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摘要：招投标活动是建设工程项目实施过程中的关键环节，其风险控制工作对工程项目的经济效益有着较大的影响。为此，本文结合实际工作经验，重点探讨了国内工程项目招标风险控制现状及其风险分类，并针对性提出了一些切实有效的风险控制措施，以供实践借鉴。
关键词：工程项目；招标活动；风险分类，控制措施
0 前言
随着国民经济建设步伐的不断加快，国内建筑行业呈现出蓬勃发展的良好态势，建筑施工企业间的竞争也日趋激烈化。招标活动是建筑工程项目的重要内容，在确保建设工程的经济效益和实现社会资源的最优化配置等方面发挥着不可提到的作用。目前，招标风险控制一直是建筑单位重点关注的焦点问题，自招投标制度的法律规定实施以来，建筑市场得到了一定的整顿，建筑领域的腐败现象有所建设。但由于我国招投标制度起步较晚，没有完善的法律法规作为保障，加上部分建设单位的招投标法律意识淡薄，招投标管理水平低下，招标活动在实施过程中仍存在不少问题，严重影响到我国建筑行业的经济效益及良好发展。因此，加强招标风险控制措施的研究力度就显得十分有必要了。
1 国内外对建设项目招标风险防控现状
1.1 国外研究现状
早在70年代，许多发达国家就注重招标风险分析和防控，防范意识强。他们认为，任何工程都存在不确定性，会产生风险，无论约定风险由谁承担，最后一般都是由建设单位承受，会影响投资及效益，因此需对风险进行预测并量化。目前，这些发达国家招标风险防控不仅理论研究比较成熟，而且已初步形成了一套包括发包人、承包人、中介、保险机构、政府的招标风险防控体系。在招标前，对风险进行识别，然后对可能的风险进行分析量化，项目建设单位根据相关数据进行决策，决策内容包括是否继续投资，如何避免或转移风险等。西方发达国家几十年的实践证明，注重项目建设招标风险分析和防范，對控制工程安全、质量、工期和造价起到了很好的作用。
1.2 国内现状
在我国，由于计划经济向市场经济转变时间短，长期受计划经济体制的束缚，项目招标风险防控体系不健全。①保险公司险种单一，没有完善的保险担保制度，保险费率高。②没有专业的风险管理中介机构。③在行业协会、政府参与项目招标风险管理方面基本处于空白，④现实情况是招标风险不断在发包人和承包人间相互转移，而且发包人对招标风险管理水平较低，承包人对风险承受能力弱。⑤招标受行政干预严重，责权利不清或执行不到位。⑥招标人缺乏市场意识，工程建设项目仍为买方市场。⑦发包人处于主导地位，强行增加霸王条款，这些看似对发包人有利的条件其实是不利的。⑧投标人为了在激烈的竞争中获得项目建设，不顾一切搞关系或低价中标，在建设过程中不断提新要求，人为制造合同变更寻求更多补偿，最终形成招标形式大于实质目的。⑨在工程建设领域出现的贪污受贿、渎职等严重违纪问题基本与项目招标有关。总之，我国招标法律法规还不健全，没有完善的服务机构为项目招标风险防控提供技术支持，项目招标风险管理缺少有效的防控措施。
1.3 国内外现状评述
综上所述，发达国家招标工作起步早，通过几十年的关于招标风险防控策略的研究，相关法律制度健全，风险管理体系有效运行，工程建设每个环节的风险都在可控之中。其之所以成功，主要得益于西方发达国家进入工业社会早，有完善的市场经济体制，有成熟的招标风险防控服务机构。而在我国，法治还在不断完善中，计划经济向市场经济转型时间短，结合我国国情，国外项目招标风险防控的成功经验不能拿来就用，只能借鉴，还需根据实际情况研究制定出一套行之有效的系统的项目招标风险防控体系。目前我国各行业专家学者虽已对招标风险防控进行了多年的研究实践，但由于受各种因素制约，仍无行之有效的防控体系，仍存在招标受行政干预过重，现代企业制度建设不完善，保险担保机构、行业协会、中介机构在风险管理技术研究开发、风险管理咨询、风险管理技术培训等方面没有各尽其能的问题，因此，构筑我国招标风险防控体系任重道远。
