论文部分内容阅读
摘 要：面对银行业竞争的日趋激烈和经济结构调整的日趋加速，并购重组是商业银行的必然选择。本文通过对我国商业银行并购的意义以及并购过程中应注意的问题等方面进行简单的分析，提出我国商业银行并购的对策建议，以便使我国商业银行在并购重组中快速健康的发展。
关键词：商业银行 并购 对策
一、引言
随着全球金融市场的快速发展和新的并购浪潮的来临，世界各国银行为了争夺金融市场，在金融市场中占有一席之地，均纷纷采取并购重组的方式加紧扩大规模。面对银行业竞争的日趋激烈和经济结构调整的日趋加速，并购重组成为商业银行的必然选择。20世纪90年代以来，国际银行业进行跨国界跨行业的并购浪潮，其规模之大，速度之快。随着我国经济的发展和改革力度的加大，我国对商业银行也逐步的采取兼并与收购的方式进行改革。1998年的国家开发银行、中国光大银行并购中国投资银行，由此掀开了中国银行并购的大幕。从商业银行的长远发展考虑，为了提高银行的效率，优化内部组织结构，并购与重组可以说是实现我国商业银行结构调整的较优选择。
二、我国商业银行并购的意义
1.商业银行的并购有助于提升自身的市场竞争力。近年来，随着我国商业银行的快速发展，其数量不断增多，在日益加剧的市场竞争环境下，商业银行要想立于不败之地，健康地发展，进行并购重组是其必然的选择。一方面，并购有利于改善商业银行的盈利状况，提高商业银行的效率。另一方面，对于不同的商业银行而言，并购可以充分的发挥不同商业银行各自的优势，在并购的银行间可以做到取其精华去其糟粕，最后达到各银行间的资源共享。总之，商业银行之间的并购不论是从经营的规模上还是资源的共享上都有效的提升了银行的市场竞争力。
2.商业银行的并购有助于化解银行的风险。银行是一个国家经济的命脉，银行的健康经营与发展可以有效确保一个国家金融体系的稳定。对我国而言，由于银行的不良贷款比例比较高，赢利能力低，资本金相对不足，流动性存在严重问题，如果银行一旦出现危机，就会发生连锁反应，造成金融体系的不稳定。银行业目前处于转型时期，其发生风险的可能性也比较大，这些也就直接的影响到了我国整个金融体系的稳定。我国的商业银行应该通过并购与重组的方式来有效的化解银行可能产生的风险，从而有效的确保我国金融体系的稳定。
3.商业银行的并购可以实现银行间的优势互补。首先，银行并购不仅可以提高银行的资本充足率、降低银行风险资产比率、改善银行资产的质量，而且还可以实现银行资源合理配置、提高资源利用的效率，使银行获得内部化优势，同时通过并购可以扩大银行业务经营的范围，产品的组合，提高银行的盈利能力的和经营效率，增强收入的稳定性。其次，银行并购可以实现优势互补，产生经营协同效应。同时，随着互联网的发展，并购可以借助计算机网络和规模优势，实现银行信息资源的共享。
三、我国商业银行并购中存在的问题
1.缺少完整的并购法律法规。目前我国在商业银行并购中所制定的法律和法规还远远的落后于商业银行在实际并购中的需要，商业银行在并购中存在的问题依旧无法有效的通过法律途径去解决。目前，我国关于商业银行并购的法律法规主要包括《商业银行法》和《破产法》等，而这些法条均只涉及一些原则性的问题，按照哲学的观点来说，理论往往与实际还是有一定差别的，原则性的东西在实际操作中并不能真实准确的指导并购行为。同时，对于商业银行并购过程中的监管以及用什么科学的方法来优化商业银行组织，到目前为止尚无一套完整的体系办法。
