论文部分内容阅读
农商行要响应国家政策，积极开展农村精准扶贫工作。目前，农商行在精准扶贫中，做出了一定的贡献，但仍存在资金投入不足、缺少创新性的金融精准扶贫产品、对农业供应链相关企业的支持力度不够、缺少专业的金融扶贫人才等问题。未来，农商行要加大农村精准扶贫的资金投入，开发用于精准扶貧的金融产品，支持农村项目相关的产业链企业的发展，加强与地方政府、保险公司等机构的合作，实行农村联保制度，培养扶贫岗位所需的金融服务的专业人才，建立金融精准扶贫工作的奖惩措施等方面着手，高质量的开展农村精准扶贫工作，提升我国农村经济发展水平。
改革开放的影响使得我国农村经济的发展发生了巨大的变化。在改革开放的过程中，经济增长的同时也带动了农村金融业的大力发展。农村商业银行作为金融群体中特殊的一部分，对地方经济也提供了一种特殊的发展渠道。随着经济的增长，农商行逐渐成为我国金融体系中的举足轻重的一个组成部分。农村商业银行的业务主要是面向农村地区。近年来，随着我国精准扶贫工作的开展，农村商业银行除为农村地区提供一般金融服务外，还需要配合国家政策，为农村精准扶贫做出自身应有的贡献。不少农村商业银行均制定了相关政策，对农村的精准扶贫给予支持。但在实际开展精准扶贫的过程中，农村商业银行仍面临不少困难，如用于精准扶贫的资金有限、农户缺少担保物而使得农村商业银行用于支持精准扶贫的贷款面临较大的坏账风险、农村地区范围广而导致对精准扶贫项目的真实性难以核实等。由于这一系列困难，导致农村商业银行的精准扶贫工作难以大规模开展。农村商业银行应从自身出发，围绕自身所拥有的特殊性质向前发展，如从特定的客户群体等这一重要性质抓手，发挥其在银行金融业中特殊的自身优势，推进特色化经营理念和差异化业务发展，应始终坚持服务“三农”和乡村振兴的经营宗旨，因地制宜，制定合理的政策，通过与政府、保险机构等的合作，通过提供金融服务，拓展农村精准扶贫的路径。
一、加大精准扶贫的资金投入
农村商业银行开展精准扶贫工作，首先要确保有足够的资金投入，能为农村各类项目足额的经费支持。但农村商业银行用于精准扶贫工作的资金仍不足。以安徽肥东农村商业银行为例，2017年到2019年用于农、林、牧、渔业的贷款分别只占总贷款额度的4.07%、7.56%、8.3%，用于农村精准扶贫的资金就更少。农村商业银行主要是服务于农村地区，且具有区域性。因此，农村商业银行要组织专人，对其提供金融服务的主要地区资金需求情况进行调查，了解所在经营地区的农村项目情况，贫困人口情况，有可能开发的项目的发展潜力，以便精准制定相关扶贫的政策，合理安排扶贫资金。在加大扶贫资金投入的同时，要对扶贫资金进行良好的管理，制定一套完善的财务管理机制，其主要包括：要制定一套相互联系、相互制约的管理流程和管理措施。在加强管理的基础上，农商行也要根据自身的实际情况，建立一套适合自己的独立会计核算监督流程，无论是在资金使用还是在预算执行上都应有一套自己的规划和监督方案。至少要从资本是否能够用有所值、资本之间是否可以达到相互制约和相互补充、资本使用是否可以达到预期的回报和收益等内容入手考虑，以便达到合理的资本控制、适度的资本增长和提高资本回报率水平，来降低银行在经营过程中的风险。对于资本管理工作的分析报告也应能够对财务管理者接下来的工作开展提供有效的信息和建议。
二、开发用于精准扶贫的金融创新产品