2 工程建设项目招标风险分类
2.1 项目建设单位风险
工程建设项目由于受地理位置、自然环境因素影响较大，除经常会遇到项目外部的自然风险、政策风险、政治风险外，通常还遇到项目决策和项目建设组织方面的风险。
2.1.1 项目决策风险
项目建设单位是项目建设的主体，也是项目决策的主体，项目前期工作中，在项目选址、确定管理模式，选择设计单位、监理单位、承包单位、供货单位均存在不同程度的决策风险。在项目建设过程中，如何发挥参建单位最大的积极性，实现共赢，如何解决建设过程中遇到的各种问题，制定相关解决方案同样存在风险。
2.1.2 项目建设管理风险
项目建设管理风险主要来源于以下方面：
1）政府利用其特有职权干预项目建设，通常是个别领导干预招标定标，要求加快工程建设进度，促进完成地方固定资产投资。
2）企业行政干预严重，再完善的制度不如领导一句话的情况普遍存在，加之企业本身项目管理制度也不完善。
3）合同条款存在缺陷，实际执行中难于操作。
4）大多数工程建设项目进入施工阶段后，就转换成卖方市场，承包人都“亏不起”，亏了就千方百计找任何理由向发包人索要补偿，否则耍赖停工。
5）监理单位没有真正发挥“大监理”的作用，往往只做表面工作，失职严重，甚至串通承包单位给业主造成巨大损失。
6）设计工作深度不够，施工过程中变来变去，有的设计方案过于保守，造成项目投资增大。
2.2 项目建设合同引起的风险
1）选择合同类型的风险。合同类型基本上是发包人在项目决策阶段确定，在招标文件中明确，合同类型主要包括总承包合同、总价合同、单价合同及成本加酬金合同，选择不同的合同类型存在不同的风险，且发包人与承包人之间有着不同的风险分担。 2）工程合同引起的风险。工程合同原则上是公平合理的，明确了各方的权利义务和各自风险分担。
工程合同条款一般在招标阶段由招标人制定，由于我国目前工程建设项目买方市场的现状没有根本改变，发包人制定的不合理合同条款看似对发包人有利，但在实际的工程建设中，由于存在行政干预、承包人“亏不起”，或承包人钻法律空子、利用合同条款缺陷，往往由买方市场转变成卖方市场，承包人掌握了主导权，对发包人是不利的，均会给项目带来风险。
2.3 其他风险
除了上述几种风险外，项目招标还存在商务和技术方面的风险，具体如下：
1）地方保护主义使投标人受地域限制，对本地投标人和外地投标人制定不同的政策。
2）招标人或设计单位在技术条款中指定专有技术产品，招标有失公平。
3）招标设计深度无法满足施工要求，施工过程中不断发生设计变更，发包人处于被动地位，而且现在的工程建设难于对设计单位进行设计质量的考核。
3 工程建设项目招标风险防控策略
3.1 风险损失分担
项目风险的存在是不可避免的，那就需要在招标阶段对招标人、投标人进行合理的风险损失分担。合理的风险损失分担才能增强各方管理风险的积极性和创造性。风险损失分担还应在招标文件、合同中明确，对风险做出预测、定义和分配。风险损失分担应有利于降低工程造价和合同执行，有利于风险防控，有利于调动风险防控主体的积极性。
3.2 风险防控的一般方法
工程建设项目招标风险防控应该是全过程全方位的，从项目前期工作开始，招标和合同谈判阶段是重点，一直持续到工程竣工及合同履行完毕为止。风险防控的方法还取决于风险的性质和发包人及承包人的经验和实力等，而且不同阶段的风险防控方法也是多种多样的。对风险防控方法主要有以下几种：
1）回避风险。回避风险并不是害怕风险，只是设法远离风险，避免风险发生的可能性，是风险防范的有效方法。回避风险同时包括了拒绝风险、承担小风险躲避大风险、损失利益而避免风险等。
2）转移风险。转移风险是因风险不可回避，但可以将风险转移给其他人承担，这并非是转移损失，只是根据参与项目建设的不同主体对风险防控能力的不同，合理进行风险分担，常见的风险转移方式有：工程保证担保、工程保险、寻找合作伙伴。合理转移风险是项目决策者首先考虑的问题。
