论文部分内容阅读
客户身份识别是预防洗钱犯罪的“第一道防线”,是做好客户风险等级划分、可疑交易报告等一系列反洗钱工作的基础。本文通过对美国、澳大利亚、韩国等国家反洗钱客户身份识别制度的梳理,阐述了国际金融特别行动组（FATF）关于客户尽职调查要求的演进历程,分析比较了FATF“40项建议”与我国客户身份识别工作之间的关联性和差异性,并结合现状和分析结果提出相应建议。