监管处罚相关论文
研究基于监管处罚溢出效应视角探究外部监管环境对独立董事个体薪酬激励的影响。研究发现，同地区违规被罚的独立董事或其他高管越多......
防风险、稳金融是监管部门的重要目标。近年来，银保监会对商业银行的处罚越来越多，监管处罚是否能够降低银行业的风险？基于2007—2018......
近年来,伴随着我国商业银行贷款业务的逐渐增加,商业银行不良贷款余额与不良贷款率也有所上升。同时,银保监会行政处罚公告显示,信......
后金融危机时代,金融监管倍受社会各界的关注。监管处罚作为一种外部冲击性事件,客观上会对公司和管理者的市场声誉造成负面影响。......
近期各类商业银行违法违规“乱象”的出现不仅破坏金融体系本身的稳定性,也严重影响到实体经济的持续健康发展.本文以2008～2020年间......
由于经营者的逐利性和科技发展带来的产品的复杂性，消费者知情权实现的难度日益增加。就经营者不履行告知义务而侵犯消费者知情权轻......
以2007-2018年我国A股上市公司为研究对象,从同行业未受罚公司的角度研究了证券监管的溢出效应.研究发现,行业内证券监管处罚比例......
首先从监管者及被监管者的特征、第三方的作用三个角度回顾影响证券监管的因素。然后从上市公司股价、信息质量、中介机构经营及其......
上市公司监管在提升上市公司质量、改善资本市场资源配置效率方面发挥着重要作用,本文基于高管联结的情景考察监管处罚间接威慑的......
2018年是中国资本市场暴雷的一年,其中大部分雷源自于上市公司超额确认的商誉资产.截止2018年底,其总额已高达14482亿,巨额商誉为......
盈余管理是世界资本市场的难题，在我国不规范的资本市场环境下，更成为许多上市公司规避监管的特殊方式。以证监会对亏损上市公司特别......
本文分析了会计师事务所审计失败对其客户IPO审核拒绝率的影响.我们研究发现,会计师事务所审计失败会导致其声誉损失,其客户的IPO......
2006年2月15日，财政部颁布了中国注册会计师执业准则体系（以下简称“2006审计准则”），并于2007年1月1日起开始施行。该执业准则体系是......
学位
近年来,美国以“长臂管辖”为依据,加大对其境内金融机构反洗钱监管力度.本文首先剖析了美国反洗钱监管模式,重点分析了其机构设置......
本文针对上市公司因虚假陈述而遭受监管处罚这一现象,讨论和度量公司的声誉损失在产品市场上的溢出效应.使用2004-2012年间294宗处......
“两院两部”联合发布的《社区矫正实施办法》对违反监督管理规定的社区矫正人员给予必要的处罚，从适用条件和程序上做了明确规定。......
近年来国际银行的不当行为问题受到各国监管机构日趋严格的审查。文章界定了不当行为风险的定义,分析了国际银行行为成本的表现以......
本文通过对各监管部门对于注册会计师行业执业质量的监管处罚情况的详细分析,从而探讨我国注册会计师行业监管情况。历年来各监管......
证监会作为上市公司的监督和管理者,在监督上市公司合法合规经营、及时有效的进行信息披露方面发挥着重要作用,其中证监会对违法违......
近年来,我国商业银行经营状况总体上呈现稳健运行态势,资产负债比例保持稳定增长,拨备覆盖计提较为充足,总体获利能力持续增加。但......
审计失败、经营失败、审计风险、审计质量、监管处罚是审计中的重要概念,明确上述概念对研究审计相关问题具有重要作用。审计失败......
2017年美国次贷危机以来,美国监管出现了大批巨额处罚的典型案例,引起了业界的震动与社会的关注。本文从各类公开报道入手,梳理了2......
中国共产党第十九次全国代表大会提出要“健全金融监管体系,守住不发生系统性金融风险的底线”,充分揭示出金融机构面临的合规性风......
近年来,美国以"长臂管辖"为依据,加大对其境内金融机构反洗钱监管力度。本文首先剖析了美国反洗钱监管模式,重点分析了其机构设置......
<正>洗钱具有很大的危害性,既影响经济的健康发展,又对建设和社会稳定产生严重破坏。银行业以货币资金为主要经营对象,最易于为洗......
本文在回顾银行业监管执法理论的基础上,采用案例分析法,梳理研究了近年来英美111个金融监管处罚案例的主要特点和原因。研究发现,......
在金融服务组织中,首席合规官的设立已成为国际上的通行做法,但在国内的商业银行实践中存在一定差异。随着国际监管趋严,合规风险......
2006年2月15日，财政部颁布了中国注册会计师执业准则体系（以下简称“2006审计准则”），并于2007年1月1日起开始施行。该执业准则体系是......
学位
在中国证券市场中,监管者对审计师的行政处罚通常采取师所并罚的方式,但也存在重师轻所的情况。后一种做法是否合适,在业内始终存......
本文着眼于独立董事个体视角,对上市公司虚假陈述案件中独立董事遭受监管处罚这一现象进行研究。使用2003～2010年证监会和交易所的......
随着资本市场的不断发展,越来越多的人在股票、债券市场上进行投资,来实现资本增值。尤其是在2014到2015年,中国股市经历大牛市,在......
安然事件发生之后,审计行业面临严峻的“诚信危机”,监管部门、社会公众和市场参与者虽然对审计工作提出了广泛批评,但仍然认可审......
近年来征信机构如雨后春笋般迅速崛起,机构成立数量成倍增长,在快速发展的同时征信机构管理问题也渐渐凸显。通过探讨分析征信机构......
对违法者,修订中的《证券法》将大幅提高法律责任,交易所要给予不同程度的自律监管处罚,触犯刑法的严格追究刑事责任,同时,民事赔......
本文结合制度失衡和舞弊理论分析虚假财务报告产生的原因,认为在我国现实环境下,上市公司质量控制制度引发公司管理层虚假披露财务......
随着银行业竞争的日益加剧,市场经济的持续走低,金融案件、不良贷款逐年攀高,金融治理刻不容缓。按照党的十九大及中央金融会议的......
内部控制审计对保障企业资金、资产安全意义重大。以2007-2017年我国主板上市公司为样本,试图从审计供给与审计需求两个维度考察我......
2017年5月1日,住房城乡建设部颁布了修订后的《建筑工程设计招标投标管理办法》（住房城乡建设部令第33号,以下简称《办法》）正式实施......
随着2017年以来银监系统对银行业金融机构的监管力度逐渐加大,监管部门对城市商业银行(以下简称城商行)各项业务的合规风险管理提......
