管工作。但其漏洞也显而易见。首先，相比于贷前的资质审查，贷后的监管却仅限于贷款用途等最基本的内容，有效信息来源太少，大大削弱了监管的可靠程度和准确程度。其次，“定时、定点、定人”的审查方式虽降低了监管成本和难度，但也给了借款人一定的准备时间，恶意贷款者可以利用定时审查的这一漏洞伪造信息，隐瞒贷款真实用途。 四、解决城市商业银行小微企业信用贷存在问题的策略分析
（一）依托大数据背景，建模量化分析
传统金融中使用的贷款等级评价方法多使用的是客户申请时提交的公司内部信息和征信中心信息，参考维度较少。现在，大数据信息技术已成为时代特征，新形势的出现更是使得这项工程提上日程，商业银行可以依托这样的背景，将合法途径获得的大量原始数据进行数据整合，建立一个包括相关借款人或企业偿债能力指标、盈利能力指标、发展能力指标等可量化指标在内的内部数据库，并利用Logistic等回归方法进行模型建立，利用模型对借款人还款能力评级，依此进行贷款的发放。除此之外，城商行可以依据政策优势、体制优势与地方政府进行合作，利用征信系统扩充数据库内容，增加贷前风险预警的可靠度。
（二）实施差异化战略，因地制宜创新
城市商业银行与全国性质的商业银行在体量、业务规模和市场定位上都有很大不同，而且在城商行之间也会因为地域的不同存在很大差异。因此，城商行应当坚持服务小微金融为主的市场定位，并根据不同地区的需求差异实施差异化战略，因地制宜地进行金融产品的创新。突发疫情的新形势使沿海地区的出口制造和贸易行业受到了巨大冲击，当地的城商行应当化疫情为机遇，针对外贸出口行业专门制定对口信贷产品策略，響应政策号召，积极推动小微企业复工复产。在此基础上，还可以根据生产经营方向、规模、盈利水平等对客户进行层次化、差异化细分，确定目标客户，主动向其推荐、提供对应产品和优质服务，与其他城商行形成对比并逐步拉开差距，占领市场份额，形成持续发展的良性循环。
（三）持续跟踪贷出款，落实监管责任
在贷款业务中，贷后监管的存在不仅能有效减少坏账发生，一定程度上还能弥补前期审核工作上的失误，降低贷款收回成本。针对受新形势影响愈发凸显的贷后监管问题，城商行应当改进审查方式，适当增加更具客观性的审查内容。在审查方式上，可以采用飞行跟踪检查方式，不定时不定点地对贷款用途和借款人还款能力、意愿进行抽查，并依托先进的云空间技术建立客户资料档案，便于持续跟进。审查内容上，可以增加客户企业的各项生产经营指标，并进行企业内部的纵向比较和行业内部的横向比较，及时发现贷款异常，防微杜渐。除此之外，为了促进贷后监管工作落到实处，不流于形式，应当完善责任监督体系，将每一笔贷款的监管工作具体到个人，可以采取一定的激励机制，进而提高监管人员的责任意识，降低信贷风险。
结语
综上所述，新形势下我国城商行在小微企业信用贷方面原本就存在的问题日益凸显，而通过依托大数据技术建立模型、坚持差异化战略、加强信贷产品创新、持续跟进贷后监管工作等策略可有效加强风险控制，降低信贷风险，改进现存不足之处，促进城商行在小微金融领域的持续发展，对复工复产的推动和全国经济的复苏也具有重要意义。
参考文献：
[1] 蒋涛.疫情对企业融资的影响研究——来自银团贷款市场的经验证据[EB/OL].国际金融研究.https：//doi.org/10.16475/j.cnki.1006-1029.20200320.001.
[2] 马广奇，易彬.新时代背景下银行信贷风险管理问题及对策研究[D].西安：陕西科技大学，2020.
[3] 王去非.对小微金融“台州模式”的认识[J].中国金融，2019，（20）.
[4] 周灿.城市商业银行支持小微企业融资问题研究[J].金融经济，2017，（14）.
