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小微企业是县域实体经济中的重要载体，是实体经济的重要根基。近年来，永胜县农村信用社始终坚持“服务微小、服务地方经济”的经营理念，加大对小微企业的扶持力度，到2012年末，向小微企业累计发放贷款72笔、金额46454万元，占各类企业贷款余额的94.89%，占全部贷款的7.46%。近5年来，共扶持60多家企业走上成熟化发展轨道，取得了较好的经济效益和社会效益。
一、永胜县农村信用社支持小微企业发展现状
（一）对小微企业信贷扶持力度不断加大
永胜县农村信用社积极响应宏观调控导向和区域经济发展需求，增加对小微企业信贷投入，通过制定小微企业信贷计划，信用评级规则、风险定价方法、考核指标，进一步增强对小微企业的支持力度。到2012年末，永胜县农村信用社对小微企业贷款余额为46454万元，占各类企业贷款余额的94.89%，占全部贷款余额的7.46%，较上年同期增长16734万元，增幅56.31%。
永胜县农村信用社各项企业贷款及小微企业贷款增长表 单位：万元
永胜县农村信用社小微企业贷款增长情况表 单位：万元、%
（二）融资方式以短期、抵押贷款为主
一是永胜县农村信用社对小微企业贷款以抵押贷款为主，截止2012末，永胜县农村信用社向小微企业发放抵押贷款余额46454万元，较2008年增长12.17倍。2013年首次向丽江永胜金禾生物资源开发有限公司发放担保贷款500万元，实现担保贷款零突破。二是贷款期限以3年期的流动资金贷款为主。三是在贷款流程方面，从2010年下半年起，对中小企业贷款实行约期还款方式，采用按月还本付息和按季约期还款，加快企业资金周转，资金流动性增强，贷款回收率得到提高。
（三）小微企业不良贷款占比低，确保小微企业和农村信用社良好的经营状况，实现双赢局面
永胜县农村信用社小微企业不良贷款情况表 单位：万元、%
从图表可见，2008至2012年，永胜县农村信用联社各项贷款及小微企业不良贷款呈逐渐下降趋势。截止2012年末，永胜县农村信用社各项贷款余额168007万元，按五级分类，不良贷款余额4173万元，不良贷款占比2.48%。其中小微企业贷款余额为46454万元，按五级分类，不良贷款余额369万元，不良贷款占比0.79%，比年初下降122万元，降幅24.85%，较2008年下降1390万元，降幅79.02%。不良贷款降比明显，资产质量得到提高。
（四）实现地方融资平台和房地产开发贷款的新突破
2010年起，永胜县农村信用社尝试向地方融资平台和房地产开发方向的贷款，首次向永胜土地储备中心和华坪土地储备中心发放1600万元的地方政府融资平台贷款，实现零突破。至2012年末，永胜县农村信用社向丽江古城天和城市经营投资开发有限公司、玉龙纳西族自治县开元投资有限责任公司及永胜土地储备中心发放4500万元的地方融资平台贷款，较2010增长2900万元，增幅181.25%。同年，首次投放房地产开发贷款700万元，2012年房地产开发贷款余额为1300万元，较2010年增长600万元，增幅85.71%。
二、当前农村信用社支持小微企业发展存在的问题
（一）利率水平相对较高，不利于小微企业长足发展
永胜县农村信用社小微企业贷款利率情况表 单位：%
从图表可看出，永胜县农村信用社对小微企业贷款的利率实行上浮，2008～2012年对小微企业的贷款利率上浮幅度除2011年外，均在50%以上，虽然仍低于2009年人民银行规定农村信用社贷款利率不得高于基准利率的2.3倍的规定，但对于多数处于发展初期的小微企业，利率仍然相对较高，由于利率上浮的影响加投资环境不畅等原因，一定程度上抑制了小微企业的信贷需求。
（二）融资产品单一，难以满足小微企业融资需求
一是在贷款期限方面。永胜县农村信用社针对小微企业的信贷产品主要是短期融资，以解决客户流动资金不足问题，产品相对单一。而大多数小微企业随着经营发展，将不断增加对机器设备、厂房等固定资产购置、更新等方面多样化的资金需求，以短期融资产品为主的信贷供给结构将不能满足优质小微企业长期发展需要。其次，在贷款方式方面，据调查，永胜县小微企业贷款仍以传统抵押贷款为主，融资方式单一，未能针对小微企业客户量身定做开发创新型金融产品，诸如应收账款质押、仓单质押、保单质押等相对传统的信贷产品尚未开展，难以全面满足小微企业融资需求。
