营运资金管理是企业财务管理的一个重要组成部分。二十世纪以来,外部竞争环境的不断变化以及企业经营理念的不断转化,营运资金管理正逐渐显现它的重要性。如何解决企业资金分散、资金缺乏监督以及如何提高企业资金使用效率等问题显得迫在眉睫,各国的集团企业都在努力通过资金管理的手段提升改善集团经营效益,提升企业竞争力。在本文中,作者提出了以事业部制集团企业为例进行营运资金整体管理的理念,集团各组成部分应时刻将以整体利益为重的前提下,通过系统管理将物流、信息流、资金流进行整合,协调好各部门权限,将集团与各事业部的关系进行权衡,根据需求开关权限,灵活多变,并根据环境的变化做出相应的调整。营运资金管理应站在集团总体管理的视角。同时,作者还提出了集团企业全面预算管理的理念,建立一个统一的资金平台进行结算资金,建立的资本管理体系和业务流程纪要相一致。强调在资金操作的过程中,ERP系统对集团企业进行资金转移信息的监测,提高集团企业营运资金管理效率。作者还提出了集团项目的资源共享模式,供应链金融,投管会制度等模式,强调充分利用集团(内部和外部资源)的资源,以实现平稳和有效的集团资金管理。通过业务流程的改进或再造,改善资金流动性,这样可以降低集团资金流断裂的风险,提高资金使用效率,降低融资成本,改善营运资金管理的工作效率。在这篇文章中,作者整合了多年的实际工作经验,把财务管理、资金管理并使用典型案例进行分析,运用相关金融理论和管理理论结合探索现代大型企业集团财务管理的模式。主要从制度建设、资金管理模式等方面着手,如资金集约管理策略、风险管理、资本预算信息管理、国际金融管理等方面,并提出了一系列措施和政策建议。同时,也为同等管理模式的集团企业提供了资金管理的学习方法,可做到迅速复制,帮助其他有需求的集团企业做好营运资金管