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摘 要：相较于其他银行，农村商业银行在我国银行类市场竞争中处于较为弱势地位，银行资金不够充足，管理发展水平相对滞后。在经济全球化不断深化的今天，我国商业银行的市场竞争压力也日益加剧，在贷款业务方面存在的不良贷款额度难以降低，总体信贷资产质量较低等状况，对于农村商业银行的未来经营发展而言意味着较大的经济风险。本文首先就农村商业银行信贷资产质量的内外部影响因素进行分析，进而提出农商银行信贷资产质量提升的有效策略，以期为农商银行信贷业务更好的发展提供有益参考。
关键词：农商银行；信贷资产；质量；提升；策略
随着普惠金融的不断深化，农商银行在惠民制度方面的实施为其收获了较大的市场空间，在推动农村经济快速发展的同时，也实现其自身的不断壮大，但是自身实力和企业管理上的不足，加之市场竞争日趋激烈，导致其在经营模式方面有着不小的风险，尤其是较高不良贷款率的存在。虽然它掺杂着诸多的历史原因使其信贷资产质量下降，但对其长远发展而言却极为不利。
1.农商银行信贷资产质量的内外部影响因素
1.1外部因素
（1）经济增速放缓
从近年来我国的社会经济发展的形势来看，由高GDP的增长速度进入缓中趋稳、稳中向前的经济新常态。民众在投资方面更加理性，房地产政策调控的出台使得房产变现能力下降，“炒房”成为历史，“房子是用来住的”深得民心。此外，社会就业压力增加、个人的收入水平与现实生活质量的不匹配等现象，导致信用状况缺乏支撑力。结合我国传统产业发展情况来看，重工业、基础设施建设、对外加工制造、房地产等主导产业均开始转型，许多企业由于资金链的断裂甚至出现限产、停产、破产等现象，部分贷款极易出现逾期，造成信用违约。而对于银行而言则意味着信贷资金回收困难，产生信贷资产上的较大风险，相应的压力不断积聚[1]。
（2）政策干预影响
国家在产业结构方面进行了相应调整，尤其针对房地产等行业的限制政策导致许多企业面临资金紧张的困境，部分出现资金短缺、匮乏等现象，导致农商银行的信贷资金面临相应的逾期风险。同时，政策对于地方经济发展的干预影响较大，政策确定方向，企业推动生产，银行则出资供应，这是我国改革开放以来经济建设的普遍现象。地方经济受地方县市政府的影响较大，招商引资而来的工业园区和各种鼓励政策使得许多企业纷纷向地方性农商银行贷款，而日后又由于产销不足的问题导致停产，政府资金帮扶不到位，企业的实际困难在短时间内得不到解决，纷纷通过破产逃避的方式解决债务危机，这就给农商银行带来巨大的信贷风险。
（3）信用体系不健全
我国的市场经济意识形态尚未完全树立，信用体系仍处于建设阶段。运用大数据工程建立全民信用网络库虽是大势所趋，但仍需假以时日。这就决定了农商银行在向客户提供贷款时，在信息审核阶段容易接收到不真实和不完整的资料，在信用交易当中同样面临着不诚实和不守信等行为，道德和信用危机多发，导致农商银行不得不面对诸多的信用风险和法律合规等事件。同时，我国当前的市场经济法律尚不健全，相关经济活动缺乏具体而完善的法律支撑，银行要想收回贷款资金，仅通过诉讼和抵押物处理等方式很难达到回收目的，导致债务悬空较多，不良贷款积聚，信贷资产质量不断下降[2]，耗时耗力之余更是难以挽回损失。
1.2内部因素
（1）资产规模制约，内部管理能力不强
从农商银行的内部原因分析，相较于其他大型股份制商业银行，农商银行的资产规模较小，市场占有率也较低。虽然国家加大了相关方面的投资和政策上的鼓励、扶持，但农商银行的资产规模仍具有浓重的地方特色，它依靠地方的经济基础而发展，这就从侧面决定了其抗风险能力较弱。同时，国家在贷款利率管理上的开放政策使得银行业竞争愈趋激烈，其盈利能力相对较差，信贷资产质量也就较低。此外，改制转型之路仍在进行，发展经营时间较短，农商银行在内部管理方面的探索依然处于“摸着石头过河”阶段，决定了其在现代资产管理方面有着诸多学习之处。