（三）企业自身发展不健全，抗风险能力明显不足
一是受环境影响大，小微企业抗风险能力弱，淘汰率高。小微企业受市场波动的影响大，生产规模小，产品同质化严重，科技含量低；二是企业财务制度不完善、企业内部管理不规范，经营信息不透明，会计报表失真等现象，这些都给银行信贷造成一定风险。三是管理水平滞后。目前，大部分小微企业采用家族式管理模式，企业决策上存在随意性，企业发展定位不明，市场营销思路不清，主导产品趋于同化严重，造成企业发展前途难测。四是企业信用等级低。中小企业普遍经营规模小，技术水平低，起步较晚，自有资金少，偿还能力弱，经营业绩不稳定，信贷投放风险相对较大。
三、对策建议
（一）继续加大对小微企业的信贷倾斜政策
加大对小微企业信贷倾斜政策，特别是利率方面，充分结合小微企业经济特点，制定合理的利率定价机制。同时，政府及相关部门要积极搭建平台，提供政策支持，通过加强银企对接平台建设，共同缓解小微企业融资难问题。
（二）转变服务方式，创新适合小微企业信贷产品
加大对小微企业服务力度，将小微企业信贷业务作为主要增长点，拓展信贷产品。一是农村信用社要按照小微企业特点设计审贷流程和定价机制，优化信贷业务流程，简化信贷办理手续，提升对小微企业的金融服务水平。二是创新抵押担保模式。在抵押物品的选择上要广，不仅仅限制于土地和房产，可以扩大至产成品、半成品、应收账款甚至专利技术、企业产权、林权、商标使用权等。在企业自愿的情况下，实施企业之间相互担保和联保，或者是依托担保公司担保的方式。三是积极创新信贷产品。结合小微企业资金需求“短、频、快”的特点，积极创新适合小微企业信贷产品。四是继续创新小微企业流动资金贷款还款方式，缓解小、微型企业还款压力。
（三）小微企业应加强经营管理和创新，增强对信贷资金的吸纳能力
一是规范企业内部管理，规范财务核算和日常结算，健全企业财务管理制度，提升企业财务报表的质量和可信度。二是积极吸纳专业人才，加强内部管理降低成本，提高利润，增强市场竞争力。三是立足现有基础，通过引进专利和先进技术等途径，积极向高新技术产业的方向发展，逐步淘汰落后设备和落后工艺，提高企业在市场中的竞争力，创造自主品牌。四是要强化信用意识，注重自身信用的积累和维护，树立良好的守信用、重履约的企业形象，为获取金融机构信贷支持创造条件。
一、永胜县农村信用社支持小微企业发展现状
（一）对小微企业信贷扶持力度不断加大
永胜县农村信用社积极响应宏观调控导向和区域经济发展需求，增加对小微企业信贷投入，通过制定小微企业信贷计划，信用评级规则、风险定价方法、考核指标，进一步增强对小微企业的支持力度。到2012年末，永胜县农村信用社对小微企业贷款余额为46454万元，占各类企业贷款余额的94.89%，占全部贷款余额的7.46%，较上年同期增长16734万元，增幅56.31%。
永胜县农村信用社各项企业贷款及小微企业贷款增长表 单位：万元
永胜县农村信用社小微企业贷款增长情况表 单位：万元、%
（二）融资方式以短期、抵押贷款为主
一是永胜县农村信用社对小微企业贷款以抵押贷款为主，截止2012末，永胜县农村信用社向小微企业发放抵押贷款余额46454万元，较2008年增长12.17倍。2013年首次向丽江永胜金禾生物资源开发有限公司发放担保贷款500万元，实现担保贷款零突破。二是贷款期限以3年期的流动资金贷款为主。三是在贷款流程方面，从2010年下半年起，对中小企业贷款实行约期还款方式，采用按月还本付息和按季约期还款，加快企业资金周转，资金流动性增强，贷款回收率得到提高。
（三）小微企业不良贷款占比低，确保小微企业和农村信用社良好的经营状况，实现双赢局面
永胜县农村信用社小微企业不良贷款情况表 单位：万元、%
从图表可见，2008至2012年，永胜县农村信用联社各项贷款及小微企业不良贷款呈逐渐下降趋势。截止2012年末，永胜县农村信用社各项贷款余额168007万元，按五级分类，不良贷款余额4173万元，不良贷款占比2.48%。其中小微企业贷款余额为46454万元，按五级分类，不良贷款余额369万元，不良贷款占比0.79%，比年初下降122万元，降幅24.85%，较2008年下降1390万元，降幅79.02%。不良贷款降比明显，资产质量得到提高。