2.商业银行并购中当局干涉过分。西方国家的政府在商业银行的并购中主要起监管作用，在我国商业银行的并购中政府是并购的主要领导者。由于我国的国情，无论是大型国有商业银行、新兴的股份制商业银行还是城市商业银行，并购的目的是有效的减少金融风险发生的概率，满足一定的政治需要，这严重背离了商业银行和资本市场发展的规律。从以前的并购案例中可以得知，政府的过多干预，往往不利于商业银行的发展，一旦干预超出一定的度，将会使得并购市场环境变得不那么公开公平，严重抑制中国商业银行的发展。
3.缺乏相应的参与机构。从西方发达国家商业银行并购的成功经验可见，商业银行要想实现有效的、高质量的并购常常是通过投资银行等金融机构来充当媒介的，投资银行在商业银行并购的过程中起到了巨大的作用，例如对并购进行策划、寻找需要并购的银行、参与商业银行并购行为的谈判，同时也为并购过程中存在的法律问题提供技术支持。而对于我国而言，投行的发展速度较慢，尽管我国也存在一些对于商业银行并购提供法律支持的机构，如会计事务所等，但是这些机构在市场功能上并不健全，他们并不能起到真正意义上的媒介作用。
4.并购处于盲目化。我国商业银行在并购活动中大多数只是想进行银行规模的扩大，对于并购后商业银行的发展战略并不清晰，处于盲目化的程度，这一点在我国大型商业银行的并购上体现的淋漓尽致。这对我国整个银行体系的健康发展是十分不利的。而西方国家商业银行并购，总是结合自身发展战略进行深思熟虑的结果，并购进行的有条有理，并不是随意的盲从，从这一点上来看，我国与西方国家还是有一定差距的。
四、我国商业银行并购的对策建议
1.建立健全我国银行业并购重组的法律法规体系。根据国内的实际情况，并且结合国外银行并购的先进经验和法律法规，尽快完善我国商业银行并购的法律制度，制定相应的商业银行并购法，明确规定银行并购的适用范围、银行并购的原则、并购所需遵循的程序和章程、以及并购过程中对违法者的法律责任等一系列法规。
2.选择合适的并购模式。我国商业银行的数量近年来极具增加，并且不同的商业银行都有自己的经营和发展特色。因此不同的商业银行，要根据其自身条件，结合并购发展战略，选择适合于自身条件的并购模式进行并购。比如说，对拥有雄厚资金实力的商业银行，可以进行股权并购；对拥有少量资金的商业银行，可以先与国内其他的银行进行合并重组后再引入外资；对股份制商业银行，可以采用增发股票等形式。
3.转变传统的并购思维。我国目前的银行并购多数为横向并购，单纯的进行横向并购是有一定缺陷的，它并不能完全滿足日趋激烈的竞争，不利于商业银行的发展。所以随着银行的改革，要改变以往的传统思维，要运用新常态的理念和思维来发展商业银行。可以通过纵向并购和混合并购，进行银行间的优势互补，扩大银行的经营范围，以便壮大银行的生存能力和竞争能力。
4.加强商业银行并购后的整合，打造银行的升级版。收购银行与被收购银行作为两个不同的企业，在管理模式、盈利能力、化解不良资产的能力、企业文化等诸多方面都会有显著不同。通过并购，将两家银行合并成一家银行，就得对这两个企业的不同点和相同点进行整合，包括对商业银行发展战略的整合、并购后所需经营业务的整合，两个企业制度文化等方面的一系列的整合，只有通过一系列完整的整合，才能形成一个链条，提高银行的核心竞争力，实现价值增值，达到并购的目的。
参考文献：
[1]王保忠.银行并购微观效应分析[J].财经问题研究，2004（5）：11-16.
[2]郭妍，代金奎.银行并购问题研究新进展[J].经济学动态，2010（10）：144-148.
[3]陈璐.银行并购实证研究的发展及方法论演进[J].金融研究，2005（1）：164-173.
[4]陈维.我国商业银行并购重组得与失[J].商，2014（24）：157.
