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[摘 要]中小企业已经成为国民经济中不可或缺的一部分，而技术创新能力是影响中小企业生存和发展的重要因素。我国中小企业技术创新能力相对较弱，有待提高。研究中小企业技术创新的现状和问题，并从外部环境和企业内部两个层面提出对策建议，不仅有利于我国中小企业技术创新能力的提高，也有利于中小企业的可持续发展。
[关键词]中小企业 研发投入 技术创新
20世纪90年代以来，我国中小企业蓬勃发展，已经成为国民经济、社会发展的重要力量。中小企业占我国企业总数的99%以上，创造60%左右的GDP，缴纳50%左右的税收，同时容纳75%以上的就业人口。但是由于中小企业起步晚, 技术创新能力相对薄弱，竞争力有待增强。调查显示，我国中小企业平均寿命只有3年左右。中小企业要想持久生存和发展，必须构建核心竞争力，离不开技术创新投入。后危机时代，分析中小企业的技术创新现状，具有重要的理论意义和现实意义。
一、数据来源与样本选择
本文使用的数据主要来自上市公司在指定信息披露媒体之一巨潮资讯网上公布的年报，部分数据来自国家知识产权局网站。
本文研究对象满足以下条件：（1）2010年12月31日之前在我国中小板上市；（2）符合2011年6月四部委公布的最新中小企业划分标准；（3）属于非高新技术企业；（4）相关指标数据无缺失值。
根据上述筛选标准，本文共得到50个样本量，样本企业的行业分布情况如表1：
二、我国中小企业技术创新现状
1.资金短缺，融资困难
资金是企业技术创新的基础，也常常成为中小企业技术创新的障碍。中小企业由于自身规模较小，实力相对较弱，很容易出现资金短缺，靠自身积累获得技术创新资金比较困难；同时，银行等金融机构更倾向于为大型企业提供资金支持，以降低贷款风险，加上风险投资在我国不够成熟，导致中小企业外源性融资渠道极其有限。很多中小企业受制于资金短缺，难以制定、实施长期的技术创新规划。
2.缺乏创新热情，R&D投入强度低
运用SPSS17.0软件对样本企业2011年R&D投入强度进行描述性统计分析，可得中小企业R&D投入强度的整体情况（如表2）。具体来讲，有13家企业R&D投入强度不足1%；20家企业R&D投入强度为1%~3%；15家企业R&D投入强度为3%~4%；只有2家企业R&D投入强度超过4%。统计结果表明，尽管样本企业都是上市公司，相对于普通中小企业来说资源更加丰富，但仍然缺乏技术创新的积极性，R&D投入强度处于较低水平。目前，发达国家R&D投入强度较高，以色列等国甚至超过4%，相比之下我国中小企业R&D投入强度太低。
3.创新成果有限，专利申请量少
中小企业技术创新投入严重不足，将直接影响到技术创新成果的数量和质量。对样本企业2007年~2011年间的累积发明专利申请量进行统计（如表3），不难发现我国中小企业发明专利申请量少的可怜。样本企业中，有25家企业在这5年间没有申请发明专利，占到50%；17家企业在这5年间累积发明专利申请量不足5个，占到34%；只有8家企业在这5年间累积发明专利申请量超过5个，仅占16%。
4.产品附加值低，成长速度缓慢
由于中小企业对技术创新不够重视，再加上受制于企业规模较小、内外部资源匮乏，企业投入到技术创新活动的人力财力有限，造成产品附加值低。经过统计和比较发现，样本企业中，由于大部分企业R&D投入强度低、研发人员比例低、专利申请量和授权量较小，导致它们主营业务收入增长率、利润增长率等财务指标较差，而那些技术创新方面做得出色的企业的成长性较好。这一结果暗示着技术创新能够使企业提供高附加值的产品，增强盈利能力和扩张能力的同时，往往取得较快的成长，也再次印证了技术创新对企业的重要性。
三、我国中小企业技术创新能力的提升对策
目前，摆在我国中小企业面前最严峻的问题就是缺乏核心竞争力，而核心竞争力的获得离不开技术创新。金融危机以来，我国企业尤其是中小企业缺乏核心技术的劣势越加显著。这一背景下，寻找我国中小企业技术创新的发展道路至关重要。
