论文部分内容阅读
摘要：建设工程项目实施过程中社会、经济、自然环境、技术等因素错综复杂地影响工程项目,使得建设工程项目面临巨大的风险。加强风险管理,对施工单位意义重大。本文介绍了风险、风险管理及风险管理对策的相关内容，结合工程实践，对建设工程项目实施阶段施工单位风险管理作了探析。
关键字：风险；风险管理对策；实施阶段风险管理
1．风险相关概念
1.1风险
风险是实际结果与预期结果的偏离。
风险是由风险因素相互作用的结果。风险因素、风险事件和风险结果是风险的基本构成要素，风险因素是风险形成的必要条件，是风险产生和存在的前提。风险事件是外界环境变量发生预料未及的变动从而导致风险结果的事件，它是风险存在的充分条件，在整个风险中占据核心地位。风险事件是连接风险因素与风险结果的桥梁，是风险由可能性转化为现实性的媒介。
1.2风险管理
风险管理是以最小的代价降低纯粹风险的一系列程序。
风险管理是在降低风险的成本与风险收益之间进行权衡并决定采取何种措施的过程。风险识别是风险管理的基础，是确定何种风险可能会发生，最重要的是量化不确定性的概率和每个风险可能造成损失的程度。风险评价是风险管理的关键，是在风险识别的基础上，对风险发生的概率，损失程度，结合其他因素进行全面考虑，评估发生风险的可能性及危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施的过程。风险管理对策是风险管理的核心，是处置风险和避免或减少损失所采取的以最小费用开支获得最大安全效果的各种措施和手段。
2风险管理对策
风险控制对策是指处置风险和避免或减少损失所采取的以最小费用开支获得最大安全效果的各种措施和手段。一般包括风险回避、损失控制、风险转移以及风险自留。
2.1风险回避
风险回避主要是指中断风险源，使其不致发生或抑制其发展。当项目风险潜在威胁发生可能性太大，不利后果也太严重，又无其他策略可用时，主动放弃项目或调整项目目标与行动方案，从而避免风险。采用这种风险对策时，有时必须接受眼前的较小的损失以避免可能发生较大的损失。如：某施工单位开标后发现因自己的报价存在严重的误算或漏算，报价远低于其他投标人，虽可获得中标资格，但为了避免更大的损失决定放弃与业主签订施工合同。虽然这样做面临没收投标保证金或投标保函的结果，而相对于施工单位更严重的损失要小得多，此时采取风险回避应该是最好的对策。
2.2损失控制
损失控制是在愿意承担风险的前提下采取各种措施，减小损失概率，降低损失严重程度的控制技术。风险控制是一种具有积极意义的风险应对手段，是值得推崇的方法。因为回避是靠经营者放弃某项目来避免风险；而风险转移则将风险转移给别人从而避免损失，但社会终究要承担这种风险；所以风险控制就显示出优越性，因为这一方法通过事先控制或应急方案使风险不发生或一旦发生后使风险损失最小。
2.3风险转移
是指将风险有意识地转给与其他有相互经济利益关系的另一方承担的风险应对方式。包括向对方转移风险和向第三方转移风险。
向对方转移风险—工程索赔
工程索赔是指在工程合同履行过程中，合同当事人一方因对方不履行或未能正确履行合同或者由于其他非自身因素而受到经济损失或权利损害，通过合同规定的程序向对方提出经济或时间补偿要求的行为。如工程量变化、图纸变更、设计有误、不利自然条件或非乙方原因引起的施工条件的变化和工期延误等。
向第三方转移风险—工程保险和工程担保。
工程保险是对在建建筑工程、安装工程及各种机器设备因自然灾害和意外事故造成物质财产损失和第三者责任进行赔偿的保险。它是以各种工程项目为主要承保对象的保险。目前我国建设工程市场主要开展了建筑(安装)工程一切险，工伤意外伤害保险。其中意外伤害险为强制保险。
2.4风险自留
风险自留是指既不回避也不转移风险，而自行承担风险即损失发生后的直接财务后果。风险自留并没有改变风险的性质及其发生的概率和损失程度。风险自留对策包括非计划性风险自留和计划性风险自留两种