（2）工作人员的“梯度”需要加强
当前的农商银行经过合并改制而来，业务管理水平虽然在快速发展和进步，但工作环境、工作条件和工作待遇相较于其他股份制商业银行而言仍有较大差距，也就很难吸引社会中专业素质较高、能力突出的人才。同时，银行内部的工作人员多为原有农村信用社的员工，他们虽然业务经验丰富，为我国农村信用社的改革改制奉献了毕生的精力，但面对社会竞争压力日益激烈和互联网+时代对银行信贷业务的改变，他们接受和适应工作方式的能力和这种的更迭已经成为一种新的工作矛盾，导致工作效率存在一定的局限性。就全国农商系统而言，近些年来招录了大批高校毕业生，其中有一部分在单位已经走向了管理岗，他们才华横溢，有想法、有冲劲，但是这批大学生对农村信贷业务的了解仍需深入，他们的工作经验、管理能力仍需丰富，新老交替阶段、改制转型阶段如何把握这种“衔接度”，让现代化农商银行又稳又快的发展是现阶段农商银行需要关注的重要问题。
2.农商银行信贷资产质量的提升策略
2.1明确市场定位，紧跟普惠金融政策
为落实信贷资产管理，避免信贷资产质量下降，农商银行应首先明确自身的市场定位，将“立足‘三农’，服务‘三农’，扶持小微”的发展规划作为信贷发放的重要指导思想，避免贷款资金过度膨胀，出现单一路径的大规模贷款[3]。同时，应当做好贷款投向的分散处理，实现资产流动性的增加，只有做“零”做“散”，才能有效防止不良贷款余额的不断增加。此外，农商银行应当紧跟国家普惠金融政策，寻求当地政府的支持，稳步加大支农力度，使得信贷资产“小额、分散、流动”的特点贯穿于业务之中，实现信贷结构得到有效调整和优化。将小微企业和个体农户作为主要的贷款投向对象，如大型企业客户或中小型企业客户存在财务状况不佳、現金流不稳定等因素，或企业类型属于外贸型，则应当控制相应贷款发放，以短期、有限额的生产经营性流动资金贷款作为主要发放方式。总而言之，农商银行应该向区域性零售银行转型，明确其市场定位。 2.2强化内部控制，加强信贷人员考核
为防止农商银行内部因素造成的信贷资产质量危机，尤其避免工作人员素质和行为因素造成的风险问题，农商银行应当强化内部控制和防风险意识，加强对信贷人员的管理和考核。在聘用工作人员时，应综合其专业知识、工作能力和道德品质、职业素养等信息，综合考察、全面考察，只有符合相关标准才能聘为信贷工作人员。对于在岗的工作人员，应当不断深化对其管理模式，落实培训制度，提高管控力度，只有将放贷的权利关进“制度”的笼子里，才能有效约束内部人员的行为。应当定期开展培训活动，制定符合其发展的培训方案。同时，还应当建立健全贷款审核制度和贷款质量问责制度，通过贷款终身责任制的建立来提高农商银行信贷资产的质量。
2.3加强风险管理，落实不良贷款回收
农商银行应当强化信贷风险管理意识，落实对不良贷款的回收、清收等工作，使得信贷资产不良率稳步逐步降低。首先，对于历史遗留的“借新还旧”贷款，应当针对性地制定相应的处置方案，以此实现信贷资产质量的提升。如对于不良贷款制定处置规划，明确具体的执行任务。通过制定相应的制度要求，对于部分贷款要求不得采用借新还旧方式盘活，同时要求通过现金收回和依法诉讼等方式实现对贷款资金的有效收回，就部分贷款下达处置任务，要求相关工作人员全力做好清收工作，将该任务作为工作人员全年绩效考核内容之一[4]。其次，对于尚可盘活的资产，做好相应的催收、沟通、调节工作，促进资产的有效回收。如多次协调不成则可通过起诉方式，以法律手段强制回收。
2.4健全信用体系，发挥“诚信”正向引导
信用体系是农商银行开展信贷业务的重要基础和辅助工具，建立健全信用信息体系能够帮助农商银行落实信贷业务，在信贷资产质量提升当中处于主动地位。为此，应当系统性、全面性、规范性的建立全辖区客户信用信息档案库，实行整村授信，自主用信的模式，进一步解决客户贷款难问题。同时，结合以业务往来的情况制定等级较高的优质客户数据库，将信用户、信用村和信用镇作为优先贷款对象，利用失信用户信息帮助贷款审核，存在失信问题的客户选择不贷或是少贷。为引导社会信贷走向正向道路，应当积极发挥“诚信”的正能量传播作用，积极推动诚信体系和信用建设，在农村地区宣扬“好借好还、再借不难”的舆论氛围。针对属于信用客户的个体或企业通过实行借款利率优惠、额度增加等灵活的优惠措施，发挥正向引导作用，提高地方信用风气。