目前来看，我国农商行的金融创新产品相对缺乏，尤其缺乏针对金融扶贫的金融创新产品。以安徽肥东农村商业银行为例，虽然开发了一些金融产品，但主要仍是针对信用贷款，缺乏创新性的扶贫的金融创新产品。农商行在开民精准扶贫工作的过程中，要结合扶贫工作的实际情况，结合原来已有产品的特色和扶贫的特点，明确自身产品的定位，开发一些创新性的金融产品。例如，农商行可以适合种植果树的地方，可以推出“果树贷”产品，在适合养殖的地方，可以推出“养殖贷”产品。农商行推出的产品首先要便利，方便农民使用，如可以参考许多城市商业银行的信用贷，所有贷款操作均可以利用互联网进行，或农商行工作人员提供上门服务，省去有资金需求的人申请资金的时间和精力。其次，要在利率上进行优惠，实行低利率。第三，贷款可以根据项目的需要，进行小额循环申请使用。如安徽肥东农村商业银行推出的“劝耕贷”、“金农信e贷”，重点服务县内家庭农场主、种养大户、农民专业合作社、农业产业化龙头企业等对象，均可通过手机银行等进行操作，可以为农村有资金需求的扶贫对象提供优质高效的金融服务，协助提升农村经济发展的质量。
三、支持农村项目相关的产业链企业的发展
由于农民缺乏担保物和抵押品，银行为防范风险，不愿意针对扶贫项目开发金融产品或发放用于扶贫的贷款。因此，农商行需要对扶贫地的农村地区的项目有较好的了解，对有发展前景的项目，通过支持相关产业链的企业的发展来开展金融扶贫。贫困户经营的项目大多为种植项目和养殖项目，项目的产品有自身特点，如农产品，若没有较好的保鲜技术，容易腐坏，难以长途运输等。只有经过一定的加工处理，农产品才可以更方便地储藏和运输，同时，也需要有专门的企业来为农产品的销售寻找市场。从农业产出的特点出发，农商行要根据就近原则，重点扶持农村当地的从事农产品加工、销售等与农村扶贫项目相关的产业链的企业。比如，对于水果种植的地区，农商行要种植扶植水果加工企业，在资金上予以贷款支持，给予利率优惠。针对农产品销售问题，农商行可能通过提供低息或无息贷款方式，支持贫困户创建从事农产品销售的电商企业，帮助贫困户更高效地销售产品。
四、加强与地方政府、保险公司等机构的合作
农商行的自身有一定的人力限制，因此，农商行不可能对扶贫地区的农村项目、农民个人信用、需要帮扶的情况等都有完全透彻地了解。农商行在开展扶贫工作时，首先要明确扶贫对象，这就离不开地方政府。在我国，不少地区都为贫困户建立了档案，以便更好地帮助贫困户脱贫。农商行一方面可以通过自身员工为贫困户建立档案，也可以与政府合作，获取这些贫困户信息，从而确定自己的重点服务对象。在政府帮助下，贫困户可以开展养殖、饲养等农业项目，进行脱贫致户。这些项目在开展过程中，离不开资金的支持。政府可以以村为单位，修建好道路、建立好项目所需的设施等，并帮助贫困户运转起来项目，或由政府牵头运转由扶贫对象参与的扶贫项目。如安徽肥东农村商业银行梁园支行就走访梁园镇各村，通过调查建立贫困户档案，逐一对农户进行了登记造册，并以信贷支持等形式为有实际困难和实际需求的农户积极给与帮扶，明确了每位有实际需求的贫困户的金融服务人员。在项目经营过程中，农商行通过对项目潜力的判断，提供资金支持等手段，来进行金融精准扶贫。农村的扶贫的项目大多易受降雨、光照等自然条件的影响，扶贫资金收回的不确定性因素比较高。农商行在开展扶贫时，需要与商业保险公司开展合作，降低资金风险，同时也使得贫困人口更乐意从事扶贫项目。比如，对于种植项目，农商行为农民提供购置必须的原料、管理所需的资金的同时，可由保险公司提供相关保险产品，在经营种植项目的人缴纳一定的保险费用后，如果发生天气异常等导致种植物没有收获或收获很少的情况下，由保险公司承担按正常产出年份计算出来的损失。 五、实行农村联保制度