非计划性风险自留是指当事人没有意识到风险的存在，或者在没有处理风险的准备时被动地承担风险。出现这一种风险自留主要是由于：风险识别失误，使得当事人未意识到风险的存在；风险评价结果认为可以忽略，而事实并不如此；风险管理对策失当，造成风险事故发生，就形成了事实上的非计划风险自留。计划风险自留是指经过合理的判断和审慎的分析评价，有计划的主动承担风险。当风险自留并非是唯一的选择时，应将风险自留与风险控制方法进行认真的对比分析，制定最佳决策。并充分考虑风险自留的预期损失与其他风险控制方法代价相比哪个较小。或采取投保的方式是不是可以转移风险等。
3建设工程实施过程风险管理
在建设工程项目管理实施过程中，风险存在的普遍性与潜在的风险损失必然使项目的管理者为避免或减少风险的可能性进行管理应对与控制。
3.1投标阶段
投标阶段，主要分析项目和竞争对手情况，着重对建设单位的信誉和经济能力进行调查、竞争对手的策略进行估计。主要面临的风险有政治风险、经济风险、社会风险、自然风险、管理风险以及综合产生的决策风险，并在一定程度上考虑项目实施过程中可能发生的风险，这一阶段，应主要考虑的是决策的机会成本。因为这一个阶段的决策决定了是否要承接这个项目。
应对策略：详细考查项目业主的资金状况以及项目的审批手续和企业自身的业务状况。
3.2签订施工合同阶段
着重考虑有关合同管理方面的风险，主要面临的风险有政治风险、经济风险和管理風险。此阶段产生的风险常常是因为责任不清、权利不明所致。一般表现为合同条款不平等、合同条款遗漏及和合同中的一些定义模糊等。
应对策略：对合同条款充分研究，特别是工程变更部分，工期、质量以及违约责任等必须约定明确。
3.3实施阶段
主要面临的风险有自然风险、社会风险、管理风险、技术风险、安全风险、材料及人员风险等。在项目实施的过程中同时要时刻关注国家宏观经济政策的变化对施工的影响而适时调整。选派得力的技术和管理人员组成项目部，采取有效的管理组织形式，加强计划工作，加强阶段控制和中间决策等。项目施工前应从整体角度出发调整优化施工组织设计，对特殊施工方案进行经济比选。实施阶段的风险应对如下表：
编号 风险因素 预防措施 应急方案
业主拖欠工程款 明确相应合同条款，及时书面催付、沟通协商、保留原始记录及资料、提出窝工损失。 有意识的放慢施工速度或暂停相关部位的施工。
设计错误或缺陷 熟悉设计规范、做好各专业图纸会审工作，请有关专家审核。 制定补救措施，及时与设计、建设单位沟通。
供货质量存在问题 制定材料供应计划、详细的供货合同、进场检验并按相关程序报请监理单位、备选供应商 从合格供应商中选择，启动备选供应商方案。
监理工程师技术能力差，经常提苛刻的要求 严格按有关规范要求组织施工和验收，尊重监理工程师的意见、反驳意见要讲究方式方法和充分的证据 加强与监理的沟通，与业主沟通，通过业主来协调解决。
办理有有关索赔困难 明确办理索赔程序的相应合同条款、按程序申报、及时书面催促、沟通协调 放慢与索赔事件有关的施工项目进度
供应商能力差，不能及时供货 制定材料供应计划、详细的供货合同、电话催货、定期进场、厂催促和考察、落实紧急处理方案 启用备选供应商方案，办理索赔或起诉。
政府部门办事效率低 对办理项目审批的有关手续及所需的材料了解清楚、加强沟通争取政府部门的支持。 调动各种关系、加强沟通。
施工企业自身的原因 工期延误、工艺落后、成本失控、安全措施不到位、管理人员选派不当 选派经验丰富的项目经理，严格落实各项管理制度、限额领料
结语：
风险管理实质上是针对项目过程中各种风险事件，在合理分析评价的基础上采取合理的对策，促进项目目标的实现。建设工程项目工期长、投资大，参与主体多，组织关系复杂，在实施过程中不确定性因素很多。故风险管理人应根据建设工程的自身特点,从系统的观点出发,从整体上考虑风险管理的思路和步骤,制定出切实可行的与建设工程总体目标一致的风险对策。
参考文献：
[1]谢永成.建筑企业风险与防范[J].建筑经济，2002