1.外部环境
(1)完善知识产权保护制度，加大执法力度。政府应该进一步完善知识产权保护制度，最大限度的保护中小企业的创新成果。目前，我国知识产权保护制度很不完善，商业秘密等方面的法律还存在很大空白，成为困扰中小企业技术创新的一大难题。另外，知识产权保护不力，企业的创新成果得不到有效保护，很容易被其它企业效仿或者剽窃，会使进行技术创新的企业遭受巨大损失，导致中小企业技术创新的动力不足。一方面，政府应该完善知识产权保护制度，填补法律制度的空白；另一方面，还应加大执法力度，坚决惩治剽窃他人创新成果的行为。
(2)制定金融税收政策，扶持中小企业。金融政策方面，政府应该引导银行等金融机构加大对中小企业的扶持，也要健全风险投资机制，拓宽中小企业的融资渠道，争取解决中小企业融资难、融资渠道窄的难题，使中小企业能有足够的资金进行技术创新。税收政策方面，政府应该为中小企业制定优惠的税收政策，如技术创新投入的所得税税前加计抵扣、高新技术企业所得税减免、进口高科技设备、原材料免征进口关税等，激发中小企业的技术创新热情。
(3)加强与外部机构合作，提高产学研结合度。中小企业需要与高校、科研机构等“外脑”展开技术创新的合作，并且在产学研相结合的过程中，双方应明确定位。一方面，企业应主动与外部科研机构沟通交流，积极拓宽合作渠道，让外部机构明白自身的创新需求。另一方面，科研机构应认真了解市场和消费者的需求变化，深入到企业中，并根据需求有针对性的帮助企业将科研成果转化为被消费者认可的新产品或服务，即实现创新成果的市场化、产业化。只有这样，双方的价值才能最大程度的得以体现，实现共赢。
2.企业内部
(1)制定技术创新战略，认真贯彻执行。中小企业应该改变缺乏创新战略规划的现状，尤其是致力于通过技术创新获取竞争优势的中小企业，更应该制定技术创新战略，为技术创新活动指明方向。制定技术创新战略时，中小企业应在全面分析内外部环境与自身能力的基础上，制定一套适合自身发展的创新战略。当然，仅仅制定技术创新战略还远远不够，贯彻执行才是关键，有些企业之所以没有实现创新目标，部分原因是没有制定出真正科学合理的战略规划。
(2)完善激励机制，加大技术创新投入。针对目前技术创新投入方面的不足，中小企业应构建完善的激励机制，采取股权激励、技术入股等比较有效的激励方式，并通过物质和精神手段相结合的方法，激发员工的创新热情。中小企业要努力提高研发人员比例和研发投入强度，争取缩小与发达国家企业的差距，毕竟技术创新投入是创新产出的基础。要想提供高附加值产品或服务，持续充足的技术创新投入是必不可少的。当然，中小企业进行技术创新时应注意研发经费和研发人员的比例和规模，创新投入要适度，否则会适得其反。
(3)以企业为主体，以市场为导向。中小企业在技术创新的过程中，应该一改政府和外部机构唱主角的现状，要积极确立自身在创新投入、研究开发、生产销售等环节的主体地位。另外，中小企业应该更加重视创新成果的市场化、产业化，即创新产品的价值实现能力，而不是像原来一样只看重形式上的创新成果，却不太关注创新成果的市场应用价值。
(4)重视创新成果，保护知识产权。当中小企业通过技术创新活动获得一定的创新成果后，应该尽早通过申請专利、版权或者商业秘密的方式予以保护，毕竟前期投入了大量的人力、物力和财力，在当前知识产权保护制度尚未完善的情况下，如果其它企业剽窃自身的研发成果，会造成巨大的沉没成本，打击创新热情。因此，中小企业要注意保护创新成果，这样才能享受到创新成果带来的高附加值，使创新产品的价值最大化。
参考文献：
[1]白璐,陈红,秦宇.浅谈中小企业技术创新[J].经济研究导刊，2009(4):25-26
[2]施静欧.提高中小企业技术创新能力促进中小企业发展[J].现代农业，2010(11):100-102
[3]刘伟玲,李海平.我国企业技术创新能力的研究[J].商场现代化，2009(13):101