3）自留风险。招标人不可能完全识别项目面临的风险，况且风险大小难以预估，所以无计划地自留风险是不可避免的。这就要求招标人招标前需做足工作，有足够的能力应对不确定风险，否则自留风险是非常危险的。大多数情况下，完全的自留风险或转移风险都很少见，只是两者之间不同的组合形式。
4）利用风险。风险和效益是一对孪生体，能够将风险转化为效益是风险防控的最高境界。利用风险应包括分析利用风险的可能性、计算利用风险的价值和成本、制定利用风险的策略。具体措施有：减少风险增大效益，因势利导、转被动为主动，掌握利用风险尺度。
3.3 项目建设不同阶段的风险控制
3.3.1 招标准备阶段
在招标准备阶段的风險防范，是招标人招标准备工作的重点。在这一阶段应进行风险预测、分配和转移。应做好以下工作：
1）做好项目选址，重点考虑良好的人文自然环境、政策优惠、交通便利。
2）前期准备工作扎实，选择资信好的设计单位，确保资金到位、设计方案准确合理、报批手续完备。
3）与地方政府建立良好的协作关系，在政策上取得支持，确保稳定良好的外部环境。
3.3.2 招标评标阶段
1）建立招标文件内审制度，组织专家及专业人员对招标文件进行审查，进一步补充修改完善招标文件，避免商务和技术风险。
2）严格履行招投标程序，避免法律风险。做好招标答疑，重视投标人提出的问题，这也是修改完善招标文件的一种方法。
3）制定合理的评标办法，确保评标公平公正原则，择优选择中标单位。
4 结语
综上所述，建设工程项目招标风险控制是一项综合性的工作，若要做好这项工作，除了实施招投标制度，使得各参与主体的活动更加规范化、透明化之外，还需要建立完善的风险控制体系及法律法规保证体系，最大限度避免和克服建筑行业中的腐败现象，以提高工程项目招投标管理水平，从而确保国有资产的保值增值。
参考文献：
[1] 冉翔.工程建设项目招投标中的风险控制[J].产业与科技论坛.2013年第12期
[2] 林金仙.建筑工程项目招投标风险研究[J].福建建材.2013年第06期
关键词：工程项目；招标活动；风险分类，控制措施
0 前言
随着国民经济建设步伐的不断加快，国内建筑行业呈现出蓬勃发展的良好态势，建筑施工企业间的竞争也日趋激烈化。招标活动是建筑工程项目的重要内容，在确保建设工程的经济效益和实现社会资源的最优化配置等方面发挥着不可提到的作用。目前，招标风险控制一直是建筑单位重点关注的焦点问题，自招投标制度的法律规定实施以来，建筑市场得到了一定的整顿，建筑领域的腐败现象有所建设。但由于我国招投标制度起步较晚，没有完善的法律法规作为保障，加上部分建设单位的招投标法律意识淡薄，招投标管理水平低下，招标活动在实施过程中仍存在不少问题，严重影响到我国建筑行业的经济效益及良好发展。因此，加强招标风险控制措施的研究力度就显得十分有必要了。
1 国内外对建设项目招标风险防控现状
1.1 国外研究现状
早在70年代，许多发达国家就注重招标风险分析和防控，防范意识强。他们认为，任何工程都存在不确定性，会产生风险，无论约定风险由谁承担，最后一般都是由建设单位承受，会影响投资及效益，因此需对风险进行预测并量化。目前，这些发达国家招标风险防控不仅理论研究比较成熟，而且已初步形成了一套包括发包人、承包人、中介、保险机构、政府的招标风险防控体系。在招标前，对风险进行识别，然后对可能的风险进行分析量化，项目建设单位根据相关数据进行决策，决策内容包括是否继续投资，如何避免或转移风险等。西方发达国家几十年的实践证明，注重项目建设招标风险分析和防范，對控制工程安全、质量、工期和造价起到了很好的作用。
1.2 国内现状