（四）实现地方融资平台和房地产开发贷款的新突破
2010年起，永胜县农村信用社尝试向地方融资平台和房地产开发方向的贷款，首次向永胜土地储备中心和华坪土地储备中心发放1600万元的地方政府融资平台贷款，实现零突破。至2012年末，永胜县农村信用社向丽江古城天和城市经营投资开发有限公司、玉龙纳西族自治县开元投资有限责任公司及永胜土地储备中心发放4500万元的地方融资平台贷款，较2010增长2900万元，增幅181.25%。同年，首次投放房地产开发贷款700万元，2012年房地产开发贷款余额为1300万元，较2010年增长600万元，增幅85.71%。
二、当前农村信用社支持小微企业发展存在的问题
（一）利率水平相对较高，不利于小微企业长足发展
永胜县农村信用社小微企业贷款利率情况表 单位：%
从图表可看出，永胜县农村信用社对小微企业贷款的利率实行上浮，2008～2012年对小微企业的贷款利率上浮幅度除2011年外，均在50%以上，虽然仍低于2009年人民银行规定农村信用社贷款利率不得高于基准利率的2.3倍的规定，但对于多数处于发展初期的小微企业，利率仍然相对较高，由于利率上浮的影响加投资环境不畅等原因，一定程度上抑制了小微企业的信贷需求。
（二）融资产品单一，难以满足小微企业融资需求
一是在贷款期限方面。永胜县农村信用社针对小微企业的信贷产品主要是短期融资，以解决客户流动资金不足问题，产品相对单一。而大多数小微企业随着经营发展，将不断增加对机器设备、厂房等固定资产购置、更新等方面多样化的资金需求，以短期融资产品为主的信贷供给结构将不能满足优质小微企业长期发展需要。其次，在贷款方式方面，据调查，永胜县小微企业贷款仍以传统抵押贷款为主，融资方式单一，未能针对小微企业客户量身定做开发创新型金融产品，诸如应收账款质押、仓单质押、保单质押等相对传统的信贷产品尚未开展，难以全面满足小微企业融资需求。
（三）企业自身发展不健全，抗风险能力明显不足
一是受环境影响大，小微企业抗风险能力弱，淘汰率高。小微企业受市场波动的影响大，生产规模小，产品同质化严重，科技含量低；二是企业财务制度不完善、企业内部管理不规范，经营信息不透明，会计报表失真等现象，这些都给银行信贷造成一定风险。三是管理水平滞后。目前，大部分小微企业采用家族式管理模式，企业决策上存在随意性，企业发展定位不明，市场营销思路不清，主导产品趋于同化严重，造成企业发展前途难测。四是企业信用等级低。中小企业普遍经营规模小，技术水平低，起步较晚，自有资金少，偿还能力弱，经营业绩不稳定，信贷投放风险相对较大。
三、对策建议
（一）继续加大对小微企业的信贷倾斜政策
加大对小微企业信贷倾斜政策，特别是利率方面，充分结合小微企业经济特点，制定合理的利率定价机制。同时，政府及相关部门要积极搭建平台，提供政策支持，通过加强银企对接平台建设，共同缓解小微企业融资难问题。
（二）转变服务方式，创新适合小微企业信贷产品
加大对小微企业服务力度，将小微企业信贷业务作为主要增长点，拓展信贷产品。一是农村信用社要按照小微企业特点设计审贷流程和定价机制，优化信贷业务流程，简化信贷办理手续，提升对小微企业的金融服务水平。二是创新抵押担保模式。在抵押物品的选择上要广，不仅仅限制于土地和房产，可以扩大至产成品、半成品、应收账款甚至专利技术、企业产权、林权、商标使用权等。在企业自愿的情况下，实施企业之间相互担保和联保，或者是依托担保公司担保的方式。三是积极创新信贷产品。结合小微企业资金需求“短、频、快”的特点，积极创新适合小微企业信贷产品。四是继续创新小微企业流动资金贷款还款方式，缓解小、微型企业还款压力。
（三）小微企业应加强经营管理和创新，增强对信贷资金的吸纳能力
一是规范企业内部管理，规范财务核算和日常结算，健全企业财务管理制度，提升企业财务报表的质量和可信度。二是积极吸纳专业人才，加强内部管理降低成本，提高利润，增强市场竞争力。三是立足现有基础，通过引进专利和先进技术等途径，积极向高新技术产业的方向发展，逐步淘汰落后设备和落后工艺，提高企业在市场中的竞争力，创造自主品牌。四是要强化信用意识，注重自身信用的积累和维护，树立良好的守信用、重履约的企业形象，为获取金融机构信贷支持创造条件。