2.5加强贷后管理，注重细节、防范风险
加强贷后管理，通过细节式的风险管控来实现信贷资产质量的有效提升。应当配合贷款审核时的信息内容，加强对贷款人员的信息跟进。农商银行应当依据市场情况的变化，对贷款人员的抵押物进行市场价值的重新评估，当抵押物市值下降或与预测价值有着较大差异时，则应当及时进行沟通，通过协商的方式要求贷款人员对抵押物进行补偿，避免出现不良贷款而无法追回资产的现象。另一方面，农商银行应通过专有账户的设置作为贷款资金结算和还款账户，对账户存款情况进行监控，当账户资金情况出现大幅减少时，则需及时了解贷款人员的财务问题，尽早提出策略予以解决，将风险防范于未然，以細节式的贷款管控预防不良贷款的产生，进而达到信贷资产质量提升的目标[5]。
3.结语
农村商业银行在农村金融体系发展变革的过程深得农民的支持与信赖，是我国农村金融机构的重要组成部分和主力军。虽然近年来经济发展速度放缓，银行数量大幅增长，但在农村地区的占有率依然较高，这就要求现代化的农商银行制定成熟、规范的风险控制体系，以全面科学的办法实现对信贷风险的有效治理，规范信贷资产质量的稳步提升。
参考文献
[1]郭永胜.如何提升农商银行信贷资产质量[J].科技经济导刊，2017，（01）：286-287.
[2]张晶如.财务视角下农商银行商务转型路径研究——以江南农村商业银行为例[J].赤峰学院学报（自然科学版），2016，32（11）：129-131.
[3]王敬仁.贷后管理在农商银行信贷管理中的重要意义[J].全国商情，2016，（13）：70-71.
[4]崔钧，李洪兵，石弦.农商银行不良贷款处置经验——以北京农商银行为例[J].银行家，2016，（08）：22-24.
[5]王金山.农商行转型的挑战与创新[J].中国金融，2015，（08）：43-45.
作者简介
丁毅，女，河南兰考人，中共郑州市委党校讲师，研究方向：党的建设。
（作者单位：中共郑州市委党校）
关键词：农商银行；信贷资产；质量；提升；策略
随着普惠金融的不断深化，农商银行在惠民制度方面的实施为其收获了较大的市场空间，在推动农村经济快速发展的同时，也实现其自身的不断壮大，但是自身实力和企业管理上的不足，加之市场竞争日趋激烈，导致其在经营模式方面有着不小的风险，尤其是较高不良贷款率的存在。虽然它掺杂着诸多的历史原因使其信贷资产质量下降，但对其长远发展而言却极为不利。
1.农商银行信贷资产质量的内外部影响因素
1.1外部因素
（1）经济增速放缓
从近年来我国的社会经济发展的形势来看，由高GDP的增长速度进入缓中趋稳、稳中向前的经济新常态。民众在投资方面更加理性，房地产政策调控的出台使得房产变现能力下降，“炒房”成为历史，“房子是用来住的”深得民心。此外，社会就业压力增加、个人的收入水平与现实生活质量的不匹配等现象，导致信用状况缺乏支撑力。结合我国传统产业发展情况来看，重工业、基础设施建设、对外加工制造、房地产等主导产业均开始转型，许多企业由于资金链的断裂甚至出现限产、停产、破产等现象，部分贷款极易出现逾期，造成信用违约。而对于银行而言则意味着信贷资金回收困难，产生信贷资产上的较大风险，相应的压力不断积聚[1]。
（2）政策干预影响
国家在产业结构方面进行了相应调整，尤其针对房地产等行业的限制政策导致许多企业面临资金紧张的困境，部分出现资金短缺、匮乏等现象，导致农商银行的信贷资金面临相应的逾期风险。同时，政策对于地方经济发展的干预影响较大，政策确定方向，企业推动生产，银行则出资供应，这是我国改革开放以来经济建设的普遍现象。地方经济受地方县市政府的影响较大，招商引资而来的工业园区和各种鼓励政策使得许多企业纷纷向地方性农商银行贷款，而日后又由于产销不足的问题导致停产，政府资金帮扶不到位，企业的实际困难在短时间内得不到解决，纷纷通过破产逃避的方式解决债务危机，这就给农商银行带来巨大的信贷风险。