[4]赵一铤，蒋笃运.我国企业技术创新的宏观环境研究[J].企业技术开发，2011(2):3-4
[5]张裕民.我国企业技术创新的问题及解决对策[J].现代商业，2010(7):118-119
[关键词]中小企业 研发投入 技术创新
20世纪90年代以来，我国中小企业蓬勃发展，已经成为国民经济、社会发展的重要力量。中小企业占我国企业总数的99%以上，创造60%左右的GDP，缴纳50%左右的税收，同时容纳75%以上的就业人口。但是由于中小企业起步晚, 技术创新能力相对薄弱，竞争力有待增强。调查显示，我国中小企业平均寿命只有3年左右。中小企业要想持久生存和发展，必须构建核心竞争力，离不开技术创新投入。后危机时代，分析中小企业的技术创新现状，具有重要的理论意义和现实意义。
一、数据来源与样本选择
本文使用的数据主要来自上市公司在指定信息披露媒体之一巨潮资讯网上公布的年报，部分数据来自国家知识产权局网站。
本文研究对象满足以下条件：（1）2010年12月31日之前在我国中小板上市；（2）符合2011年6月四部委公布的最新中小企业划分标准；（3）属于非高新技术企业；（4）相关指标数据无缺失值。
根据上述筛选标准，本文共得到50个样本量，样本企业的行业分布情况如表1：
二、我国中小企业技术创新现状
1.资金短缺，融资困难
资金是企业技术创新的基础，也常常成为中小企业技术创新的障碍。中小企业由于自身规模较小，实力相对较弱，很容易出现资金短缺，靠自身积累获得技术创新资金比较困难；同时，银行等金融机构更倾向于为大型企业提供资金支持，以降低贷款风险，加上风险投资在我国不够成熟，导致中小企业外源性融资渠道极其有限。很多中小企业受制于资金短缺，难以制定、实施长期的技术创新规划。
2.缺乏创新热情，R&D投入强度低
运用SPSS17.0软件对样本企业2011年R&D投入强度进行描述性统计分析，可得中小企业R&D投入强度的整体情况（如表2）。具体来讲，有13家企业R&D投入强度不足1%；20家企业R&D投入强度为1%~3%；15家企业R&D投入强度为3%~4%；只有2家企业R&D投入强度超过4%。统计结果表明，尽管样本企业都是上市公司，相对于普通中小企业来说资源更加丰富，但仍然缺乏技术创新的积极性，R&D投入强度处于较低水平。目前，发达国家R&D投入强度较高，以色列等国甚至超过4%，相比之下我国中小企业R&D投入强度太低。
3.创新成果有限，专利申请量少
中小企业技术创新投入严重不足，将直接影响到技术创新成果的数量和质量。对样本企业2007年~2011年间的累积发明专利申请量进行统计（如表3），不难发现我国中小企业发明专利申请量少的可怜。样本企业中，有25家企业在这5年间没有申请发明专利，占到50%；17家企业在这5年间累积发明专利申请量不足5个，占到34%；只有8家企业在这5年间累积发明专利申请量超过5个，仅占16%。
4.产品附加值低，成长速度缓慢
由于中小企业对技术创新不够重视，再加上受制于企业规模较小、内外部资源匮乏，企业投入到技术创新活动的人力财力有限，造成产品附加值低。经过统计和比较发现，样本企业中，由于大部分企业R&D投入强度低、研发人员比例低、专利申请量和授权量较小，导致它们主营业务收入增长率、利润增长率等财务指标较差，而那些技术创新方面做得出色的企业的成长性较好。这一结果暗示着技术创新能够使企业提供高附加值的产品，增强盈利能力和扩张能力的同时，往往取得较快的成长，也再次印证了技术创新对企业的重要性。
三、我国中小企业技术创新能力的提升对策
目前，摆在我国中小企业面前最严峻的问题就是缺乏核心竞争力，而核心竞争力的获得离不开技术创新。金融危机以来，我国企业尤其是中小企业缺乏核心技术的劣势越加显著。这一背景下，寻找我国中小企业技术创新的发展道路至关重要。
1.外部环境