在广大农村地区，贫困户缺乏担保物，也没有固定的收来源。农商行在对单个项目进行资金支持时，往往项目受气候等因素影响，面临较大的无法收回贷款的风险。为降低风险，农商行可以对农村的扶贫项目，采取以村为单位的形式，根据对村庄多个项目的评估，对村庄授信一定额度，由村庄来分配村里的各个项目能获得多少银行贷款的支持，由村对农商行发放的贷款负责偿还，将村里多个项目绑定在一起，进行联合担保。某个项目出现风险无法收回资金时，可以由村里其他项目的收益来补偿。在联保方面，常熟农村商业银行进行了较好的尝试，早在2009年8月，常熟农村商业银行就印发了《常熟农村商业银行农户联保贷款实施细则（试行）》，为其他农村商业银行提供了较好的借鉴。农户联保是农商行根据村委会提供的农户户籍资料，并在村委会的协助下对每位农户信息进行收集及信用评价，银行根据收集的资料，确定授信对象，对多个农户进行集体授信，联保成員对某个成员的贷款债务承担连带保证责任，在某个成员贷款不按期归还本息时，其他成员需要代为归还。通过联保，农户之间可以相互进行监督，通力协作，将各自经营的项目尽力运营好，也简化了贷款手续，解决了贫困农户贷款担保难的问题，更好地发挥了农商行支持农村经济发展的作用。
六、培养金融扶贫岗位所需的金融服务的专业人才
金融扶贫工作的人才要求具备较高的综合素质，要有较好的思想道德品质，要熟悉农商行开展业务的农村的情况，要有一定的长远眼光，对市场信息有较好的把握，能对贫困户经营的项目前景进行合理的判断和预测，同时也要有较好的金融知识，能有效控制贷款无法收回的风险，避免贫困户利用扶贫项目进行骗贷等。农村商业银行行应以扶贫岗位需求为出发点，以职工的个人能力为标准点来建立以人为本的银行用人制度，为金融扶贫岗位安排合适的人才。农商行的内部也应该健全人才招聘体系，通过对所招进的综合型人才或拥有金融专业素养型人才以及操作性人才进行系统的培养和训练，这样也有利于提高银行的整体素质。同时对引进的各专业人才，银行应做出系统的选择，使其在各自分配的岗位上能够发挥出自身最大的优势来推动银行业务的发展。在面对不同的职工，首先需要对他们的学历、专业、以及兴趣取向做出系统的调查和分配。不同的人才在不同的岗位上所展示和发挥的能力也会有所差异。人才是一种资本更是一种资源，淮安农商行未来想要在银行业中赢得稳定的发展，就需要培养更多的先进人才和加大人才的储备量。金融扶贫岗位的人才有特殊要求，要对农村情况有充分了解，同时也要对项目运作经验有所了解，对项目前景能做出合理的判断。因此，银行对符合金融扶贫岗位要求的人才引进量也要逐渐加大，并进行阶段性的培训和素质考核在工作累积中却也必不可少，对于可塑性强的职工也需银行的识别和提。选择性的培养金融扶贫岗位所需人才以便银行的不时之需。当然，扩大引进人才的渠道和要求也应随之农商行金融扶贫的需要而随之变化，对于加大人才引进的同时也要考虑到是否有着成熟的工作经验这一条件来满足农村商业银行在提供金融扶贫过程中对人才的急需。当然，扩大引进人才的渠道和要求也应随之农商行开展金融扶贫工作的发展需要而随之变化。
七、建立金融精准扶贫工作的奖惩措施
扶贫工作的有效开展离不开正确的领导。农商行要设立金融扶贫专门工作小级，建立起统一领导、责任明确的组织领导机制，专门负责金融精准扶贫工作。在开展金融扶贫工作时，对从事金融精准扶贫的人员的考核，可以适当放宽对用于扶贫项目的贷款不良率的容忍度，并不得对运作扶贫项目的个人、企业贷款收取各种规定以外的费用。农商行要对现有的职工资源没有进行合理规划和使用，建立一套完善的针对员工晋升的规章制度，严格执行奖惩措施，责任到人，对工作不力的个人或网点实行严肃问责。对于在金融扶贫工作当中做出较大贡献者，可以在晋升时优先考虑，设立扶贫工作的专项奖金，改变以往内部的职务调动缓慢、薪资固定导致员工积极性降低的问题。在金融扶贫工作开展过程中，针对职工工作态度消极，农商行应建立以人为本的工资绩效制，使员工能够重新在工作中拾起斗志、奋进，按照员工在扶贫工作中的工作绩效来对每个员工分发相应的绩效工作奖励，高层管理人员则按照他们对扶贫工作的贡献和付出来决定奖金的发放。这样在激发鼓舞职工的同时还可能刺激这他们潜在的工作能力，同样使得才干的充分发挥。而实行按劳来分配激励原则的同时也应做出一套按错究责的奖惩制度，让每个人的付出与报酬实现一定的正比的同时，做到公平、公正。这样的激励奖惩机制不仅可以留住才干还能激发员工工作动力，确保扶贫工作高质量开展。