（3）信用体系不健全
我国的市场经济意识形态尚未完全树立，信用体系仍处于建设阶段。运用大数据工程建立全民信用网络库虽是大势所趋，但仍需假以时日。这就决定了农商银行在向客户提供贷款时，在信息审核阶段容易接收到不真实和不完整的资料，在信用交易当中同样面临着不诚实和不守信等行为，道德和信用危机多发，导致农商银行不得不面对诸多的信用风险和法律合规等事件。同时，我国当前的市场经济法律尚不健全，相关经济活动缺乏具体而完善的法律支撑，银行要想收回贷款资金，仅通过诉讼和抵押物处理等方式很难达到回收目的，导致债务悬空较多，不良贷款积聚，信贷资产质量不断下降[2]，耗时耗力之余更是难以挽回损失。
1.2内部因素
（1）资产规模制约，内部管理能力不强
从农商银行的内部原因分析，相较于其他大型股份制商业银行，农商银行的资产规模较小，市场占有率也较低。虽然国家加大了相关方面的投资和政策上的鼓励、扶持，但农商银行的资产规模仍具有浓重的地方特色，它依靠地方的经济基础而发展，这就从侧面决定了其抗风险能力较弱。同时，国家在贷款利率管理上的开放政策使得银行业竞争愈趋激烈，其盈利能力相对较差，信贷资产质量也就较低。此外，改制转型之路仍在进行，发展经营时间较短，农商银行在内部管理方面的探索依然处于“摸着石头过河”阶段，决定了其在现代资产管理方面有着诸多学习之处。
（2）工作人员的“梯度”需要加强
当前的农商银行经过合并改制而来，业务管理水平虽然在快速发展和进步，但工作环境、工作条件和工作待遇相较于其他股份制商业银行而言仍有较大差距，也就很难吸引社会中专业素质较高、能力突出的人才。同时，银行内部的工作人员多为原有农村信用社的员工，他们虽然业务经验丰富，为我国农村信用社的改革改制奉献了毕生的精力，但面对社会竞争压力日益激烈和互联网+时代对银行信贷业务的改变，他们接受和适应工作方式的能力和这种的更迭已经成为一种新的工作矛盾，导致工作效率存在一定的局限性。就全国农商系统而言，近些年来招录了大批高校毕业生，其中有一部分在单位已经走向了管理岗，他们才华横溢，有想法、有冲劲，但是这批大学生对农村信贷业务的了解仍需深入，他们的工作经验、管理能力仍需丰富，新老交替阶段、改制转型阶段如何把握这种“衔接度”，让现代化农商银行又稳又快的发展是现阶段农商银行需要关注的重要问题。
2.农商银行信贷资产质量的提升策略
2.1明确市场定位，紧跟普惠金融政策
为落实信贷资产管理，避免信贷资产质量下降，农商银行应首先明确自身的市场定位，将“立足‘三农’，服务‘三农’，扶持小微”的发展规划作为信贷发放的重要指导思想，避免贷款资金过度膨胀，出现单一路径的大规模贷款[3]。同时，应当做好贷款投向的分散处理，实现资产流动性的增加，只有做“零”做“散”，才能有效防止不良贷款余额的不断增加。此外，农商银行应当紧跟国家普惠金融政策，寻求当地政府的支持，稳步加大支农力度，使得信贷资产“小额、分散、流动”的特点贯穿于业务之中，实现信贷结构得到有效调整和优化。将小微企业和个体农户作为主要的贷款投向对象，如大型企业客户或中小型企业客户存在财务状况不佳、現金流不稳定等因素，或企业类型属于外贸型，则应当控制相应贷款发放，以短期、有限额的生产经营性流动资金贷款作为主要发放方式。总而言之，农商银行应该向区域性零售银行转型，明确其市场定位。 2.2强化内部控制，加强信贷人员考核
