HT集团是成立于1997年7月的国有企业集团，也是世界500强军工集团，主要从事宇航系统、导弹武器系统和航天技术应用等业务，承担探索和开发宇宙空间、构建强大的战略核威慑和军事力量、保障武器装备的供应等方面的任务。随着我国经济实力不断增强，军工企业实力得到不断发展，HT集团下属成员单位的数量不断增多，规模不断扩大，组织结构逐渐复杂，集团公司的资金管理链条不断延长，资金调配问题目益突出。因此资金集中管理是HT集团生产运营和业务发展的必然趋势，HT集团希望通过资金集中管理为集团军品业务发展提供有力保障，推动产融结合，对集团长远发展产生重要影响。
　　本文首先对集团财务公司资金集中管理的相关理论进行了研究和总结。进一步通过理论结合实际的方法，对HT集团财务公司的资金集中管理情况进行了具体分析，包括对HT集团和HT集团财务公司业务等状况的概述，对HT集团财务公司资金集中管理的职能、现状和风险管控情况的分析等。整体来看，HT集团财务公司在逐步完善它在资金集中管理方面的措施，并且已经取得了一定的成效。通过HT集团财务公司对资金的集中管理，HT集团整体的资金利用水平有了一定提高，集团资本结构获得优化，同时集团财务成本有一定幅度的降低，并且HT集团财务公司通过其他对外的盈利业务可以直接为HT集团创收。由此可见，以财务公司为基础进行的资金集中管理在一定程度上能够满足HT集团的资金管理需求。但是，HT集团财务公司的资金集中管理工作并没有完全达到非常理想的效果。通过与其他同行业公司的对比，认为HT集团财务公司资金集中管理的工作仍存在着一定的提升空间。一方面，资金集中管理的效益较低，在对各成员单位的资金进行集中管理时，业务流程复杂繁琐，整体效率较低;从全口径资金归集度来看，HT集团的归集状况相对同行业其他公司仍然不够理想;并且，由于集团内各成员单位地域分布较广、银行账户网点过多，导致对所有银行账户进行集中管理的成本相对较高。另一方面，财务公司资金集中管理工作对集团实体企业支持力度不够，一部分是因为财务公司对自己在HT集团中的定位不很明确，有时会忽视对集团内各成员单位生产运营的资金支持，更重要的是财务公司的资金来源结构不够合理，其难以向成员单位提供中长期的信贷资金来满足成员单位的产业发展。而且该过程中风险管控措施相对不足。从这些方面来看，HT集团财务公司对资金集中管理的工作并没有完全实现集团的目标和计划。所以需要HT集团财务公司目前资金集中管理过程中遇到的问题提出对应的解决措施。结合相关法律法规和银监会等政府部门的政策规定，吸取国内外优秀财务公司在资金集中管理方面的先进经验，同时根据外部的环境形势、变化趋势以及HT集团、HT集团财务公司的具体特点，为目前面临的问题一一提出了针对|生和具有可行性的建议和措施。首先，对资金集中管理方式进行优化，具体采取构建集团资金池、优化银行账户的管理、创新集团内部金融服务产品以及加强信息化平台建设等措施，进一步提高资金集中管理效率的归集程度，降低管理成本。其次，对财务公司的职能要有更加清晰和明确的定位，拓宽财务公司资金的来源和渠道，帮助集团内各成员单位获得更加长期、稳定的资金来源，改善集团负债结构，从而推动HT集团的产融结合，协助集团实现目标。在风险管控方面，HT集团财务公司应该建设信息化风险管控平台，学习同业机构的先进经验，并且在集团和财务公司内部灌输风险管控的理念，管理层和所有员工的风险管控意识。
　　本文希望以上研究能够为HT集团财务公司今后的资金集中管理工作提供帮助，使其克服现实发展中的瓶颈和问题，避免潜在的危机，保障HT集团军品主业的健康、稳定发展。同时，也希望能对军工行业其他财务公司的发展提供借鉴和帮助。