（作者单位：安徽肥东农村商业银行股份有限公司）
改革开放的影响使得我国农村经济的发展发生了巨大的变化。在改革开放的过程中，经济增长的同时也带动了农村金融业的大力发展。农村商业银行作为金融群体中特殊的一部分，对地方经济也提供了一种特殊的发展渠道。随着经济的增长，农商行逐渐成为我国金融体系中的举足轻重的一个组成部分。农村商业银行的业务主要是面向农村地区。近年来，随着我国精准扶贫工作的开展，农村商业银行除为农村地区提供一般金融服务外，还需要配合国家政策，为农村精准扶贫做出自身应有的贡献。不少农村商业银行均制定了相关政策，对农村的精准扶贫给予支持。但在实际开展精准扶贫的过程中，农村商业银行仍面临不少困难，如用于精准扶贫的资金有限、农户缺少担保物而使得农村商业银行用于支持精准扶贫的贷款面临较大的坏账风险、农村地区范围广而导致对精准扶贫项目的真实性难以核实等。由于这一系列困难，导致农村商业银行的精准扶贫工作难以大规模开展。农村商业银行应从自身出发，围绕自身所拥有的特殊性质向前发展，如从特定的客户群体等这一重要性质抓手，发挥其在银行金融业中特殊的自身优势，推进特色化经营理念和差异化业务发展，应始终坚持服务“三农”和乡村振兴的经营宗旨，因地制宜，制定合理的政策，通过与政府、保险机构等的合作，通过提供金融服务，拓展农村精准扶贫的路径。
一、加大精准扶贫的资金投入
农村商业银行开展精准扶贫工作，首先要确保有足够的资金投入，能为农村各类项目足额的经费支持。但农村商业银行用于精准扶贫工作的资金仍不足。以安徽肥东农村商业银行为例，2017年到2019年用于农、林、牧、渔业的贷款分别只占总贷款额度的4.07%、7.56%、8.3%，用于农村精准扶贫的资金就更少。农村商业银行主要是服务于农村地区，且具有区域性。因此，农村商业银行要组织专人，对其提供金融服务的主要地区资金需求情况进行调查，了解所在经营地区的农村项目情况，贫困人口情况，有可能开发的项目的发展潜力，以便精准制定相关扶贫的政策，合理安排扶贫资金。在加大扶贫资金投入的同时，要对扶贫资金进行良好的管理，制定一套完善的财务管理机制，其主要包括：要制定一套相互联系、相互制约的管理流程和管理措施。在加强管理的基础上，农商行也要根据自身的实际情况，建立一套适合自己的独立会计核算监督流程，无论是在资金使用还是在预算执行上都应有一套自己的规划和监督方案。至少要从资本是否能够用有所值、资本之间是否可以达到相互制约和相互补充、资本使用是否可以达到预期的回报和收益等内容入手考虑，以便达到合理的资本控制、适度的资本增长和提高资本回报率水平，来降低银行在经营过程中的风险。对于资本管理工作的分析报告也应能够对财务管理者接下来的工作开展提供有效的信息和建议。
二、开发用于精准扶贫的金融创新产品
目前来看，我国农商行的金融创新产品相对缺乏，尤其缺乏针对金融扶贫的金融创新产品。以安徽肥东农村商业银行为例，虽然开发了一些金融产品，但主要仍是针对信用贷款，缺乏创新性的扶贫的金融创新产品。农商行在开民精准扶贫工作的过程中，要结合扶贫工作的实际情况，结合原来已有产品的特色和扶贫的特点，明确自身产品的定位，开发一些创新性的金融产品。例如，农商行可以适合种植果树的地方，可以推出“果树贷”产品，在适合养殖的地方，可以推出“养殖贷”产品。农商行推出的产品首先要便利，方便农民使用，如可以参考许多城市商业银行的信用贷，所有贷款操作均可以利用互联网进行，或农商行工作人员提供上门服务，省去有资金需求的人申请资金的时间和精力。其次，要在利率上进行优惠，实行低利率。第三，贷款可以根据项目的需要，进行小额循环申请使用。如安徽肥东农村商业银行推出的“劝耕贷”、“金农信e贷”，重点服务县内家庭农场主、种养大户、农民专业合作社、农业产业化龙头企业等对象，均可通过手机银行等进行操作，可以为农村有资金需求的扶贫对象提供优质高效的金融服务，协助提升农村经济发展的质量。