在我国，由于计划经济向市场经济转变时间短，长期受计划经济体制的束缚，项目招标风险防控体系不健全。①保险公司险种单一，没有完善的保险担保制度，保险费率高。②没有专业的风险管理中介机构。③在行业协会、政府参与项目招标风险管理方面基本处于空白，④现实情况是招标风险不断在发包人和承包人间相互转移，而且发包人对招标风险管理水平较低，承包人对风险承受能力弱。⑤招标受行政干预严重，责权利不清或执行不到位。⑥招标人缺乏市场意识，工程建设项目仍为买方市场。⑦发包人处于主导地位，强行增加霸王条款，这些看似对发包人有利的条件其实是不利的。⑧投标人为了在激烈的竞争中获得项目建设，不顾一切搞关系或低价中标，在建设过程中不断提新要求，人为制造合同变更寻求更多补偿，最终形成招标形式大于实质目的。⑨在工程建设领域出现的贪污受贿、渎职等严重违纪问题基本与项目招标有关。总之，我国招标法律法规还不健全，没有完善的服务机构为项目招标风险防控提供技术支持，项目招标风险管理缺少有效的防控措施。
1.3 国内外现状评述
综上所述，发达国家招标工作起步早，通过几十年的关于招标风险防控策略的研究，相关法律制度健全，风险管理体系有效运行，工程建设每个环节的风险都在可控之中。其之所以成功，主要得益于西方发达国家进入工业社会早，有完善的市场经济体制，有成熟的招标风险防控服务机构。而在我国，法治还在不断完善中，计划经济向市场经济转型时间短，结合我国国情，国外项目招标风险防控的成功经验不能拿来就用，只能借鉴，还需根据实际情况研究制定出一套行之有效的系统的项目招标风险防控体系。目前我国各行业专家学者虽已对招标风险防控进行了多年的研究实践，但由于受各种因素制约，仍无行之有效的防控体系，仍存在招标受行政干预过重，现代企业制度建设不完善，保险担保机构、行业协会、中介机构在风险管理技术研究开发、风险管理咨询、风险管理技术培训等方面没有各尽其能的问题，因此，构筑我国招标风险防控体系任重道远。
2 工程建设项目招标风险分类
2.1 项目建设单位风险
工程建设项目由于受地理位置、自然环境因素影响较大，除经常会遇到项目外部的自然风险、政策风险、政治风险外，通常还遇到项目决策和项目建设组织方面的风险。
2.1.1 项目决策风险
项目建设单位是项目建设的主体，也是项目决策的主体，项目前期工作中，在项目选址、确定管理模式，选择设计单位、监理单位、承包单位、供货单位均存在不同程度的决策风险。在项目建设过程中，如何发挥参建单位最大的积极性，实现共赢，如何解决建设过程中遇到的各种问题，制定相关解决方案同样存在风险。
2.1.2 项目建设管理风险
项目建设管理风险主要来源于以下方面：
1）政府利用其特有职权干预项目建设，通常是个别领导干预招标定标，要求加快工程建设进度，促进完成地方固定资产投资。
2）企业行政干预严重，再完善的制度不如领导一句话的情况普遍存在，加之企业本身项目管理制度也不完善。
3）合同条款存在缺陷，实际执行中难于操作。
4）大多数工程建设项目进入施工阶段后，就转换成卖方市场，承包人都“亏不起”，亏了就千方百计找任何理由向发包人索要补偿，否则耍赖停工。
5）监理单位没有真正发挥“大监理”的作用，往往只做表面工作，失职严重，甚至串通承包单位给业主造成巨大损失。
6）设计工作深度不够，施工过程中变来变去，有的设计方案过于保守，造成项目投资增大。
2.2 项目建设合同引起的风险
1）选择合同类型的风险。合同类型基本上是发包人在项目决策阶段确定，在招标文件中明确，合同类型主要包括总承包合同、总价合同、单价合同及成本加酬金合同，选择不同的合同类型存在不同的风险，且发包人与承包人之间有着不同的风险分担。 2）工程合同引起的风险。工程合同原则上是公平合理的，明确了各方的权利义务和各自风险分担。
工程合同条款一般在招标阶段由招标人制定，由于我国目前工程建设项目买方市场的现状没有根本改变，发包人制定的不合理合同条款看似对发包人有利，但在实际的工程建设中，由于存在行政干预、承包人“亏不起”，或承包人钻法律空子、利用合同条款缺陷，往往由买方市场转变成卖方市场，承包人掌握了主导权，对发包人是不利的，均会给项目带来风险。