作者简介：曹志鹏（1971—）男，陕西西安人，陕西科技大学经济与管理学院副教授，硕士生导师，研究方向为商业银行。杨晓飞（1991—）男，陕西宝鸡人，陕西科技大学经济与管理学院硕士研究生，研究方向为商业银行。
关键词：商业银行 并购 对策
一、引言
随着全球金融市场的快速发展和新的并购浪潮的来临，世界各国银行为了争夺金融市场，在金融市场中占有一席之地，均纷纷采取并购重组的方式加紧扩大规模。面对银行业竞争的日趋激烈和经济结构调整的日趋加速，并购重组成为商业银行的必然选择。20世纪90年代以来，国际银行业进行跨国界跨行业的并购浪潮，其规模之大，速度之快。随着我国经济的发展和改革力度的加大，我国对商业银行也逐步的采取兼并与收购的方式进行改革。1998年的国家开发银行、中国光大银行并购中国投资银行，由此掀开了中国银行并购的大幕。从商业银行的长远发展考虑，为了提高银行的效率，优化内部组织结构，并购与重组可以说是实现我国商业银行结构调整的较优选择。
二、我国商业银行并购的意义
1.商业银行的并购有助于提升自身的市场竞争力。近年来，随着我国商业银行的快速发展，其数量不断增多，在日益加剧的市场竞争环境下，商业银行要想立于不败之地，健康地发展，进行并购重组是其必然的选择。一方面，并购有利于改善商业银行的盈利状况，提高商业银行的效率。另一方面，对于不同的商业银行而言，并购可以充分的发挥不同商业银行各自的优势，在并购的银行间可以做到取其精华去其糟粕，最后达到各银行间的资源共享。总之，商业银行之间的并购不论是从经营的规模上还是资源的共享上都有效的提升了银行的市场竞争力。
2.商业银行的并购有助于化解银行的风险。银行是一个国家经济的命脉，银行的健康经营与发展可以有效确保一个国家金融体系的稳定。对我国而言，由于银行的不良贷款比例比较高，赢利能力低，资本金相对不足，流动性存在严重问题，如果银行一旦出现危机，就会发生连锁反应，造成金融体系的不稳定。银行业目前处于转型时期，其发生风险的可能性也比较大，这些也就直接的影响到了我国整个金融体系的稳定。我国的商业银行应该通过并购与重组的方式来有效的化解银行可能产生的风险，从而有效的确保我国金融体系的稳定。
3.商业银行的并购可以实现银行间的优势互补。首先，银行并购不仅可以提高银行的资本充足率、降低银行风险资产比率、改善银行资产的质量，而且还可以实现银行资源合理配置、提高资源利用的效率，使银行获得内部化优势，同时通过并购可以扩大银行业务经营的范围，产品的组合，提高银行的盈利能力的和经营效率，增强收入的稳定性。其次，银行并购可以实现优势互补，产生经营协同效应。同时，随着互联网的发展，并购可以借助计算机网络和规模优势，实现银行信息资源的共享。
三、我国商业银行并购中存在的问题
1.缺少完整的并购法律法规。目前我国在商业银行并购中所制定的法律和法规还远远的落后于商业银行在实际并购中的需要，商业银行在并购中存在的问题依旧无法有效的通过法律途径去解决。目前，我国关于商业银行并购的法律法规主要包括《商业银行法》和《破产法》等，而这些法条均只涉及一些原则性的问题，按照哲学的观点来说，理论往往与实际还是有一定差别的，原则性的东西在实际操作中并不能真实准确的指导并购行为。同时，对于商业银行并购过程中的监管以及用什么科学的方法来优化商业银行组织，到目前为止尚无一套完整的体系办法。
2.商业银行并购中当局干涉过分。西方国家的政府在商业银行的并购中主要起监管作用，在我国商业银行的并购中政府是并购的主要领导者。由于我国的国情，无论是大型国有商业银行、新兴的股份制商业银行还是城市商业银行，并购的目的是有效的减少金融风险发生的概率，满足一定的政治需要，这严重背离了商业银行和资本市场发展的规律。从以前的并购案例中可以得知，政府的过多干预，往往不利于商业银行的发展，一旦干预超出一定的度，将会使得并购市场环境变得不那么公开公平，严重抑制中国商业银行的发展。