關键词：城商行;信贷风险;小微金融
中图分类号：F830 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2020）17-0130-02
一、文献综述
小微企业融资难问题世界范围内普遍存在，银企信息不对称、贷款风险大、融资成本高等一系列因素都是导致问题棘手的原因。2020年的新形势更是将小微融资问题推到了大众视野内。蒋涛（2020）从银团贷款角度对企业融资受疫情影响进行了分析，发现企业贷款受政策利率调控和地区差异影响，企业银团贷款利率和贷款额度显著增加。马广奇、易彬（2020）从信贷风险预警系统、客户信用等级评定方式和信贷人员整体素质三方面对新时代背景下银行信贷风险仍存在的问题进行了研究，并给出相应的对策。王去非（2019）从“有为政府”和“有效市场”的方向对小微金融“台州模式”进行了分析与反思，并认为应合理处理政府与市场的关系，因地制宜、多方联动，助推小微金融的均衡发展。周灿（2018）对城商行在小微融资方面的优劣势进行了分析，给出了市场定位差异化、产品组合创新化、引进优质外资入股和加强风险管理的建议。
二、新形势下城市商业银行的风险暴露增加
动荡的经贸形势和2020年突发公共卫生事件双重催化下，小微企业因其自身抗压能力弱，对专项贷款的需求急剧上升，银行的风险暴露也随之增大。
（一）信用风险
信用风险是城商行暴露的主要风险之一，承担信用风险的资产主要包括各项贷款、存放同业款项、同业存单等。新形势下，融资市场上的客户资质更加良莠不齐，骗贷等风险事件发生频率有所上升。贷款能否收回、每笔收回比率、收回期限都面临着极大的不确定性。
（二）流动性风险
小微企业信贷特点是“短、小、频、急”。短，指的是贷款资金使用的时间跨度相对较短，更具时效性;小，指的是单笔贷款的规模不大;频，意味着贷款需求密度大、频率高;急，指的是每笔贷款给银行的缓冲时间很短。当某地区存在一定数量中小企业对贷款有较大需求时，所在地区以小微企业信贷业务为主的城商行、信用社等会面临大量资金流出而短时间内难以收回的情况，给银行的现金储备带来极大压力，易招致流动性问题。以TL银行为例，截至2020年3月1日，TL银行已为2 377户贷款延长还款期限，涉及金额8.5亿元;LPR利息减免共惠及企业客户2 800多户，为其节省融资成本约2 000万元。此外，还为大量资金流被截断的企业提供了信用贷款。减息免息和大量贷款需求都给银行带来了极大流动性风险。
（三）操作风险
1.管理层方面。小微企业信用贷款是城商行资产业务中非常重要的组成部分，但一部分城商行存在政府一权独大、行政干预过多的现象。新形势下，政府不断加大扶持小微企业复工复产力度，行政干预过大下的城商行容易形成“任务式放贷”、“指标式放贷”的状况。
2.操作层方面。贷款需求增加之后，随之而来的是巨大的申请审批工作量，在保证审批质量的同时兼顾审批的效率，于审批人员而言是极大的挑战，重压之下极易出现操作失误风险。此外，造假骗贷也是操作风险之一。在2014—2015年间，TL银行就曾发生过多起内外勾结的骗贷案件。推动复工复产的新形势下，贷款数量增多为内部工作人员与外部勾结、暗箱操作的违规行为进行了很好的掩盖，骗贷风险上升。
三、城市商业银行小微企业信用贷现存问题分析
（一）贷前审核仍有欠缺
相比2017年，2018年年报中TL银行前十大客户贷款中出现了信用贷款，贷款余额超8 000万元，占比为0.08%。而信用贷款以借款人的信誉为还款保证，依靠贷前审核进行筛选，新形势只会催生更多复产困难的小微企业申请纯信用贷款，更加凸显了贷前审核的重要性。
TL银行基于“三品三表”和“两有一无”等模式开发了八大专家模型，其中包括市民类、农民类和小微类等。“三品三表”分别指的是产品、押品、人品和电表、水表、纳税申报表。“三品”模型与目前我国商业银行主要的借款人“5C”评级法存在相同的缺陷，即仍处于定性分析阶段，不能对借款人情况进行量化模型分析，且只是对某一时刻的借款人资质进行评估，时效性差。“两有一无”指的是“有劳动能力和意愿、无不良嗜好”，此项评定往往以借款人或第三方的个人看法作为评判依据，削弱了结果的客观性和公平性，不利于借贷市场的健康发展。
（二）贷中产品创新不足