2.3 其他风险
除了上述几种风险外，项目招标还存在商务和技术方面的风险，具体如下：
1）地方保护主义使投标人受地域限制，对本地投标人和外地投标人制定不同的政策。
2）招标人或设计单位在技术条款中指定专有技术产品，招标有失公平。
3）招标设计深度无法满足施工要求，施工过程中不断发生设计变更，发包人处于被动地位，而且现在的工程建设难于对设计单位进行设计质量的考核。
3 工程建设项目招标风险防控策略
3.1 风险损失分担
项目风险的存在是不可避免的，那就需要在招标阶段对招标人、投标人进行合理的风险损失分担。合理的风险损失分担才能增强各方管理风险的积极性和创造性。风险损失分担还应在招标文件、合同中明确，对风险做出预测、定义和分配。风险损失分担应有利于降低工程造价和合同执行，有利于风险防控，有利于调动风险防控主体的积极性。
3.2 风险防控的一般方法
工程建设项目招标风险防控应该是全过程全方位的，从项目前期工作开始，招标和合同谈判阶段是重点，一直持续到工程竣工及合同履行完毕为止。风险防控的方法还取决于风险的性质和发包人及承包人的经验和实力等，而且不同阶段的风险防控方法也是多种多样的。对风险防控方法主要有以下几种：
1）回避风险。回避风险并不是害怕风险，只是设法远离风险，避免风险发生的可能性，是风险防范的有效方法。回避风险同时包括了拒绝风险、承担小风险躲避大风险、损失利益而避免风险等。
2）转移风险。转移风险是因风险不可回避，但可以将风险转移给其他人承担，这并非是转移损失，只是根据参与项目建设的不同主体对风险防控能力的不同，合理进行风险分担，常见的风险转移方式有：工程保证担保、工程保险、寻找合作伙伴。合理转移风险是项目决策者首先考虑的问题。
3）自留风险。招标人不可能完全识别项目面临的风险，况且风险大小难以预估，所以无计划地自留风险是不可避免的。这就要求招标人招标前需做足工作，有足够的能力应对不确定风险，否则自留风险是非常危险的。大多数情况下，完全的自留风险或转移风险都很少见，只是两者之间不同的组合形式。
4）利用风险。风险和效益是一对孪生体，能够将风险转化为效益是风险防控的最高境界。利用风险应包括分析利用风险的可能性、计算利用风险的价值和成本、制定利用风险的策略。具体措施有：减少风险增大效益，因势利导、转被动为主动，掌握利用风险尺度。
3.3 项目建设不同阶段的风险控制
3.3.1 招标准备阶段
在招标准备阶段的风險防范，是招标人招标准备工作的重点。在这一阶段应进行风险预测、分配和转移。应做好以下工作：
1）做好项目选址，重点考虑良好的人文自然环境、政策优惠、交通便利。
2）前期准备工作扎实，选择资信好的设计单位，确保资金到位、设计方案准确合理、报批手续完备。
3）与地方政府建立良好的协作关系，在政策上取得支持，确保稳定良好的外部环境。
3.3.2 招标评标阶段
1）建立招标文件内审制度，组织专家及专业人员对招标文件进行审查，进一步补充修改完善招标文件，避免商务和技术风险。
2）严格履行招投标程序，避免法律风险。做好招标答疑，重视投标人提出的问题，这也是修改完善招标文件的一种方法。
3）制定合理的评标办法，确保评标公平公正原则，择优选择中标单位。
4 结语
综上所述，建设工程项目招标风险控制是一项综合性的工作，若要做好这项工作，除了实施招投标制度，使得各参与主体的活动更加规范化、透明化之外，还需要建立完善的风险控制体系及法律法规保证体系，最大限度避免和克服建筑行业中的腐败现象，以提高工程项目招投标管理水平，从而确保国有资产的保值增值。
参考文献：
[1] 冉翔.工程建设项目招投标中的风险控制[J].产业与科技论坛.2013年第12期
[2] 林金仙.建筑工程项目招投标风险研究[J].福建建材.2013年第06期