(1)完善知识产权保护制度，加大执法力度。政府应该进一步完善知识产权保护制度，最大限度的保护中小企业的创新成果。目前，我国知识产权保护制度很不完善，商业秘密等方面的法律还存在很大空白，成为困扰中小企业技术创新的一大难题。另外，知识产权保护不力，企业的创新成果得不到有效保护，很容易被其它企业效仿或者剽窃，会使进行技术创新的企业遭受巨大损失，导致中小企业技术创新的动力不足。一方面，政府应该完善知识产权保护制度，填补法律制度的空白；另一方面，还应加大执法力度，坚决惩治剽窃他人创新成果的行为。
(2)制定金融税收政策，扶持中小企业。金融政策方面，政府应该引导银行等金融机构加大对中小企业的扶持，也要健全风险投资机制，拓宽中小企业的融资渠道，争取解决中小企业融资难、融资渠道窄的难题，使中小企业能有足够的资金进行技术创新。税收政策方面，政府应该为中小企业制定优惠的税收政策，如技术创新投入的所得税税前加计抵扣、高新技术企业所得税减免、进口高科技设备、原材料免征进口关税等，激发中小企业的技术创新热情。
(3)加强与外部机构合作，提高产学研结合度。中小企业需要与高校、科研机构等“外脑”展开技术创新的合作，并且在产学研相结合的过程中，双方应明确定位。一方面，企业应主动与外部科研机构沟通交流，积极拓宽合作渠道，让外部机构明白自身的创新需求。另一方面，科研机构应认真了解市场和消费者的需求变化，深入到企业中，并根据需求有针对性的帮助企业将科研成果转化为被消费者认可的新产品或服务，即实现创新成果的市场化、产业化。只有这样，双方的价值才能最大程度的得以体现，实现共赢。
2.企业内部
(1)制定技术创新战略，认真贯彻执行。中小企业应该改变缺乏创新战略规划的现状，尤其是致力于通过技术创新获取竞争优势的中小企业，更应该制定技术创新战略，为技术创新活动指明方向。制定技术创新战略时，中小企业应在全面分析内外部环境与自身能力的基础上，制定一套适合自身发展的创新战略。当然，仅仅制定技术创新战略还远远不够，贯彻执行才是关键，有些企业之所以没有实现创新目标，部分原因是没有制定出真正科学合理的战略规划。
(2)完善激励机制，加大技术创新投入。针对目前技术创新投入方面的不足，中小企业应构建完善的激励机制，采取股权激励、技术入股等比较有效的激励方式，并通过物质和精神手段相结合的方法，激发员工的创新热情。中小企业要努力提高研发人员比例和研发投入强度，争取缩小与发达国家企业的差距，毕竟技术创新投入是创新产出的基础。要想提供高附加值产品或服务，持续充足的技术创新投入是必不可少的。当然，中小企业进行技术创新时应注意研发经费和研发人员的比例和规模，创新投入要适度，否则会适得其反。
(3)以企业为主体，以市场为导向。中小企业在技术创新的过程中，应该一改政府和外部机构唱主角的现状，要积极确立自身在创新投入、研究开发、生产销售等环节的主体地位。另外，中小企业应该更加重视创新成果的市场化、产业化，即创新产品的价值实现能力，而不是像原来一样只看重形式上的创新成果，却不太关注创新成果的市场应用价值。
(4)重视创新成果，保护知识产权。当中小企业通过技术创新活动获得一定的创新成果后，应该尽早通过申請专利、版权或者商业秘密的方式予以保护，毕竟前期投入了大量的人力、物力和财力，在当前知识产权保护制度尚未完善的情况下，如果其它企业剽窃自身的研发成果，会造成巨大的沉没成本，打击创新热情。因此，中小企业要注意保护创新成果，这样才能享受到创新成果带来的高附加值，使创新产品的价值最大化。
参考文献：
[1]白璐,陈红,秦宇.浅谈中小企业技术创新[J].经济研究导刊，2009(4):25-26
[2]施静欧.提高中小企业技术创新能力促进中小企业发展[J].现代农业，2010(11):100-102
[3]刘伟玲,李海平.我国企业技术创新能力的研究[J].商场现代化，2009(13):101
[4]赵一铤，蒋笃运.我国企业技术创新的宏观环境研究[J].企业技术开发，2011(2):3-4
[5]张裕民.我国企业技术创新的问题及解决对策[J].现代商业，2010(7):118-119