三、支持农村项目相关的产业链企业的发展
由于农民缺乏担保物和抵押品，银行为防范风险，不愿意针对扶贫项目开发金融产品或发放用于扶贫的贷款。因此，农商行需要对扶贫地的农村地区的项目有较好的了解，对有发展前景的项目，通过支持相关产业链的企业的发展来开展金融扶贫。贫困户经营的项目大多为种植项目和养殖项目，项目的产品有自身特点，如农产品，若没有较好的保鲜技术，容易腐坏，难以长途运输等。只有经过一定的加工处理，农产品才可以更方便地储藏和运输，同时，也需要有专门的企业来为农产品的销售寻找市场。从农业产出的特点出发，农商行要根据就近原则，重点扶持农村当地的从事农产品加工、销售等与农村扶贫项目相关的产业链的企业。比如，对于水果种植的地区，农商行要种植扶植水果加工企业，在资金上予以贷款支持，给予利率优惠。针对农产品销售问题，农商行可能通过提供低息或无息贷款方式，支持贫困户创建从事农产品销售的电商企业，帮助贫困户更高效地销售产品。
四、加强与地方政府、保险公司等机构的合作
农商行的自身有一定的人力限制，因此，农商行不可能对扶贫地区的农村项目、农民个人信用、需要帮扶的情况等都有完全透彻地了解。农商行在开展扶贫工作时，首先要明确扶贫对象，这就离不开地方政府。在我国，不少地区都为贫困户建立了档案，以便更好地帮助贫困户脱贫。农商行一方面可以通过自身员工为贫困户建立档案，也可以与政府合作，获取这些贫困户信息，从而确定自己的重点服务对象。在政府帮助下，贫困户可以开展养殖、饲养等农业项目，进行脱贫致户。这些项目在开展过程中，离不开资金的支持。政府可以以村为单位，修建好道路、建立好项目所需的设施等，并帮助贫困户运转起来项目，或由政府牵头运转由扶贫对象参与的扶贫项目。如安徽肥东农村商业银行梁园支行就走访梁园镇各村，通过调查建立贫困户档案，逐一对农户进行了登记造册，并以信贷支持等形式为有实际困难和实际需求的农户积极给与帮扶，明确了每位有实际需求的贫困户的金融服务人员。在项目经营过程中，农商行通过对项目潜力的判断，提供资金支持等手段，来进行金融精准扶贫。农村的扶贫的项目大多易受降雨、光照等自然条件的影响，扶贫资金收回的不确定性因素比较高。农商行在开展扶贫时，需要与商业保险公司开展合作，降低资金风险，同时也使得贫困人口更乐意从事扶贫项目。比如，对于种植项目，农商行为农民提供购置必须的原料、管理所需的资金的同时，可由保险公司提供相关保险产品，在经营种植项目的人缴纳一定的保险费用后，如果发生天气异常等导致种植物没有收获或收获很少的情况下，由保险公司承担按正常产出年份计算出来的损失。 五、实行农村联保制度
在广大农村地区，贫困户缺乏担保物，也没有固定的收来源。农商行在对单个项目进行资金支持时，往往项目受气候等因素影响，面临较大的无法收回贷款的风险。为降低风险，农商行可以对农村的扶贫项目，采取以村为单位的形式，根据对村庄多个项目的评估，对村庄授信一定额度，由村庄来分配村里的各个项目能获得多少银行贷款的支持，由村对农商行发放的贷款负责偿还，将村里多个项目绑定在一起，进行联合担保。某个项目出现风险无法收回资金时，可以由村里其他项目的收益来补偿。在联保方面，常熟农村商业银行进行了较好的尝试，早在2009年8月，常熟农村商业银行就印发了《常熟农村商业银行农户联保贷款实施细则（试行）》，为其他农村商业银行提供了较好的借鉴。农户联保是农商行根据村委会提供的农户户籍资料，并在村委会的协助下对每位农户信息进行收集及信用评价，银行根据收集的资料，确定授信对象，对多个农户进行集体授信，联保成員对某个成员的贷款债务承担连带保证责任，在某个成员贷款不按期归还本息时，其他成员需要代为归还。通过联保，农户之间可以相互进行监督，通力协作，将各自经营的项目尽力运营好，也简化了贷款手续，解决了贫困农户贷款担保难的问题，更好地发挥了农商行支持农村经济发展的作用。