TL银行针对小微金融贷款的产品主要有易农贷、支小贷、信融通等，侧重点各有不同，但与其他银行贷款产品相比并无特别创新之处。这正是“拿来主义”盛行的后果，不同地域的银行却有着基本类似的产品线，没有体现地域、经济环境上的差异。这是国内银行在金融产品创新方面的通病，当一家银行创新出一款新型贷款产品时，陆陆续续地会有相似甚至一模一样的产品面市。这样就节省了研发阶段需要投入的大量精力财力，可以以几乎零成本的方式丰富本行的产品线，这些都是“拿来主义”无法消除的原因。长此以往，原本愿意投入大笔资金推动产品创新的银行会逐渐失去创新动力，最终阻碍金融市场的发展。
（三）贷后监管存在漏洞
放贷之后对借款人的监管是避免资金回笼出现问题的有效措施之一。以TL银行为例，其高级管理层内包括信用风险审查委员会、经营管理委员会、资产负债管理委员会和专业指导委员会，共下设25个部门，其中包括风险管理部、审计部等，可有效对小微贷款进行管理，并完成贷后“定时、定点、定人”的监管工作。但其漏洞也显而易见。首先，相比于贷前的资质审查，贷后的监管却仅限于贷款用途等最基本的内容，有效信息来源太少，大大削弱了监管的可靠程度和准确程度。其次，“定时、定点、定人”的审查方式虽降低了监管成本和难度，但也给了借款人一定的准备时间，恶意贷款者可以利用定时审查的这一漏洞伪造信息，隐瞒贷款真实用途。 四、解决城市商业银行小微企业信用贷存在问题的策略分析
（一）依托大数据背景，建模量化分析
传统金融中使用的贷款等级评价方法多使用的是客户申请时提交的公司内部信息和征信中心信息，参考维度较少。现在，大数据信息技术已成为时代特征，新形势的出现更是使得这项工程提上日程，商业银行可以依托这样的背景，将合法途径获得的大量原始数据进行数据整合，建立一个包括相关借款人或企业偿债能力指标、盈利能力指标、发展能力指标等可量化指标在内的内部数据库，并利用Logistic等回归方法进行模型建立，利用模型对借款人还款能力评级，依此进行贷款的发放。除此之外，城商行可以依据政策优势、体制优势与地方政府进行合作，利用征信系统扩充数据库内容，增加贷前风险预警的可靠度。
（二）实施差异化战略，因地制宜创新
城市商业银行与全国性质的商业银行在体量、业务规模和市场定位上都有很大不同，而且在城商行之间也会因为地域的不同存在很大差异。因此，城商行应当坚持服务小微金融为主的市场定位，并根据不同地区的需求差异实施差异化战略，因地制宜地进行金融产品的创新。突发疫情的新形势使沿海地区的出口制造和贸易行业受到了巨大冲击，当地的城商行应当化疫情为机遇，针对外贸出口行业专门制定对口信贷产品策略，響应政策号召，积极推动小微企业复工复产。在此基础上，还可以根据生产经营方向、规模、盈利水平等对客户进行层次化、差异化细分，确定目标客户，主动向其推荐、提供对应产品和优质服务，与其他城商行形成对比并逐步拉开差距，占领市场份额，形成持续发展的良性循环。
（三）持续跟踪贷出款，落实监管责任
在贷款业务中，贷后监管的存在不仅能有效减少坏账发生，一定程度上还能弥补前期审核工作上的失误，降低贷款收回成本。针对受新形势影响愈发凸显的贷后监管问题，城商行应当改进审查方式，适当增加更具客观性的审查内容。在审查方式上，可以采用飞行跟踪检查方式，不定时不定点地对贷款用途和借款人还款能力、意愿进行抽查，并依托先进的云空间技术建立客户资料档案，便于持续跟进。审查内容上，可以增加客户企业的各项生产经营指标，并进行企业内部的纵向比较和行业内部的横向比较，及时发现贷款异常，防微杜渐。除此之外，为了促进贷后监管工作落到实处，不流于形式，应当完善责任监督体系，将每一笔贷款的监管工作具体到个人，可以采取一定的激励机制，进而提高监管人员的责任意识，降低信贷风险。
结语
综上所述，新形势下我国城商行在小微企业信用贷方面原本就存在的问题日益凸显，而通过依托大数据技术建立模型、坚持差异化战略、加强信贷产品创新、持续跟进贷后监管工作等策略可有效加强风险控制，降低信贷风险，改进现存不足之处，促进城商行在小微金融领域的持续发展，对复工复产的推动和全国经济的复苏也具有重要意义。
参考文献：
[1] 蒋涛.疫情对企业融资的影响研究——来自银团贷款市场的经验证据[EB/OL].国际金融研究.https：//doi.org/10.16475/j.cnki.1006-1029.20200320.001.
[2] 马广奇，易彬.新时代背景下银行信贷风险管理问题及对策研究[D].西安：陕西科技大学，2020.
[3] 王去非.对小微金融“台州模式”的认识[J].中国金融，2019，（20）.
[4] 周灿.城市商业银行支持小微企业融资问题研究[J].金融经济，2017，（14）.