3.缺乏相应的参与机构。从西方发达国家商业银行并购的成功经验可见，商业银行要想实现有效的、高质量的并购常常是通过投资银行等金融机构来充当媒介的，投资银行在商业银行并购的过程中起到了巨大的作用，例如对并购进行策划、寻找需要并购的银行、参与商业银行并购行为的谈判，同时也为并购过程中存在的法律问题提供技术支持。而对于我国而言，投行的发展速度较慢，尽管我国也存在一些对于商业银行并购提供法律支持的机构，如会计事务所等，但是这些机构在市场功能上并不健全，他们并不能起到真正意义上的媒介作用。
4.并购处于盲目化。我国商业银行在并购活动中大多数只是想进行银行规模的扩大，对于并购后商业银行的发展战略并不清晰，处于盲目化的程度，这一点在我国大型商业银行的并购上体现的淋漓尽致。这对我国整个银行体系的健康发展是十分不利的。而西方国家商业银行并购，总是结合自身发展战略进行深思熟虑的结果，并购进行的有条有理，并不是随意的盲从，从这一点上来看，我国与西方国家还是有一定差距的。
四、我国商业银行并购的对策建议
1.建立健全我国银行业并购重组的法律法规体系。根据国内的实际情况，并且结合国外银行并购的先进经验和法律法规，尽快完善我国商业银行并购的法律制度，制定相应的商业银行并购法，明确规定银行并购的适用范围、银行并购的原则、并购所需遵循的程序和章程、以及并购过程中对违法者的法律责任等一系列法规。
2.选择合适的并购模式。我国商业银行的数量近年来极具增加，并且不同的商业银行都有自己的经营和发展特色。因此不同的商业银行，要根据其自身条件，结合并购发展战略，选择适合于自身条件的并购模式进行并购。比如说，对拥有雄厚资金实力的商业银行，可以进行股权并购；对拥有少量资金的商业银行，可以先与国内其他的银行进行合并重组后再引入外资；对股份制商业银行，可以采用增发股票等形式。
3.转变传统的并购思维。我国目前的银行并购多数为横向并购，单纯的进行横向并购是有一定缺陷的，它并不能完全滿足日趋激烈的竞争，不利于商业银行的发展。所以随着银行的改革，要改变以往的传统思维，要运用新常态的理念和思维来发展商业银行。可以通过纵向并购和混合并购，进行银行间的优势互补，扩大银行的经营范围，以便壮大银行的生存能力和竞争能力。
4.加强商业银行并购后的整合，打造银行的升级版。收购银行与被收购银行作为两个不同的企业，在管理模式、盈利能力、化解不良资产的能力、企业文化等诸多方面都会有显著不同。通过并购，将两家银行合并成一家银行，就得对这两个企业的不同点和相同点进行整合，包括对商业银行发展战略的整合、并购后所需经营业务的整合，两个企业制度文化等方面的一系列的整合，只有通过一系列完整的整合，才能形成一个链条，提高银行的核心竞争力，实现价值增值，达到并购的目的。
参考文献：
[1]王保忠.银行并购微观效应分析[J].财经问题研究，2004（5）：11-16.
[2]郭妍，代金奎.银行并购问题研究新进展[J].经济学动态，2010（10）：144-148.
[3]陈璐.银行并购实证研究的发展及方法论演进[J].金融研究，2005（1）：164-173.
[4]陈维.我国商业银行并购重组得与失[J].商，2014（24）：157.
作者简介：曹志鹏（1971—）男，陕西西安人，陕西科技大学经济与管理学院副教授，硕士生导师，研究方向为商业银行。杨晓飞（1991—）男，陕西宝鸡人，陕西科技大学经济与管理学院硕士研究生，研究方向为商业银行。