在商业银行的经营过程中,授信业务保障了银行的利润来源,对于申请授信业务的企业来说,是保障企业生产经营,扩大规模的资金来源。从资金投放者的角度来看,银行的理想化目标是将最多的资金投放在风险最小的企业,从而实现最高的收益;从资金需求者的角度来看,企业则希望可用的流动资金尽可能的多,从而扩大企业的发展规模。所以贷款额度的确定是信贷决策中重要的环节之一,在贷款利率一定的条件下,不仅决定了银行收益的多少,还在一定的程度上对风险进行把控。同时金融机构监管单位对商业银行的风险管理给出了明确的标准,对风险控制提出相应的要求,所以全面的、科学的、准确的信贷决策对于商业银行的发展是必要的。在授信业务审批过程中,J银行采用现金流量法确定流动资金贷款需求量,从而确定该笔贷款授信额度。根据分析可知J银行现有核定授信额度方式存在一定的问题,第一,该方法容易适用于一些传统的工商企业,目前银行客户众多,企业本身以及财务制度的变化使得该方法对很多现阶段银行客户不适用;第二,该方法的计算公式中出现的财务性指标非常有限;第三,该方法的计算是针对会计科目的简单运算,并没有针对企业的财务报表展开财务管理方面的深度分析;第四,从银行的角度来说,该方法的计算公式中出现申请授信业务的自有资金是无法准确计量;第五,授信业务是银行重要的利润来源,现金流量法并没有从银行收益的角度考虑授信额度。所以说该方法对银行而言没有进行全面风险计量和控制,也没有实现银行收益最大化。本文通过文献研究法、定量分析法和个案研究法,针对J银行授信额度的测算模型的应用研究。本文分为六个章节。第一章主要介绍文章的研究背景和意义、国内外对授信额度的研究现状、本文的研究内容以及文章所采用研究方法。第二章介绍了RAROC模型相关理论、授信的相关概念和全面风险管理理论,对于RAROC模型主要描述了模型的起源、特性、公式和参数四个方面。第三章主要分析了J银行授信业务现状,对J银行进行简单的介绍,分析了J银行的经营情况,阐述授信业务的相关政策,重点是对J银行现有授业额度计算方式进行介绍,提出现有方式存在的问题。第四章是基于RAROC模型在J银行核定授信额度中的应用研究,本章选取J银行数据,对RAROC模型中的参数进行计算,对于申请贷款企业的违约概率的预测,利用Logistic二元逻辑回归分析确定指标权重,构建违约概率的测算模型。第五章是对TC烟酒销售有限公司核定授信额度的案例分析,首先对TC烟酒销售有限公司的经营情况进行分析,用J银行现有的额度测算方式对贷款审批额度进行计算;其次使用RAROC模型对贷款额度进行测算,其中包括企业基于违约概率预测模型对违约概率的预测结果和以申请额度为基础的该笔贷款经济资本占用;最后对RAROC模型测算的结果进行合理性分析。第六章主要对研究结果进行阐述,并对J银行在全面风险管理方面提出建议及规划。