[2]邓铁军.工程风险管理[M].人民交通出版社,2004
[2]刘浩.对建设工程项目风险管理的探讨[J]. 中国招标,2008
关键字：风险；风险管理对策；实施阶段风险管理
1．风险相关概念
1.1风险
风险是实际结果与预期结果的偏离。
风险是由风险因素相互作用的结果。风险因素、风险事件和风险结果是风险的基本构成要素，风险因素是风险形成的必要条件，是风险产生和存在的前提。风险事件是外界环境变量发生预料未及的变动从而导致风险结果的事件，它是风险存在的充分条件，在整个风险中占据核心地位。风险事件是连接风险因素与风险结果的桥梁，是风险由可能性转化为现实性的媒介。
1.2风险管理
风险管理是以最小的代价降低纯粹风险的一系列程序。
风险管理是在降低风险的成本与风险收益之间进行权衡并决定采取何种措施的过程。风险识别是风险管理的基础，是确定何种风险可能会发生，最重要的是量化不确定性的概率和每个风险可能造成损失的程度。风险评价是风险管理的关键，是在风险识别的基础上，对风险发生的概率，损失程度，结合其他因素进行全面考虑，评估发生风险的可能性及危害程度，并与公认的安全指标相比较，以衡量风险的程度，并决定是否需要采取相应的措施的过程。风险管理对策是风险管理的核心，是处置风险和避免或减少损失所采取的以最小费用开支获得最大安全效果的各种措施和手段。
2风险管理对策
风险控制对策是指处置风险和避免或减少损失所采取的以最小费用开支获得最大安全效果的各种措施和手段。一般包括风险回避、损失控制、风险转移以及风险自留。
2.1风险回避
风险回避主要是指中断风险源，使其不致发生或抑制其发展。当项目风险潜在威胁发生可能性太大，不利后果也太严重，又无其他策略可用时，主动放弃项目或调整项目目标与行动方案，从而避免风险。采用这种风险对策时，有时必须接受眼前的较小的损失以避免可能发生较大的损失。如：某施工单位开标后发现因自己的报价存在严重的误算或漏算，报价远低于其他投标人，虽可获得中标资格，但为了避免更大的损失决定放弃与业主签订施工合同。虽然这样做面临没收投标保证金或投标保函的结果，而相对于施工单位更严重的损失要小得多，此时采取风险回避应该是最好的对策。
2.2损失控制
损失控制是在愿意承担风险的前提下采取各种措施，减小损失概率，降低损失严重程度的控制技术。风险控制是一种具有积极意义的风险应对手段，是值得推崇的方法。因为回避是靠经营者放弃某项目来避免风险；而风险转移则将风险转移给别人从而避免损失，但社会终究要承担这种风险；所以风险控制就显示出优越性，因为这一方法通过事先控制或应急方案使风险不发生或一旦发生后使风险损失最小。
2.3风险转移
是指将风险有意识地转给与其他有相互经济利益关系的另一方承担的风险应对方式。包括向对方转移风险和向第三方转移风险。
向对方转移风险—工程索赔
工程索赔是指在工程合同履行过程中，合同当事人一方因对方不履行或未能正确履行合同或者由于其他非自身因素而受到经济损失或权利损害，通过合同规定的程序向对方提出经济或时间补偿要求的行为。如工程量变化、图纸变更、设计有误、不利自然条件或非乙方原因引起的施工条件的变化和工期延误等。
向第三方转移风险—工程保险和工程担保。
工程保险是对在建建筑工程、安装工程及各种机器设备因自然灾害和意外事故造成物质财产损失和第三者责任进行赔偿的保险。它是以各种工程项目为主要承保对象的保险。目前我国建设工程市场主要开展了建筑(安装)工程一切险，工伤意外伤害保险。其中意外伤害险为强制保险。
2.4风险自留
风险自留是指既不回避也不转移风险，而自行承担风险即损失发生后的直接财务后果。风险自留并没有改变风险的性质及其发生的概率和损失程度。风险自留对策包括非计划性风险自留和计划性风险自留两种