为防止农商银行内部因素造成的信贷资产质量危机，尤其避免工作人员素质和行为因素造成的风险问题，农商银行应当强化内部控制和防风险意识，加强对信贷人员的管理和考核。在聘用工作人员时，应综合其专业知识、工作能力和道德品质、职业素养等信息，综合考察、全面考察，只有符合相关标准才能聘为信贷工作人员。对于在岗的工作人员，应当不断深化对其管理模式，落实培训制度，提高管控力度，只有将放贷的权利关进“制度”的笼子里，才能有效约束内部人员的行为。应当定期开展培训活动，制定符合其发展的培训方案。同时，还应当建立健全贷款审核制度和贷款质量问责制度，通过贷款终身责任制的建立来提高农商银行信贷资产的质量。
2.3加强风险管理，落实不良贷款回收
农商银行应当强化信贷风险管理意识，落实对不良贷款的回收、清收等工作，使得信贷资产不良率稳步逐步降低。首先，对于历史遗留的“借新还旧”贷款，应当针对性地制定相应的处置方案，以此实现信贷资产质量的提升。如对于不良贷款制定处置规划，明确具体的执行任务。通过制定相应的制度要求，对于部分贷款要求不得采用借新还旧方式盘活，同时要求通过现金收回和依法诉讼等方式实现对贷款资金的有效收回，就部分贷款下达处置任务，要求相关工作人员全力做好清收工作，将该任务作为工作人员全年绩效考核内容之一[4]。其次，对于尚可盘活的资产，做好相应的催收、沟通、调节工作，促进资产的有效回收。如多次协调不成则可通过起诉方式，以法律手段强制回收。
2.4健全信用体系，发挥“诚信”正向引导
信用体系是农商银行开展信贷业务的重要基础和辅助工具，建立健全信用信息体系能够帮助农商银行落实信贷业务，在信贷资产质量提升当中处于主动地位。为此，应当系统性、全面性、规范性的建立全辖区客户信用信息档案库，实行整村授信，自主用信的模式，进一步解决客户贷款难问题。同时，结合以业务往来的情况制定等级较高的优质客户数据库，将信用户、信用村和信用镇作为优先贷款对象，利用失信用户信息帮助贷款审核，存在失信问题的客户选择不贷或是少贷。为引导社会信贷走向正向道路，应当积极发挥“诚信”的正能量传播作用，积极推动诚信体系和信用建设，在农村地区宣扬“好借好还、再借不难”的舆论氛围。针对属于信用客户的个体或企业通过实行借款利率优惠、额度增加等灵活的优惠措施，发挥正向引导作用，提高地方信用风气。
2.5加强贷后管理，注重细节、防范风险
加强贷后管理，通过细节式的风险管控来实现信贷资产质量的有效提升。应当配合贷款审核时的信息内容，加强对贷款人员的信息跟进。农商银行应当依据市场情况的变化，对贷款人员的抵押物进行市场价值的重新评估，当抵押物市值下降或与预测价值有着较大差异时，则应当及时进行沟通，通过协商的方式要求贷款人员对抵押物进行补偿，避免出现不良贷款而无法追回资产的现象。另一方面，农商银行应通过专有账户的设置作为贷款资金结算和还款账户，对账户存款情况进行监控，当账户资金情况出现大幅减少时，则需及时了解贷款人员的财务问题，尽早提出策略予以解决，将风险防范于未然，以細节式的贷款管控预防不良贷款的产生，进而达到信贷资产质量提升的目标[5]。
3.结语
农村商业银行在农村金融体系发展变革的过程深得农民的支持与信赖，是我国农村金融机构的重要组成部分和主力军。虽然近年来经济发展速度放缓，银行数量大幅增长，但在农村地区的占有率依然较高，这就要求现代化的农商银行制定成熟、规范的风险控制体系，以全面科学的办法实现对信贷风险的有效治理，规范信贷资产质量的稳步提升。
参考文献
[1]郭永胜.如何提升农商银行信贷资产质量[J].科技经济导刊，2017，（01）：286-287.
[2]张晶如.财务视角下农商银行商务转型路径研究——以江南农村商业银行为例[J].赤峰学院学报（自然科学版），2016，32（11）：129-131.
[3]王敬仁.贷后管理在农商银行信贷管理中的重要意义[J].全国商情，2016，（13）：70-71.
[4]崔钧，李洪兵，石弦.农商银行不良贷款处置经验——以北京农商银行为例[J].银行家，2016，（08）：22-24.
[5]王金山.农商行转型的挑战与创新[J].中国金融，2015，（08）：43-45.
作者简介
丁毅，女，河南兰考人，中共郑州市委党校讲师，研究方向：党的建设。
（作者单位：中共郑州市委党校）