六、培养金融扶贫岗位所需的金融服务的专业人才
金融扶贫工作的人才要求具备较高的综合素质，要有较好的思想道德品质，要熟悉农商行开展业务的农村的情况，要有一定的长远眼光，对市场信息有较好的把握，能对贫困户经营的项目前景进行合理的判断和预测，同时也要有较好的金融知识，能有效控制贷款无法收回的风险，避免贫困户利用扶贫项目进行骗贷等。农村商业银行行应以扶贫岗位需求为出发点，以职工的个人能力为标准点来建立以人为本的银行用人制度，为金融扶贫岗位安排合适的人才。农商行的内部也应该健全人才招聘体系，通过对所招进的综合型人才或拥有金融专业素养型人才以及操作性人才进行系统的培养和训练，这样也有利于提高银行的整体素质。同时对引进的各专业人才，银行应做出系统的选择，使其在各自分配的岗位上能够发挥出自身最大的优势来推动银行业务的发展。在面对不同的职工，首先需要对他们的学历、专业、以及兴趣取向做出系统的调查和分配。不同的人才在不同的岗位上所展示和发挥的能力也会有所差异。人才是一种资本更是一种资源，淮安农商行未来想要在银行业中赢得稳定的发展，就需要培养更多的先进人才和加大人才的储备量。金融扶贫岗位的人才有特殊要求，要对农村情况有充分了解，同时也要对项目运作经验有所了解，对项目前景能做出合理的判断。因此，银行对符合金融扶贫岗位要求的人才引进量也要逐渐加大，并进行阶段性的培训和素质考核在工作累积中却也必不可少，对于可塑性强的职工也需银行的识别和提。选择性的培养金融扶贫岗位所需人才以便银行的不时之需。当然，扩大引进人才的渠道和要求也应随之农商行金融扶贫的需要而随之变化，对于加大人才引进的同时也要考虑到是否有着成熟的工作经验这一条件来满足农村商业银行在提供金融扶贫过程中对人才的急需。当然，扩大引进人才的渠道和要求也应随之农商行开展金融扶贫工作的发展需要而随之变化。
七、建立金融精准扶贫工作的奖惩措施
扶贫工作的有效开展离不开正确的领导。农商行要设立金融扶贫专门工作小级，建立起统一领导、责任明确的组织领导机制，专门负责金融精准扶贫工作。在开展金融扶贫工作时，对从事金融精准扶贫的人员的考核，可以适当放宽对用于扶贫项目的贷款不良率的容忍度，并不得对运作扶贫项目的个人、企业贷款收取各种规定以外的费用。农商行要对现有的职工资源没有进行合理规划和使用，建立一套完善的针对员工晋升的规章制度，严格执行奖惩措施，责任到人，对工作不力的个人或网点实行严肃问责。对于在金融扶贫工作当中做出较大贡献者，可以在晋升时优先考虑，设立扶贫工作的专项奖金，改变以往内部的职务调动缓慢、薪资固定导致员工积极性降低的问题。在金融扶贫工作开展过程中，针对职工工作态度消极，农商行应建立以人为本的工资绩效制，使员工能够重新在工作中拾起斗志、奋进，按照员工在扶贫工作中的工作绩效来对每个员工分发相应的绩效工作奖励，高层管理人员则按照他们对扶贫工作的贡献和付出来决定奖金的发放。这样在激发鼓舞职工的同时还可能刺激这他们潜在的工作能力，同样使得才干的充分发挥。而实行按劳来分配激励原则的同时也应做出一套按错究责的奖惩制度，让每个人的付出与报酬实现一定的正比的同时，做到公平、公正。这样的激励奖惩机制不仅可以留住才干还能激发员工工作动力，确保扶贫工作高质量开展。
（作者单位：安徽肥东农村商业银行股份有限公司）