非计划性风险自留是指当事人没有意识到风险的存在，或者在没有处理风险的准备时被动地承担风险。出现这一种风险自留主要是由于：风险识别失误，使得当事人未意识到风险的存在；风险评价结果认为可以忽略，而事实并不如此；风险管理对策失当，造成风险事故发生，就形成了事实上的非计划风险自留。计划风险自留是指经过合理的判断和审慎的分析评价，有计划的主动承担风险。当风险自留并非是唯一的选择时，应将风险自留与风险控制方法进行认真的对比分析，制定最佳决策。并充分考虑风险自留的预期损失与其他风险控制方法代价相比哪个较小。或采取投保的方式是不是可以转移风险等。
3建设工程实施过程风险管理
在建设工程项目管理实施过程中，风险存在的普遍性与潜在的风险损失必然使项目的管理者为避免或减少风险的可能性进行管理应对与控制。
3.1投标阶段
投标阶段，主要分析项目和竞争对手情况，着重对建设单位的信誉和经济能力进行调查、竞争对手的策略进行估计。主要面临的风险有政治风险、经济风险、社会风险、自然风险、管理风险以及综合产生的决策风险，并在一定程度上考虑项目实施过程中可能发生的风险，这一阶段，应主要考虑的是决策的机会成本。因为这一个阶段的决策决定了是否要承接这个项目。
应对策略：详细考查项目业主的资金状况以及项目的审批手续和企业自身的业务状况。
3.2签订施工合同阶段
着重考虑有关合同管理方面的风险，主要面临的风险有政治风险、经济风险和管理風险。此阶段产生的风险常常是因为责任不清、权利不明所致。一般表现为合同条款不平等、合同条款遗漏及和合同中的一些定义模糊等。
应对策略：对合同条款充分研究，特别是工程变更部分，工期、质量以及违约责任等必须约定明确。
3.3实施阶段
主要面临的风险有自然风险、社会风险、管理风险、技术风险、安全风险、材料及人员风险等。在项目实施的过程中同时要时刻关注国家宏观经济政策的变化对施工的影响而适时调整。选派得力的技术和管理人员组成项目部，采取有效的管理组织形式，加强计划工作，加强阶段控制和中间决策等。项目施工前应从整体角度出发调整优化施工组织设计，对特殊施工方案进行经济比选。实施阶段的风险应对如下表：
编号 风险因素 预防措施 应急方案
业主拖欠工程款 明确相应合同条款，及时书面催付、沟通协商、保留原始记录及资料、提出窝工损失。 有意识的放慢施工速度或暂停相关部位的施工。
设计错误或缺陷 熟悉设计规范、做好各专业图纸会审工作，请有关专家审核。 制定补救措施，及时与设计、建设单位沟通。
供货质量存在问题 制定材料供应计划、详细的供货合同、进场检验并按相关程序报请监理单位、备选供应商 从合格供应商中选择，启动备选供应商方案。
监理工程师技术能力差，经常提苛刻的要求 严格按有关规范要求组织施工和验收，尊重监理工程师的意见、反驳意见要讲究方式方法和充分的证据 加强与监理的沟通，与业主沟通，通过业主来协调解决。
办理有有关索赔困难 明确办理索赔程序的相应合同条款、按程序申报、及时书面催促、沟通协调 放慢与索赔事件有关的施工项目进度
供应商能力差，不能及时供货 制定材料供应计划、详细的供货合同、电话催货、定期进场、厂催促和考察、落实紧急处理方案 启用备选供应商方案，办理索赔或起诉。
政府部门办事效率低 对办理项目审批的有关手续及所需的材料了解清楚、加强沟通争取政府部门的支持。 调动各种关系、加强沟通。
施工企业自身的原因 工期延误、工艺落后、成本失控、安全措施不到位、管理人员选派不当 选派经验丰富的项目经理，严格落实各项管理制度、限额领料
结语：
风险管理实质上是针对项目过程中各种风险事件，在合理分析评价的基础上采取合理的对策，促进项目目标的实现。建设工程项目工期长、投资大，参与主体多，组织关系复杂，在实施过程中不确定性因素很多。故风险管理人应根据建设工程的自身特点,从系统的观点出发,从整体上考虑风险管理的思路和步骤,制定出切实可行的与建设工程总体目标一致的风险对策。
参考文献：
[1]谢永成.建筑企业风险与防范[J].建筑经济，2002
[2]邓铁军.工程风险管理[M].人民交通出版社,2004
[2]刘浩.对建设工程项目风险管理的探讨[J]. 中国招标,2008